商务酒店财务管理制度（优选10篇）

商务酒店财务管理制度

商务酒店财务管理制度范本(四)

目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。

一、财务借款及核销管理办法

第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核，交孙总经理批准签字后，到财务部领款。

第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。

第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。

第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。

第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。

第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。

第七条.借款人因公借款办事，要本着当日借当日报的原则，特殊情况必须在借款三日内进行核销。

二、会计核算管理办法

第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。

第二条.会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

第三条.记帐的货币单位为人民币。凭证、帐簿、报表均用中文。

第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。

第五条.会计凭证。使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。

(1)自制原始凭证指:入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。

(2)外来原始凭证指:我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。

(3) 会计凭证保管期限为十五年。

第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。

三、成本核算管理办法

第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。

第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。

第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。

第四条.客房部设备的损耗，客用零备品消耗等应做为直接成本。

第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。

第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。

四、现金及流动资金管理办法

第一条.库存现金额在集团财务及银行同意下按一定额度留取。超过现额部分当天存入银行，除规定范围的特殊情况下支出以外，不得在业务收入的现金中坐支。

第二条.现金支付范围:工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出。

第三条.现金收付的手续和规定:

在现金收付时必须认真，详细审查现金收付凭证是否符合手续规定，审查开支是否合理，领导是否批准，经办人和证明人是否签章，是否有齐全合法的原始凭证。

第四条.在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖"现金收讫"或"现金付讫"。

第五条.主管会计每天必须核对现金数额，检查出纳库存现金情况。

第六条.流动资金即要保证需要又要节约使用，在保证批准供应营业活动正常

需要的前提下，以较少的占有资金，取得较大的经济效果。

第七条.要求各业务部门在编制计划时，严格控制库存商品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定，即经营总额与同期库存的比例按2比1的规定。

第八条.超储物资、商品除经批准做为特殊储备者外，原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用资金。

第九条.在符合国家政策和集团财务和公司总经理的要求前提下，加速资金周转，扩大经营，减少流动资金的占用。

五、收取支票管理办法

第一条.检查转帐支票上是否有法人名章及财务章，是否有开户银行名称、签发单位及磁码，不得有折痕。

第二条.背面写有持票人的姓名、工作单位、身份证号码、联系电话。

第三条.支票有效期为十天。

第四条.最低起点为100元。

六、盘点管理制度

第一条.目的

为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。

第二条.盘点范围

(一)存货盘点:系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。

(二)财务盘点:系指现金、票据、有价证券。

(三)财产盘点:系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。

1、固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

2、代保管资产:系由供货商提供，使用后结帐的物品。

3、低值易耗品:购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。

第三条.盘点方式、时间

(一)年中、年终盘点

1、存货:由各管理部门、采购员会同财务部门于年(中)终时，实行全面总清点一次，时间为:年中盘点时间是6月30日、31日;年终盘点时间是12月30日、31日。

2、财务:由财务部主管会计盘点。

3、财产:由各部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面清点。

(二)月末盘点

每月末所有存货，由各部门及财务部实施全面清点一次，时间为每月30日。

第四条.人员的指派与职责

(一)总盘人:由总经理任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进

行及异常事项的上报总经理裁决。

(二)主盘人:由各部门负责人担任，负责实际盘点工作的推动和实施。

(三)盘点人:由各部门指派，负责点计数量。

(四)监盘人:由总经理派人担任。

(五)会点人:由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工作。

(六)协盘人:由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。

(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点

人、抽点人，其职责相同。

第五条.盘点前的准备事项

(一)盘点编组:由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排"盘点人员编组表"、盘点时间等，交总经理审批后，公布实施。

(二)各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部准备。

1、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类。

2、现金、有价证券等，应按类别整理并列清单。

3、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

4、各项财产帐册应于盘点前登记完毕，并将有关单据如:入库单、领料单等装订成册(一月一本)。

第六条.盘点实施要求

1、要求主盘人、盘点人、协点人等严格按照盘点程序进行，不得徇私舞弊。

2、盘点时要力求物品的安全。

3、盘点结束时，要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认。

4、盘点结束后，由财务部将盘点情况进行总结，上报总经理，特殊情况要着重指出，盘点结果进行存档。

5、根据盘点情况，对盘亏盘盈等情况做出处理决定，并存档。

七、出入库管理办法

第一条.出库时间定为每星期一、三、五、日的下午三点至五点(特殊情况除外)。

第二条.办理出库必须由总经理在内部直拨单或出库单上签字方可出库。

第三条.内部直拨单用于营业、生产用周转物品、消耗品;而出库单用于后

勤部门(工程、保安、办公室、配送)领用物品。

第四条.原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续，并且要有入库经手人的签名。原材料中的菜品、纯净水生产原料要直拨入厨房和生产部，只需要办理验收手续即可。

第五条.固定资产购入验收后直拨入使用部门，直接填制固定资产管理卡片，不需要填写入库单。

第六条.保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不与办理入库手续。

八、固定资产管理办法

第一条.公司全部固定资产，包括主楼、办公楼、厂房、职工宿舍、其他园林建筑、机械设备、大小汽车

的帐务管理和计提折旧等，由财务部负责。实物管理按哪个部门使用，就由哪个部门管理的原则进行分工。

第二条.建立固定资产卡片，详细记录固定资产名称、规格、数量、单价、

总值金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点。

第三条.折旧年限:房屋15年、汽车10年、机械设备、电话系统折旧期为

8年、空调、音响折旧年限为6年、电脑和其他为5年。

第四条.折旧计提方法采用使用年限法。

九、原材料及其他物品采购管理办法

第一条.由厨师长、生产班度根据宴会预定单参照厨房库存及生产计划，提出采买计划。

第二条.将采购计划送交财务部审核。

第三条.由财务部填制请购单送总经理批准后交由采购员。

第四条.采购员要负责将价格真实、准确、清楚的记录于请购单上。

第五条.采购员购买后，将原材料直接拨入厨房和生产车间，由保管员协同厨师长或生产班长共同验收并签字。

第六条.验收后采购员将签字的请购单连同内部直拨单、采购发票送交总经理审批。

第七条.采购员持内部直拨单、采购发票到财务报帐。

第八条.其他物品的采购，由各部门提出申请采购计划，交财务部保管员审核，主管会计签字，交总经理批准后，交给采购员采购。

原材料采购流程图

宴会预定单或销售计划提出申请审核填请购单

销售部--------------- 厨师长(或生产班长)----------财务部-----------

审批后持验收凭证、发票审批签字后

总经理-----------采购员----------------------总经理----------------

核帐、报帐

------------------财务。

其他物品采购流程图

提交 审核签字

各部门提出采购计划-----------保管员---------主管会计-----------总经理

审批后 持验收凭证、发票审批签字后核帐、报帐

---------采购员-----------------总经理------------------------财务部.

十、保管员工作规范

第一条.负责记好公司所有物资、商品的收发存保管帐目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。

第二条.定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。

第三条.货物入库时，一定要真实、准确的按照入库单上所列项目认真填写，确保准确无误。

第四条.出库物品，必须要由总经理签字方可出库。

第五条.每个工作日结束后，应及时将出入库单记帐联交财务部。

第六条.入库物资必须按照类别，按固定位置整齐摆放。

第七条.及时报告物资存储情况，严禁先出库后补手续的错误做法。

十一、报损、报废管理规定

第一条.商品及原材料发生霉坏、变质，失去使用价值，需要做报损、报废处理时，由保管员填报"商品、原材料霉坏、变质报告表送交财务部。

第二条.经主管会计审查提出处理意见后，报总经理审批。

第三条.各业务部门的固定资产、低值易耗品的报废、毁损要由主管会计提出处理意见，然后送交总经理批示并由财务部备案。

第五条.报损、报废的金额走营业外支出科目。

十二、内部审计管理规定

第一条.认真复核总台收银员的营业日报、帐单，发现差错及时纠正，以保证收入准确无误。对己复核过的报表，必须签名以示负责。

第二条.审核记帐的完整和合法依据，包括科目、对应关系，借贷是否平�。

同时审核记帐凭证所附原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐内容一致。

第三条.严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，拒绝办理。

第四条.审核原料的购入凭证及采购员的报销单据在直拨单上的签名。

第五条.每日及时核算成本，要求成本核算必须合理、准确、并计算出每月成本利润率。

第六条.要监管仓库的月末盘点，并按盘点表与保管帐核对，出现差异要及时查明原因，按规定报批。

十三、厨房成本的控制和管理

第一条.厨房成本的核算程序:厨房期初剩余物品的金额 本期购进菜品总价 厨房本期领用的调料总价-期末盘点菜品总价=本期厨房的直接菜品成本。

第二条.厨房成本的控制应做好以下几个方面:

(1)严格控制菜品出品率，确保投料准确，厨房要有专人负责，投料后的边脚废料并验明斤两后，投到员工餐，以改善员工伙食。

(2)采购员采购的直拨到厨房的菜品要由厨师长、保管员验明斤两签字后方可办理入库，入库的菜品厨房要有专人负责管理，并且要对菜品进行分级管理，对价值高、保存期限要求严格的物品要单独保管。

(3)对厨房的水、电、燃油的使用要本着节约光荣、浪费可耻的原则。

(4)对调料的使用也要严格按着投料标准，在确保菜品风味的同时，节约一分就为酒店多创造一分效益。

(5)对厨房月末盘点时要做到斤两准确、价格合理，以确保本期营业成本的准确。

(6)厨师长要对厨房每日剩余的菜品做到心中有数，又要确保营业需要，又要使厨房库存成本压缩到最低限度，减少流动资金占有量，达到降低本酒店经营总成本的目的。

(7)财务人员每天要对厨房出品率进行抽查，以监督厨师长的各项工作。

(8)每个营业期终了，要对菜品收入和菜品成本的比率与同行业的利率水平进行比较分析，找出差距和不足，以便进一步提高酒店自身的利率水平。

商务酒店财务管理制度：某商务酒店财务

汝州市**商务酒店有限公司财务管理制度汇编一、现金管理制度二、银行存款及其他货币资金管理制度三、票据管理制度四、备用金管理制度五、固定资产管理制度六、仓库管理制度七、低值易耗品管理制度八、成本管理制度九、计量管理制度十、差旅费开支办法十一、经济责任追究制度一、现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，杜绝各种不合理占用避免损失。根据《现金管理暂行条例》及《现金管理暂行条例实施细则》，结合本酒店实际情况，特制定本制度。一、现金的收取范围

1.个人购买酒店的物品或接受劳务;

2.个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款;

3.无法办理转账的销售收入;

4.不足转账起点的小额收入;

5.其他必须收取现金的事宜。二、现金的使用范围

1.职工工资、奖金、津贴;

2.各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出;

3.支付企业外部个人的劳动报酬;

4.向个人收购农副产品的价款;

5.出差人员必须随身携带的差旅费;

6.票据结算起点(2000元)以下的零星支出;

7.向股东支付红利;

8.按规定允许使用现金的其他支出。三、库存现金的限额

1.财务部门要结合现金结算量和与开户行的距离合理核定库存现金限额。

2.库存限额以不超过两天的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出申请主办银行核定。

3.核定后的库存现金限额，出纳员必须严格遵守，若发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任。

4.需要增加或减少库存现金限额的，应申明理由，请主办银行重新核定。

四、现金收付的规定

1.现金收付必须坚持收有凭、付有据、堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。

2.财务部门的出纳职能具有垄断性。除财务部门或受财务部门委托外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务。

3.出纳员在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付，当面点清;应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。若发生误收假币或短款，由出纳员承担一切损失。

4.现金收讫无误后，要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并及时编制会计凭证。

5.对于需支付现金的业务，会计人员必须审查现金支付的合法性与合理性，对于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。

6.办理现金付款时，出纳人员必须根据审核无误、审批手续齐全的凭证支付现金，并要求经办人员在付款凭证上签上自己的名字。

7.支付现金后，出纳员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳员个人章，并及时登记现金日记账。

8.不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结，不得跨期、跨月处理账务。

9.每天收入的现金，应及时足额送存银行，不得坐支。

10.任何部门和个人，都不得以任何理由公款私借，个人因公借款，按《备用金管理制度》规定办理。

11.出纳人员因特殊原因不能及时履行职责时，必须由财务部领导指定专人代办有关业务，不得私自委托。

12.非现金出纳代收现金时，要及时登记“现金收付款项交接簿”办理交接手续，“现金收付款项交接簿”要同现金日记账一起保管归档。

13.严禁会计人员将公款携至自己家中存放保管。

14.因采购地点不确定、交通不便、银行结算不便，且生产经营急需或特殊情况必须使用大额现金的，由使用部门向财务部提出申请，经总经理及财务负责人同意后，准予支付现金。

15.财务经理应定期监盘库存现金，确保账账相符，账实相符。发现长短款，及时查明原因，按规定程序报批处理。由于出纳员自身责任造成的现金短缺，出纳员负全额赔偿责任，造成重大损失的，应依法追究责任人的法律责任。

五、现金的保管

1.现金保管的责任人为出纳员。出纳员应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任，连续担任出纳岗位一般不得超过五年。

2.现金的保管要有相应的保管措施，保险柜应存放于坚固实用、防潮、防水、通风较好的房间，房间应有铁栏杆、防盗门。

3.保险柜钥匙由出纳人员保管，不得交由其他人代管。

4.出纳员工作变动时，应更换保险柜密码。保险柜钥匙、密码丢失或发生故障，应立即报请领导处理，不得随意找人修理或修配钥匙。

5.库存现金应整齐存放，保持清洁，如因潮湿霉烂、虫蛀等问题发生损失的，由出纳人员负责。

6.现金以外的物品，如有价证券、增值税专用发票等，如需存放在保险柜内，应办理保管交接手续。

7.出纳员到银行存取现金，须有保安员护送，并安排专车接送。六、收银员现金管理1.各营业点收银员在营业日终了时，除留下经核定的备用金以外，其余营业收入现金必须缴财务部出纳。2.收银员严禁坐支现金，不得将收入款私自带出酒店，不得放在无安全防范措施的地方。3.收银员必须在规定时间上缴营业款，不得无故拖延。七、现金盘点1.现金盘点:包括现金、银行存款、支票等。2.盘点方式:采用定期(每月1日和年终盘点)和不定期抽查。3.盘点人员:出纳(盘点人)、会计(会点人)。4.现金盘点的时间，应于盘点当日上午发生收支前，或当日下午结账后进。5.盘点前应将现金柜封锁，并于核对账册后开启，由会点人和盘点人共同盘点。6.会点人依实际盘点数详实填写“现金盘点表”一式三联，经双方签字认可后，第一联出纳留存，第二联会计留存，第三联交办公室留存。

八、账实不符的处理1.账载数额如有漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记帐人员应进行更正。2.账载数字如有涂改未盖章又无凭证可查、难以查核或有虚构数字者一律报总经理、董事长处理。二、银行存款及其他货币资金管理制度一、银行存款银行存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。按照国家现金管理和结算制度的规定，每个企业都要在银行开立账户，称为结算户存款，用来办理存款、取款和转账结算。1.银行存款管理的要求银行存款管理应遵守银行结算办法有关规定，必须做到:(1)不论何种款源的资金，都必须及时入账，不得在账外管理，不许在账外存款。(2)不得签发空头支票和远期支票。(3)禁止出租出借账户和支票，或账户转让给其它单位和个人使用。(4)不得签发空白现金支票和没有收款单位、签发日期和用途的转账支票。(5)银行存款转账结算具有与现金相同的支付能力，企业不得拒收支票、银行汇票和银行本票，但要重视支票、汇票、本票真实性的审查，必要时应电话查询(发出方银行)。2.银行存款日记账与银行对账单的核对(1)出纳每日对银行存款日记帐和银行收付款凭证、银行存款总帐进行核对，月末对银行存款日记帐和银行对帐单进行核对;(2)银行存款日记账定期与银行对账单进行核对，每月至少核对一次，如发现企业账面余额与银行对账单不符合则应编制“银行存款余额调节表”进行调整。(3)为减少与银行的未达账项，出纳人员应及时与银行联系，取得银行对账单，及时对账、及时处理，以确保资金信息准确。财务人员应定期检查对账单与日记账借贷发生额的核对工作，发现不符应及时查证。二、其它货币资金管理其它货币资金管理指外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款。1.对其它货币资金管理的要求:(1)其它货币资金是指与库存现金的银行存款存放地点及用途不同，但仍属于货币资金款项。主要包括企业的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款和在途货币资金等。(2)其它货币资金的管理应视同现金和银行存款一样，严格按照国家有关现金与银行结算制度规定执行。财务部门应由出纳人员或另设专人负责其它货币资金的结算和管理，加强保管和监督，并应定期对其它占用情况及时进行清理核对，防止资金流失和不合理占用。2.对其它货币资金、外埠存款台账的管理企业财会部门应按外埠存款的开户银行、银行汇票或银行本票的收款单位、信用卡的持卡人及在途资金的汇出单位等进行明细核算，单独反映各项“外埠存款”的支付情况。应定期(每月)及时进行结算和清查，事后及时将余额收回。往来账户结算管理三、结账及对账月度终了银行存款结账，出纳及时取得银行对账单，核对所有开户行存款余额并编制存款余额调节表。

商务酒店财务管理制度：丽登国际商务酒店财务

好丽登国际商务酒店财务管理制度

为规范酒店的财务运作及管理工作，根据相关财务管理制度之规定，结合酒店业实际经营情况，特制定本办法。

第一章 一般规定

第一条所有人员必须根据合法、完整的原始凭证，按规定粘贴、填制报销帐单据。

1、原始凭证的基本要求

1)原始凭证内容必须具备:凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证单位名称或者填制人的姓名;经办人员的签名或者盖章;接受凭证单位的名称;经营业务的内容、数量、单位和金额。

2)从外单位取得的原始凭证，必须符合国家票证管理办法，并盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必须有经办单位主管或者其指定人员的签名或盖章。

3)凡填有大写或小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。购买实物的原始凭证，必须有入库单或验收证明;支付款项的原始凭证，必须有收款单位的收款证明。

4)一式几联的原始凭证，应注明各联的用途，并且只能以一联作为收款证明。一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸(发票和收据本身具备复写纸功能的除外)套写。

5)经有关部门批准的经济业务，应当将批准的文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准部门、日期、批准人及“原件存档”字样;如果批准文件涉及两项报帐内容，可将原件附其中一份报帐单据，另一份注明原件在“××报帐中”字样。

2、原始凭证粘贴的具体规定:

1)在空白报销单上将原始报帐凭证按小票在下，大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴;若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴(原始凭证的正面与报销单的正面同向);若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。

2)将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上(将左面对齐粘贴)。

第二条如果需报销的原始单据遗失，一律不予报销;特殊情况，必须报请酒店财务部负责人批准;已由银行付款，需进行报帐核销的原始单据遗失，须凭加盖对方发票章(或财务章)的原始单据复印件和经部门负责人签字的专题说明进行核销，同时对经办人按有关规定予以处罚。

第三条对不真实、不合规定的原始凭证不予报帐;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按规定更正、补充;原始凭证有错误的，应要求出具单位或填报人重开或更正(金额只可改小，不可改大)，更正处加盖单位印章或签章。

第四条 严格执行报帐期限规定，及时进行报帐。

1、差旅费借支必须在返回酒店五天内报帐，其他现金借支十天内必须结清。

2、领用的转帐支票，经办人员必须在十天内到财务部门办理报帐手续;直接由酒店汇往各往来单位的款项，记入经办人员往来帐，经办人员必须在付款后(或货到，或工程完工后)一个月内到财务部门办理报帐手续(合同上有规定的除外)。

3、凡未在规定期限内到财务部门结清财务手续的，按有关规定予以处罚。

4、费用单据超过二个月的，不予报帐。

第五条严格执行酒店的审批规定，所有开支必须经部门负责人同意，酒店总经理及财务部负责人审批后方可办理。

第六条各项费用开支，以现金方式支付的，必须填写酒店现金报销单;

第七条已取得结算凭据的报帐业务，必须填付款申请单;未取得结算凭据的付款业务，应由经办人填写付款申请单，待货到(或工程完工)后由经办人取得发票，办理入库验收(或工程验收)手续，填写报销单办理报帐手续。

第二章资金支付的审批规定及流程

第八条 报帐审批规定

1、各部门员工的日常费用，由部门负责人控制审核，报酒店总经理和酒店管理公司财务经理审批，;部门负责人的日常费用，直接由酒店总经理和酒店管理公司财务经理控制审批。

2、车辆保养、改装或维修，单项费用在3000元以内(含3000元)的，必须以书面形式，报管理公司总经理批准;单项费用在3000元以上的，必须逐级上报，。

3、酒店各种办公、印刷用品、小车过桥及汽油费用、电话费(含个人手机话费)等所需资金的支出，由酒店办公室管理及审核，报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。

4、酒店日常经营所需的水、电及零星工程设备维修费用，由工程部负责核实，报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。

5、酒店日常购置原材料、低值易耗品、物料用品、促销品、宣传品、电脑设备及耗材等用于经营的物资，由采购部负责核实，报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。

6、酒店管理公司和酒店所有需支付的资金(除临时处置资金外)，均通过酒店管理公司财务经理统筹安排。

第九条 报帐审批流程

1、员工因工发生的日常费用必须按规定事先报请部门负责人批准(部门负责人发生的费用，应逐级上报上级领导批准);部门负责人必须做到严格控制，杜绝先斩后奏的现象发生。

2、凡涉及购买物资的部门，应预先提交申请报告，根据报帐审批权限的规定经审批人批准后，由酒店指定的部门负责签定合同(除零星采购以外，所有采购业务均必须签定采购合同)、购置及报帐。

3、各级审批人出差期间，对必须开支的款项可授权他人代理行使审批职责。授权书上必须详细注明授权的范围、期限、被授权人等主要内容。授权书一式两份，一份由本部门留存，另一份交财务部门存档。

第三章 资金的预算管理

第十条每年元月10日前，酒店根据当年的经营计划，提出当年资金总需求预算方案，报集团总部审批。

第十一条各酒店根据集团总部批准的资金预算方案，制定各月的资金预算计划，每月将酒店节余资金汇总使用。

第十二条酒店总经理审定各部门申报的资金需求计划，并将总资金预算计划分解到各需求部门。

第十三条按照确定的分部门资金需求计划，合理调度和安排资金的运用。

商务酒店财务管理制度：某商务酒店培训

好丽登国际商务酒店培训管理制度(试运行版)

1、目的

为了提升人力绩效，提升员工素质，增强员工对本职工作的能力与对企业文化的了解，并有计划地充实其知识技能，发挥其潜在能力，建立良好的人际关系，特制定《培训管理制度》(以下简称本制度)，作为各级人员培训实施与管理的依据。

2、适用范围

凡本公司所有员工各项培训计划、实施、督导、考评以及改善建议等，均依本制度办理。

3、权责划分

3.1、人事部门权责

(1)制定、修改全公司培训制度;

(2)拟定、呈报全公司年度、季度培训计划;

(3)收集整理各种培训信息并及时发布;

(4)联系、组织或协助完成全公司各项培训课程的实施;

(5)检查、评估培训的实施情况;

(6)管理、控制培训费用;

(7)负责对各项培训进行记录和相关资料存档;

(8)追踪考查培训效果;

3.2、各部门权责

(1)呈报部门培训计划;

(2)制定部门专业课程的培训大纲;

(3)收集并提供相关专业培训信息;

(4)配合部门培训的实施和效果反馈、交流的工作;

(5)确定部门内部讲师人选，并配合、支持内部培训工作;

4、培训管理

4.1总论

(1)凡本酒店员工，均有接受相关培训的权利与义务;

(2)根据员工岗位职责，并结合个人兴趣，把握自觉自愿、合理公平的原则。

(3)全酒店培训规划、制度的订立与修改，所有培训费用的预算、审查与汇总呈报，以及培训记录的登记与资料存档等相关培训事宜，以人事部门为主要权责单位，各相关部门负有提出改善意见和配合执行的权利与义务。

(4)全公司的培训实施、效果反馈及评价考核等工作以人事部门为主要权责单位，并对全公司的培训执行情况负督导呈报的责任。各部门应给予必要的协助。

4.2 培训体系

培训体系包含三个模块。

4.2.1 新员工入职培训

(1)培训对象:所有新进人员。

(2)培训目的:协助新进人员尽快适应新的工作环境，顺利进入工作状况。

(3)培训形式:以周期性的内部授课方式进行。

(5)培训内容:分常规类和专业技术类两项科目，两项科目的具体内容可根据任职岗位的不同进行选择。

n 常规类科目:

公司简介(包括公司发展史及企业文化，企业愿景，公司架构及职能等)

公司制度(主要是人事管理制度，部门绩效考核制度)

行业介绍与市场分析

n 专业技术类科目:

岗位设计与工作流程

服务标准与操作技巧

管理流程与强化训练

其他

4.2.2 内部培训

(1)培训对象:全员。

(2)培训目的:依靠公司内部讲师力量，最大效度的利用公司内部资源，加强内部的沟 通与交流，在公司内形成互帮互助的学习氛围，并丰富员工的业余学习生活。

(3)培训形式:在公司内部以讲座或研讨会、交流会的形式进行。

(4)培训内容:涉及酒店服务、管理、营销等多个方面，及员工感兴趣的业余知识、信息等。

4.2.3 外部培训

(2)培训目的:依靠外部专家力量，提升从业人员在本职工作上所应具备的专业知识、技能技巧，以增进各项工作的完成质量，提高工作效率。

(3)培训形式:参加外部公开课、交流研讨会，或请外部讲师在公司内部授课。

(4)培训内容:可分为三类。

n 常规实用性培训——涉及专业技术知识、销售技巧、管理方法、领导技能、经营理念等;

n 适合高层领导的培训——含企业战略性、发展性等内容;

n 个人进修方面的培训——如mba、专业技术认证等。

商务酒店财务管理制度：商务酒店应收款项

商务休闲酒店应收款项管理制度

为了加强酒店往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。

1、应收账款是顾客就餐时以记账签单形式或持记账式优惠券而形成的酒店应收而未收的就餐款项。

2、应收账款的发生应在信用良好的单位和个人。凡是要挂账的单位和个人，酒店应对其信用状况进行认真的调查和正确的估计，因过失造成的应收账款呆账的，要追究当事人的经济责任，对于信誉差的单位和个人，应杜绝赊账行为。

3、应收账款发生后，财务部门应督促经办人与往来单位和个人对账，要进行应收账款的账龄分析，保证应收账款金额准确无误，并及时作好催收工作。酒店

4、在呆账发生后，财务会计应写出发生呆账的详细过程及催款情况。

5、酒店一律不提坏账准备，发生的坏账损失经总经理审批，然后交董事长或其授权人审批，酒店财务会计再进行相应的账务处理，计入管理费用。

6、其他应收款是酒店除应收账款、预付账款以外的其他各种应收暂付款项，包括:各种赔款、罚款、存出保证金，应向职工收取的各种垫付款项等。

7、酒店发生的其他应收款应及时、准确作账务处理，并注意催收，其他应收款占用时间应自发生之日起30日内收回。涉及应收职工个人的款项不能按时收回的，应从职工当月个人的工资中扣回。

8、系统内各单位消费(含挂账)，按8.8折(仅指菜品)计价;系统内个人消费(含挂账)，按8.5折(仅指菜品)计价。

商务酒店财务管理制度：k商务酒店培训

1、目的

为了提升人力绩效，提升员工素质，增强员工对本职工作的能力与对企业文化的了解，并有计划地充实其知识技能，发挥其潜在能力，建立良好的人际关系，特制定《培训管理制度》(以下简称本制度)，作为各级人员培训实施与管理的依据。

2、适用范围

凡本公司所有员工各项培训计划、实施、督导、考评以及改善建议等，均依本制度办理。

3、权责划分

3.1、人事部门权责

(1)制定、修改全公司培训制度;

(2)拟定、呈报全公司年度、季度培训计划;

(3)收集整理各种培训信息并及时发布;

(4)联系、组织或协助完成全公司各项培训课程的实施;

(5)检查、评估培训的实施情况;

(6)管理、控制培训费用;

(7)负责对各项培训进行记录和相关资料存档;

(8)追踪考查培训效果;

3.2、各部门权责

(1)呈报部门培训计划;

(2)制定部门专业课程的培训大纲;

(3)收集并提供相关专业培训信息;

(4)配合部门培训的实施和效果反馈、交流的工作;

(5)确定部门内部讲师人选，并配合、支持内部培训工作;

4、培训管理

4.1总论

(1)凡本酒店员工，均有接受相关培训的权利与义务;

(2)根据员工岗位职责，并结合个人兴趣，把握自觉自愿、合理公平的原则。

(3)全酒店培训规划、制度的订立与修改，所有培训费用的预算、审查与汇总呈报，以及培训记录的登记与资料存档等相关培训事宜，以人事部门为主要权责单位，各相关部门负有提出改善意见和配合执行的权利与义务。

(4)全公司的培训实施、效果反馈及评价考核等工作以人事部门为主要权责单位，并对全公司的培训执行情况负督导呈报的责任。各部门应给予必要的协助。

4.2 培训体系

培训体系包含三个模块。

4.2.1 新员工入职培训

(1)培训对象:所有新进人员。

(2)培训目的:协助新进人员尽快适应新的工作环境，顺利进入工作状况。

(3)培训形式:以周期性的内部授课方式进行。

(5)培训内容:分常规类和专业技术类两项科目，两项科目的具体内容可根据任职岗位的不同进行选择。

n 常规类科目:

公司简介(包括公司发展史及企业文化，企业愿景，公司架构及职能等)

公司制度(主要是人事管理制度，部门绩效考核制度)

行业介绍与市场分析

n 专业技术类科目:

岗位设计与工作流程

服务标准与操作技巧

管理流程与强化训练

其他

4.2.2 内部培训

(1)培训对象:全员。

(2)培训目的:依靠公司内部讲师力量，最大效度的利用公司内部资源，加强内部的沟 通与交流，在公司内形成互帮互助的学习氛围，并丰富员工的业余学习生活。

(3)培训形式:在公司内部以讲座或研讨会、交流会的形式进行。

(4)培训内容:涉及酒店服务、管理、营销等多个方面，及员工感兴趣的业余知识、信息等。

4.2.3 外部培训

(2)培训目的:依靠外部专家力量，提升从业人员在本职工作上所应具备的专业知识、技能技巧，以增进各项工作的完成质量，提高工作效率。

(3)培训形式:参加外部公开课、交流研讨会，或请外部讲师在公司内部授课。

(4)培训内容:可分为三类。

n 常规实用性培训——涉及专业技术知识、销售技巧、管理方法、领导技能、经营理念等;

n 适合高层领导的培训——含企业战略性、发展性等内容;

n 个人进修方面的培训——如mba、专业技术认证等。

4.3 培训计划的拟订

(1)结合公司整体战略目标及发展计划，由人事部门依据对内部员工培训需求调查的结果，以及公司相关培训的政策、财务预算等，统筹各部门的需求，于每年年初拟订年度培训计划，并呈报审核。

(2)各部门应根据各自业务发展的需要，确定部门培训需求计划，并反应给人事部门统筹规划。

(3)人事部门可根据实际情况分解年度培训计划，拟订季度计划，编制培训课程清单，并呈报。

4.4 培训实施

4.4.1 新员工入职培训

(1)新招人员的培训一般为每半个月进行一次，每次2—4学时，尽量安排在业余时间。

(2)的新员工培训在上岗前进行，课程则较为全面和深入，培训时间安排在工作日内，一般为一周左右。

(3)每一位新入职的员工，在上岗前或上岗后最长不超过十个工作日之内，除特殊情况外，都必须接受新员工培训。

(4)各培训科目由相应部门的内部讲师资格人或负责人担纲主讲，根据需要还应负责考察试卷的编写和审阅。

(5)学员必须按时参加培训，严格遵守培训规范，并填写《内部培训反馈意见表》(见附录二的附表1)，客观公正的考评授课情况及讲师。

(6)如有必要，可以笔试的形式考核培训效果，成绩合格者方可顺利上岗;不合格者依具体情况进行补修或重试(一般应用于对的培训)。

4.4.2 内部培训

(1)充分挖掘公司内部可用资源，组建内部讲师团队。

(2)不断充实和完善内部培训课程，形成重点课程的逐渐固定和循环开设。

(3)培训参与人员应严格遵守培训规范。

(4)学员课后需填写《内部培训反馈意见表》，交人事部门存档。

(5)根据课程需要对学员进行考核，考核结果将纳入员工绩效考核范围之内。

4.4.3 外部培训

(1)培训课程的选择应结合公司的内部需求和外部资源，并严格审批权限。

(2)参加培训人员的选择应突出目的性、自愿性，结合各人的职业发展规划。

(3)培训相关资料(包括教材、讲义(ppt)、证书等)必须在人事部门备份存档。

(4)受训学员须配合培训负责人填写《外部培训实施记录》(见附录二的附表2)，并在人事部门存档。

(5)参加公司内部集训的学员课后需填写《内部培训反馈意见表》，交人事部门存档;外出受训学员则必须以适当的方式提出培训效果的反馈意见，包括对培训课程、讲师、及培训机构的整体水平的评价等，并交人事部门存档;

(6)各部门相关人员应以适当的方式考察学员接受培训的效果，必要时可做长期追踪，人事部门负责督促、跟进和记录的工作。

4.5 培训管理

4.5.1 费用管理

(1)由人事部门依据培训计划对培训经费做统一预算，并根据实际实施情况定期调整。

(2)培训费用的审批权限限制在部门经理及以上。

(3)所有培训费用的报销均需提供完整的《人员培训审批表》(见附录二的附表3)，作为报销凭证的附件。

(4)人事部门负责对培训费用发生前进行审核，统一控制公司所有的培训开支;《人员培训审批表》上需有审核确认的签字，否则视此表为不完整。

(5)人事部门应每半年做一次培训投资分析并呈报。

4.5.2 出勤管理

(1)所有培训一经报名确认，受训人员须提前做好安排，除特殊原因外，应准时参加。

(2)凡在公司内部举办的培训课(包括外部讲师的内部集训、内部培训讲座及各种内部研讨会、交流会等)，参加人员必须严格遵守培训规范，课前签到;由专人负责纪录，填写《内部培训考勤表》(见附录二的附表4);考勤状况将作为培训考核的一个参考因素。

(3)业余时间参加培训，不以加班论。

4.5.3 培训评估

(1)对授课的评估，包括对外部培训机构的课程内容、讲师、效果等的评估，及对内部讲师的课程内容、准备情况、讲授技巧等的评估。

(2)对学员的评估，主要通过课后考核的方式检查学员的接受程度和效果。

4.5.4 培训记录及总结报告

(1)建立相关外部培训资源的详细信息纪录，以便寻找更优惠的高质量课程。

(2)建立《全员培训档案》，并定期呈报。

5 其他

本制度由人事部门制定、修改并解释。

商务酒店财务管理制度：商务酒店纯净水部出入门

为了严肃工作纪律，防止酒店员工随意外出，确保正常进行，特制定本制度。

第一条. 员工外出一律持出门证，出门证由部门主管签字，方可放行。

第二条. 外出休假或外出办事的员工，一律走员工通道，将出门证交门卫备案。

第三条. 外出人员所提的包裹、提兜等均需门卫检查，一经查出带有公司用品者，一次罚款100元。如因门卫检查不认真，造成公司损失的，将对门卫当班人员罚款200元。

第四条. 对乘坐通勤车下班的员工，如有包裹、提兜者应在下班前2分钟进入门卫接受检查，违者罚款10元。

第五条. 公司员工不得以任何理由在院内乘坐通勤车，特殊情况除外。

第六条. 任何人不得在下班前将个人物品事先放在通勤车上，否则双方各罚50元。

第七条. 对所有进入公司的员工，一律走员工通道，违者一次罚款10元。

第八条. 对骑车上班的员工，经员工通道进入后，将自行车推进指定地点。

第九条. 对已经离职的人员，未经允许不得进入公司，一次对门卫值班人员处以20元罚款。

第十条.对前来探亲访友或办事的人员，门卫打电话通知所要会见的员工，得到允许后方可有本人带入离开时，须由员工送至门卫，不能让其自行出入。

商务酒店财务管理制度：商务酒店

枕套 无污渍，无头发，无破损

被罩 无斑点， 渍毛发等.

窗台及窗户 1.窗台无灰尘及小虫等2.玻璃清洁光亮3.窗相内外干净无灰尘

酒水柜 1.无灰尘2.无污渍3.玻璃无指纹4.酒水表面无灰尘

走廊 1. 墙壁墙裙及踢脚线无灰尘，污渍 2.窗台无灰尘及小虫3.玻璃光亮无灰尘

公共卫生间 1.便池无尿渍、地面清洁2.墙壁无灰尘和网状物3.纸篓内纸不得超过1/24.洗手盆无污渍、水迹5.玻璃光亮无指纹6.洗手盆台面无积水、污渍7.洗手液盒清洁光亮、内装物没变质8.擦手纸盒无灰尘、纸无缺少

贵宾厅(会议室)卫生检查标准

项 目 名 称 质量标准

地毯 1.表面无杂物 2.表面无口香糖

茶几 1.表面无灰尘2.玻璃无指纹、污渍

茶杯 1.表面无茶渍、污渍2.茶杯表面无指纹、水渍

烟缸 烟缸无烟头、污渍

投影仪 机身表面无灰尘

投影布 投影布轴表面无灰尘

备品柜 1.表面无灰尘 2.抽屉内无灰尘、物品摆放整齐

饮水机 1.表面无灰尘、水渍 2.接水盒无积水3.机芯内无水垢 4.消毒室内无灰尘、污渍、

沙发 1.表面无灰尘、污渍2.沙发缝内无杂物、碎屑

门 表面无灰尘、污渍

墙壁、踢脚线 1.无灰尘2.墙角无网状物

壁画 壁画无灰尘、

玻璃 1.表面无灰尘、无指纹2.无水渍

百叶窗 1.悬挂整齐有序2.表面无灰尘

空调 1.表面无灰尘2.过滤网无灰尘3.叶片无灰尘4.遥控器无灰尘、污渍、油渍

中央空调 空调口无灰尘

排风 排风口叶片无灰尘

电话机 1.表面无灰尘、污渍、油渍2.听筒、话线无污渍、油渍

商务酒店财务管理制度：商务酒店支票发票印鉴

商务休闲酒店支票、发票、印鉴管理制度

1、酒店必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。

2、为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒店的两个银行账户之间不得转账结算。

3、支票由出纳员保管(放入保险柜)。支票使用时须填写"空白支票签发领用登记薄"，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。

4、对于填写错误的支票，必须加盖"作废"戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。

5.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。

6、签发支票或其他业务需盖章时，必须由保管人亲自盖章。印章不得随意借给他人，否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。

7、印章交接必须办理书面手续;印章移交给非规定人员，须经董事长审批。

商务酒店财务管理制度：某商务酒店产品配送

商务酒店产品配送管理制度

第一条.送水员要严格按照派送单及配送程序进行配送。

第二条.配送程序:收到派送单、出库、配送、返库、填单、登记、报帐。第三条.配送过程中遇到各种问题及时与公司沟通，及时反馈市场信息，妥善解决客户问题。

第四条.送水员报帐要本着当日帐当日报，当日报当日清的原则。

第五条.送水员在配送过程中要做好原始记录。

第六条.配送通讯器材的配备，要妥善保管，如有遗失和破损，要按价赔偿。

第七条.送水员严禁未经公司允许，与客户结算。如有违者，按情节，公司给予严肃处罚。