某房地产集团公司会计系统控制规程（优选10篇）

某房地产集团公司会计系统控制规程

会计系统控制包括会计核算控制和财务管理控制，由集团财务管理部依据《会计法》、《会计准则》、《企业会计制度》、《财务通则》、《会计基础工作规范》等法律法规制定。

(一)会计核算控制:集团制定《会计管理及核算规范》，包括会计政策、岗位设置、会计操作流程、会计档案保管、财务交接、会计资料调阅、会计电算化及财务安全保障等各项控制内容。(具体内容见附件4"会计系统控制"中的4-1)

(二)财务管理控制:主要包括计划(预算)管理、资债项目管理、权益项目管理、或有事项管理、税务管理、票据印鉴管理方面的制度。重点项目包括:

1、费用控制

公司实行费用预算制度，每年年初由各级职能部门(包括子公司)编制本部门费用支出计划，经各级财务管理部审核，总经理办公会讨论通过，并向董事会汇报。部门职能总费用应控制在预算费用之内，如果突破年度预算，部门报专题费用报告经总经理办公会审批确定。部门预算总费用中的非经常发生项目，于预算报批时应附专项说明，于实际发生时仍应事前出具专题报告，按程序报批。

各部门总经理在部门工作安排中主动控制、压缩费用，对本部门的各项费用的必要性、合理性负责，对本部门总体费用水平的合理性负责;财务部总经理维护费用管理制度的正常执行，对重大开支发表意见，审批1万元以下付款，组织费用报销工作和信息通报工作;分管部门副总审批分管部门的非例常性费用和重大开支，确认这些费用的必要性、合理性;公司总经理对1万元以上非例常性费用和资产购置开支，具有立项权与否决权。

职员非公务事项不得从公司借支备用金。公司职员因公出差、接待客户或购买小额物品等，申请借支备用金时，财务部门根据业务情况，确定借支备用金的合理限额，并将严格控制职员借取大额备用金。借支备用金应按照公司《费用管理制度》，完善借款手续后方能办理借款。

各子公司根据经公司总部批准并下达的经营计划，对费用进行控制。公司制定统一的费用核算制度，各下属子公司按固定格式每月上报费用明细表，万科企业股份有限公司定期进行汇总、分析，找出差异及原因，从而采取有效控制措施。

2、财务汇报管理

各下属子公司必须定期或不定期地向公司总部上报各种财务信息，其中，定期信息按固定格式编制，其中月报包括各种会计报表、反映销售及动态结算情况的经营信息表等;不定期信息包括总部要求的其他重大财务信息，如滚动的经营计划等。对经营中出现的问题，也要求各下属子公司及时向总部汇报，总部对问题的处理情况及时进行跟踪，对因信息报送不及时或漏报造成严重后果的，将追究相关责任人的责任。

这些经营信息经过总部财务部汇总分析后，通过月度经营例会汇报给公司管理层。通过财务汇报管理，对公司及各子公司的财务情况进行及时的跟踪，从而有效地控制财务风险。

公司每季度向董事会报送财务报表并汇报经营情况。

公司对财务报告的报出进行了规定，年度财务报告经公司聘请的会计师事务所审计报董事会审批通过后对外报送，披露。其他定期报告也根据有关规定，经过董事会批准后及时报出。

3、会计入帐程序及会计资料保管

会计机构必须取得原始凭证并经财务主管审核无误后才能入帐，原始凭证必须手续齐全、填列完整，不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或更正。

记账凭证应在业务发生并取得完整的原始凭证后及时录入，不得积压。录入的记帐凭证需经财务主管审核后方可过账;更正错误的方法必须符合财政部《会计基础工作规范》的要求。

公司严格按照国家《会计档案管理办法》规定的建档要求、调阅手续、保管期限、销毁办法等管理会计档案。

年度终了后，会计机构指定专人对上年度的会计凭证、账簿、报表、会计人员移交清册和重要的经济合同等会计资料进行收集、核对、整理立卷、编制目录，进行妥善保管，防止丢失损坏。

公司内单位之间调阅会计档案，需经本单位会计机构负责人同意;外单位人员调阅会计档案，需持正式介绍信，经本单位会计机构负责人批准;调阅人员一般不得将会计档案携带外出，特殊情况需带出室外或需要复制的，需经本单位会计机构负责人同意，并限期归还;对已入库会计档案的调阅，档案管理人员必须详细登记。

4、相关的制度安排包括:《集团财务管理规则》、《目标成本管理实施手册》、《总部费用管理制度》、《总部费用报销及付款审批流程》、职务授权及代理方面的制度等。(具体内容见附件4"会计系统控制"中的4-2-1--4-2-7)

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产销售中心客户投诉处理步骤

地产销售中心客户投诉处理步骤

客户投诉应遵守以下几个步骤:

1、关注--放下手里的工作，面对客户，保持与客户的目光接触;

2、聆听--仔细听取客户所诉，记录并提问，记录下客户的姓名、房号、联系方式，如有可能留取客户名片;

3、关键--找出问题的关键，告诉自己认真对待，要争取完满的解决客户问题;

4、行动--告诉客户我们会帮助他，当他不明白时象他提供正确的信息。若是公司的错误时要向客户表示道歉。尽快的找到解决的办法，并告诉客户如何帮助他解决问题;

5、求助--如果我们已经尽力但没能解决客户的问题时，我们必须向上级主管或责任部门求助，向他们说明客户的问题，而不是再让客户重复这个问题;

6、完成--确保客户满意我们的解决方式和处理后，要认真的进行登记存档，并保持和客户的经常性沟通，使客户真正的成为我们的朋友!!!!

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产项目营销部公约

房地产项目营销部公约

大家都是通情达理的人，我们且用商量的口吻。

我们本着坦诚相见互敬互勉，订此公约，意在帮助我们克服一点自说自话和散慢，改掉一些并无恶意的粗心，表现我们将庸俗与陋习拒之门外的决心。

比如我们的办公桌和文件还是摆得整整齐齐更适合我们的整体气氛。请不要在接待大厅阅读报纸，报纸阅完后请归原位;礼貌的言辞，谦和的举手投足，会增添自己的风采。

每当电话响起，多半是愉快的消息。大家不妨先说一声:"您好!"当然随之而来的是欣悦的磋商。

办公室是业务和创作的场所，安静成为必要，请不要高声喧哗和无目的串门，让现代的时间和效益观念在这里更好地体现。

到处找东西，总有些不舒服。所以用完各种物品、文件、文具属公的请物归原主;属私的，请物归主。

最令我们欣慰的是，良好的气氛与人际关系。我们鄙视虚伪和势力，也讨厌嫉妒和争斗。在这个大家庭里，各人都应积极地贡献一份真诚和善意。

我们都是自己的主人，理解自己担负的责任，勇敢地对工作对自己的行为负责，我们为自己的坦诚自豪，尊重他人和享受他人的尊重，庆幸地省去许多无端的耗费。

今天我们有缘走到一起，正因为天下没有不散的宴席，我们应更加珍惜共同的时光。有温暖、有激情、有体谅、有幽默、对**的事业和灿烂人生充满信心。我们就是这样成长，获得超越。

剩下的文章由各人分头写。用无言的默契，用沟通的心灵，用满腔的热忱，用理解的目光，用体贴的笑容。

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产人事考核系统

一、绩效考评目的:

为了公正、客观、科学的评价公司员工的工作能力、工作态度、工作业绩，完善激励机制，公司对员工进行季度、年度绩效考评。

二、绩效考评对象:

***房地产开发有限公司全体员工

三、绩效考评小组成员:

组长:总经理

副组长:综合管理中心副总经理、工程管理中心副总经理

组员:人事行政部::经理、策划部经理、租售部经理、策划中心副经理、财务部经理、预算部经理、工程部经理、总工程师、物业管理部经理、培训经理

工作人员:人事主任、行政秘书

四、考评时间:

1、季度考评:每一季度最后一个月的25~30日

2、年度述职:每年12月25日~30日

五、考评方法:

1、主管级以上人员实行主管上司双级面谈考评方法。

2、员工一级、二级根据各部门实行排队法，大部门评出最后三名员工，小部门评出最后一名员工，如连续三次被评为该部门后三名(一名)员工给予劝退。

六、绩效考核要素及分值:

(一)共分德、能、勤、绩四大方面讲行考评，总分150分。

绩效考评分值与浮动工资(员工根据考评所得分值按比例领取浮动工资):

评定等级

评定等级注释

得分

浮动工资%比

备注

优秀

表现非常优秀

135~150分

120%

优良

表现优秀，达到要求

120~134分

110%

良好

表现较好，基本达到要求

105~119分

100%

合格

符合工作要求

90~104分

90%

不合格

未能符合工作要求

89分以下

60%

浮动工资%比是指上季度考评得分后，下季度浮动工资部分按此%比为基准发放。如第一季度(1日~3日)考评得分95分，即第二季度(4月~6月)浮动工资部分按90%发放，该员工浮动工资1000元，即900元为评定每月浮动工资基准。

(二)分值

1、品德:30分

(1)维护公司利益:6分 (2)事业心:5分 (3)诚实:5分

(4)谦和:4分 (5)个人修养:4分 (6)奉献精神:6分

2、工作能力:45分

(1)计划性:6分 (2)责任感:5分(3)组织能力:5分

(4)处理问题:5分 (5)知识面:4分(6)公关能力:4分

(7)协调沟通能力:4分 (8)判断能力:4分(9)理解能力:4分

(10)表达能力:4分

3、工作表现:30分

(1)团队合作:6分 (2)原则性:4分(3)积极性:4分

(4)服从性:4分 (5)规章制度:12分

4、工作绩效:45分

(1)工作目标完成量:25分 (2)工作效率与质量:20分

七、绩效考评工作流程:

个人自评-->;;上一级主管考评-->;;隔级主管考评-->;;(人事主任发表、收表)-->;;(上一级主管面谈)-->;;(隔级主管面谈)-->;;考评小组综合考评-->;;总经理评定-->;;反馈评定结果-->;;(人事主任反馈考评结果)

八、考评步骤:

1、自评:考评对象根据《管理人员绩效考核自评表》要素填写，打分。

2、上一级主管考评。

3、隔级主管考评。

4、总经理评定。

5、反馈评定结果。

九、考评时间及实施步骤:

部门

隔级

上级

直接

上司

考评对象

时间

人事行政部

记录

每季末、每年十二月份

总

经

办

总经理

营销策划副总经理

考核时间安排于25~30日，具体时间详见考核方案

人事行政部经理

工程管理副总经理

综合管理副总经理

总经理秘书

财务部经理

营销策划中心

副总

经理

策划部经理

销售部经理

策划助理

人事助理

售后服务主任

主管

文案

服务员

人事助理

工

程

管

理

中

心

总经理

副总

经理

设计部经理

人事行政部经理

工程部经理

人事行政部经理

总工程师

人事行政部经理

装修部经理

人事行政部经理

预决算部经理

人事行政部经理

项目拓展部经理

人事行政部经理

副总

经理

部门

经理

设计师

人事助理

施工主管

人事助理

质检工程师

人事助理

安检工程师

人事助理

预决算员

人事助理

拓展助理

人事助理

综合管理中心

总经理

副总

经理

人事行政经理

人事助理

物业管理部经理

人事行政部经理

培训经理

人事助理

副总

经理

部门

经理

人事助理

人事行政部经理

行政秘书

人事助理

车队长

人事助理

其他

总经理

财务经理

会计

人事助理

出纳

人事助理

十、综合评定:

于下月2日综合评定，3日反馈考评结果，4日通知财务部。

十一、注意事项

1、考评小组成员必须公正、客观的评价每位员工，不可以带有个人偏见和私心。

2、请考评小组成员，工作人员注意保密制度，考评结果未经总经理评定，决不允许泄露。

3、工作人员做好记录并准备相应表格。

附:1、管理人员绩效考核评估表。

2、技术人员绩效考核评估表。

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产集团公司内部审计控制

内部审计控制由总部审计法务部负责实施。

(一)审计法务部直接向董事下设的审计委员会负责，接受审计委员会的领导和监督。

(二)审计法务部部门负责人的任免由总经理提名，董事会审计通过。

(三)审计法务部内部设置专职内部审计人员，这些内部审计人员至少应具备会计、法律、管理或与公司主营业务相关专业等任一方面的专业知识。审计人员必须严格遵守审计人员职务行为规范及专业审计系列要求。(具体内容见附件7"内部审计控制"中的7-1)

(四)审计法务部审计主要工作是针对房地产业务主要环节进行专项审计，建立营销、设计、工程、成本、物业、离任审计等工作程序，并逐步完善。审计工作严格按照《内部审计实施细则》、《销售专项审计方案》、《设计专项审计方案》、《工程专项审计方案》、《成本专项审计方案》、《物业专项审计方案》、《离任审计方案》。(具体内容见附件7"内部审计控制"中的7-2-1--7-2-7)

(五)审计法务部每年拟订年度审计计划，每季度根据实际情况进行调整，并报部门负责人和公司总经理及分管领导审阅后执行。

(六)审计人员开展专项审计工作需要编制工作底稿、收集相关资料，并且出具专项工作审计报告;内部审计人员应对报告中反映的问题提出建议后加以追踪，并定期撰写落实情况报告，对相关部门的整改措施进行评估。上述工作底稿、专项工作审计报告、整改落实报告及其他相关资料等至少应保存五年。

(七)专项审计报告和整改落实报告应及时向集团管理层和董事会提交。

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产公司员工关系

房地产公司员工关系篇(五)

第一章 劳动合同

一、劳动关系

1.劳动合同的签订和延续

■员工加入公司后，为了明确和公司彼此的权利和义务，同时又根据劳动法的规定，公司将与员工签订劳动合同。

■每年三月份，公司根据上一年考核结果和公司业务发展的需要，与员工续签劳动合同，续签的劳动合同一般以一年为期限。

2.劳动合同的解除

劳动合同有效期内，如果员工提出辞职或公司对员工予以资遣或辞退，双方按有关规定解除劳动合同。

二、辞退

1.辞职

员工因某种原因需辞职时，应提前提出辞职申请。部门负责人及相应专业职位员工辞职须提前1个月申请;其他副职主管需提前20天提交申请，普通员工需提前10天申请。

2.资遣

■有下列情况之一时，员工应予资谴:

停业或转让时;

亏损或业务紧缩时;

暂停工作在1个月以上时;

业务性质变更，有减少劳工必要，又无适当工作可以安置时;

劳工对于所担任工作确实不能胜任时。

■员工资遣先后顺序:

历年平均考核较低者;

曾受惩戒者;

工作效率低者。

■员工资遣，通告日期如下:

在公司服务3个月以上未满1年者，提前10日通告;

在公司服务1年以上未满3年者，提前20日通告;

在公司服务3年以上者，提前30日通告。

员工接到资遣通告后，为另谋工作可于工作时间请假外出，但每星期不得超过2日工作时间。请假期间工资及补贴照发，如未能依照前条规定通告而即时终止雇用者，以前条规定预告期间工资及津贴照发，如经预告，发给预告期间工资。

员工如因受惩罚而被开除或自行辞职者，不以资遣论。

■员工资遣，根据以下规定发给资遣费:

在公司连续服务年满1年者，发给相当于1个月平均工资的资遣费;

在本公司工作年满3年以上者，每满1年加发相当于10天本薪的资遣费。

3.开除:严重违反公司规章制度及有下列情况者之一的员工，企业管理部经过调查并核实后，公司将予以辞退(不发资遣费)。

■对同事暴力威胁，恐吓、妨害团体秩序者;

■殴打同事或相互斗殴者;

■在公司及办公区域内赌博者;

■偷窃或侵占公司或同事财物，经查实者;

■无故损毁公司财物，损失重大或第二次损毁涂改重大文件或公物者;

■未经许可，兼任其他职务或兼营与本公司同类业务者;

■在公司服务期间，受刑事处分者;

■一年中记大过满2次，功过无法平衡抵消者;

■无故连续旷工3日或全月累计旷工6日或1年旷工达20日者;

■煽动怠工或罢工者;

■吸食*或其他毒品者;

■散播不利于公司的谣言者或挑拨劳资双方关系者;

■伪造或盗用公司印件者;

■携带刀枪或其他违禁品或危险品进入公司者;

■故意泄露公司技术、营业上的机密致公司蒙受重大损失者;

■利用公司名誉在外招摇撞骗、致公司名誉受损害者;

■在明示禁烟区内吸烟者;

■参加非法组织者;

■擅离职守，致生变故使公司蒙受损失者;

■其它违反法令法规或本规则规定情节重大者。

4.辞职、资遣和开除经过审批后，离职者须在离职之前完备离职手续。离职手续包括:

■交接工作;

■交还所有公司资料、文件、工服、胸牌、员工卡及其他公物;

■退还公司宿舍及房内公物;

■报销公司账目，归还公司欠款;

■如果与公司签有其他协议，按其他协议约定办理;

■离职手续完备后，公司向员工支付最后结算工资。

第二章员工关系与沟通

公司鼓励员工与员工、上级与下级之间保持平等的对话。这种良好、融洽、坦诚的人际关系与交流沟通，保持了我们和谐友好、相互信任、共同进步的工作氛围。也是我们高效协作的基础，从而使我们及时了解自己工作的得失，不断得到改进。

一、沟通渠道

公司建立了顺畅的沟通渠道，员工的直接上级和部门负责人、企业管理部将为员工在工作满意度提升、劳动保障、职业心理辅导与申诉处理等方面提供帮助。

如果员工在公司工作中有任何想法或疑问，除了向部门负责人、企业管理部、主管副总询问外，还可以通过电子邮件、信件把自己的问题和想法转述给公司总经理或董事长。

二、投诉和合理化建议

当员工认为自己个人的利益受到不应有的侵犯，或对公司的经营管理措施有不同的意见，或发现有人违反公司各项规定的行为时，可以向相关当事人或部门提出投诉。如果被投诉人或被投诉部门无法提供满意的解决意见，员工的投诉还会被逐级提交，以保证每一次员工投诉都有明确的解决。

公司鼓励每位员工对公司提出合理化建议。如果员工对公司的发展，管理等问题有自己的看法和观点，无论是大的问题、小的细节公司都希望得到员工的建议。企业管理部将负责收集员工的合理化建议，并负责它们得到准确的传递。当然员工也可以通过电子邮件或信件的形式与总经理沟通。

三、信息管理与沟通平台

■部门领导

■企业管理部

■总经理办公室

■总经理信箱、总经理电子信箱

四、公司邮箱:***

第三章员工健康与安全

一、健康

公司时刻关心员工的健康，提倡在紧张的工作之余获得积极的休息。公司每年为员工安排一次全面的体检，并为员工安排员工食堂、活动室等场所

二、防火安全

1.公司内严禁吸烟，提倡无烟办公。

2.公司办公区或生产

区内配备灭火装置，安全通道及出口不得占用，保持畅通无阻。

3.定期举办消防安全教育及救助培训。

4.应急电话119。

三、个人安全

1.公司以为员工提供安全的工作环境为己任!

2.您需要学习必要的急救知识，接受必要的安全生产教育和培训，增强事故预防和应急处理能力，对安全工作提出合理化建议。

3.您有权拒绝接受上司的违章指挥和强令冒险作业，但应及时向更上一级管理者反映。

4.如发现直接危及人身安全的紧急情况时，您有权停止工作或者在采取可能的应急措施后撤离工作场所，但请在停止工作或安全撤离后立即向直接上司汇报。

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产现场销售流程指引

房地产现场销售流程指引

电访客----来电接听要求:

1. 迅速地接听电话----电话铃声响起一次后、三次以内要接听电话。如果超过三声以后才接听时，先说一声:"您好，**，不好意思，让您久等了"。

2. 打招呼----清晰地说出楼盘的名称，礼貌地打招呼，例如:"您好，**，有什么可以帮到你"

3. 传达----对方说出找其它同事时，你应先说:"请稍等一下"，然后立即传达。传达时不可大声呼叫及要注意言语表达。

4. 查询----客人有什么查询或任何疑问时，你要抓住重点耐心讲解，应不厌其烦地回答，礼貌地询问客人如何称呼，并请客人亲自到现场洽谈。

5. 记下对方的电话----礼貌地要求客人留下联络电话以便日后有新资料可以通知客人。记下对方的电话号码，可以说:"为了方便起见，可否请你留下你的电话号码，以便有最新情况时与你联络。"为何要这样做呢原因是，虽然会与某些客人会晤倾谈，但对方没有留下名片，故此无法联络，影响进一步销售。

6. 终结电话时的礼仪----"多谢你来电查询"，"再见"等说了以后，轻轻地放回电话听筒。但必须等待对方电话挂断后，才可以挂上电话。

7. 处理应急的电话及记下留言内容----通常是依先后次序来接听电话，但根据实际情况来应变是十分重要的，先应付较紧要的电话。若当事人不在，可以告之客人如何联络或询问客人有什么可以帮忙。

入场客----现场楼盘销售流程:

迎客:首先在门口欢迎客人前来参观并递上楼盘资料及卡片，并礼貌地询问客人尊称。

规划模型:借助模型向客人介绍楼盘总体规划、工程进度、周边环境配套设施等，介绍楼盘卖点及特色。

介绍发展商实力:通过向客人介绍发展商情况，增加客人对楼盘的信心。(视乎实际需要)

参观现场:参观样板房、楼盘施工现场或现楼及周边环境，令客人进一步了解楼盘总体设计。(视乎实际情况)

返回售楼部:带客人返回售楼部，请客人坐下并奉上茶水，在对客人需要已有一定程度了解的基础上，再进行针对性介绍(单位间隔、方向、付款办法、折扣优惠等)，同时亦可再详述楼盘优点，增加客人购买欲。

选定单位:待客人已决定购买某一单位后，再向负责销控同事确定认购单位，并为客人详细计算每期供楼款，解释购房税费、管理费、银行按揭、入住费用等各项收费。

签署合同:收取定金，签署认购书，同时为客人讲解认购书条款细则及交款时间及须注意事项。

客户入场登记:完成接待客人工作后，不管客人是否成功认购，都须为客人做入场登记，记录好客人姓名、联络方式、买楼要求等资料，方便日后跟进工作。(按实际情况选择时机)

送客:完成全部销售程序，客人表示离开时，礼貌地送客人到门口，最后为客人留下好印象，以便日后与客人再次联络。

上述为一般销售流程模式，具体按客人需求、现场情况而定

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产集团公司项目发展类业务控制

项目发展类:主要包括新项目发展制度、投标和竞拍管理办法、项目跟踪管理制度和公示项目红线外不利因素操作指南等。

公司设立地产项目投资听证会制度，有效地保障地产项目投资决策的科学化和高效化。地产项目投资具体操作程序如下:

1、重点介入项目

重点介入项目是指子公司的在所接触项目中，条件较为成熟即土地权属情况清晰、法律手续完备、市场情况较为清晰的项目。子公司认为可以报请总部进入听证会程序。

子公司向企划部提交项目资料，并申请成立项目发展小组。企划部根据子公司上报的《新项目情况通报表》，对项目土地权属情况、法律手续情况、市场情况及项目初步收益情况进行初步审核并批准成立项目发展小组。项目发展小组成立一周内(视项目紧迫性可适当改变)，完成实地调查和评估工作，提出项目发展意见和建议。子公司根据项目发展小组提出的意见和建议跟进和完善相关工作，并向项目发展小组提交《召开项目听证会申请》和《项目可行性报告》。项目听证会召开之前，项目发展小组向由公司总经理、副总经理、各职能部门总经理及有关人员组成的「决策委员会」及其它与会人员发出会议通知和《项目可行性报告》、项目发展小组专业意见等资料，听证会与会评委三分之二及以上表决同意立项，则该项目通过。之后由管理层将通过听证委员会立项的项目的《可行性研究报告》和《董事会议案》等报公司董事会审议通过后方能实施。

2、大型的项目

大型的项目是指单个项目土地的购置额超过4.7亿元人民币的项目。

大型的项目除执行如(1)所述程序外，需报董事会决议通过后才可立项;特别大型的项目(单个项目投资额超过净资产50%的)，还需报股东大会通过后方能实施。

对通过立项的项目，在实施过程中建立了跟踪评估管理制度。

3、土地使用权的取得

鉴于各城市土地使用权出让市场日渐规范，通过投标、竞拍方式取得土地使用权正成为取得项目用地的重要方式，为推动和规范这两种项目用地取得方式，公司制定了《房地产开发用地投标、竞拍管理办法》。

在土地投标中对于单个投标项目，在投标、竞买底价4.7亿元人民币内授权董事长决定，向董事会通报有关情况，如超出4.7亿元人民币需向董事会报批。

项目发展类相关业务控制制度由集团企划部和审计法务部制定，并由集团企划部、营销部指导各一线公司进行项目发展和营销宣传等工作。(具体内容见附件3"业务控制"中的3-2-1--3-2-4)

(三)集团办公类:主要包括《集团投诉处理制度》和《文件管理程序》。(具体内容见附件3"业务控制"中的3-3-1--3-3-2)

(四)其它类:包括《安全责任制度》、《办公室环境布置及功能配置指引》、《万科集团标准职位说明书》等。(具体内容见附件3"业务控制"中的3-4-1--3-4-3)

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产公司工资福利待遇系统

一、工资制度:

1、评定员工薪金的原则为:按能力和贡献定职务，按职务定级别，按级别定薪酬。

2、全体员工按岗位领取工资，公司以月薪形式根据员工考勤卡计算薪酬，于每月15日前发放上月工资，遇休息日延后，每年春节前发放双薪。员工必须对各自的薪金数额给予保密。

3、员工的薪金在其试用期满之时，根据其工作和考核结果作一次调整。

4、公司对工作满一年以上的员工每年调薪一次，视员工工作表现评定加幅。

5、员工遇下列情况，可由其部门负责人向人事行政部申请临时调薪，以资鼓励:

(1)有特殊功劳表现者。

(2)入职员工具有优秀的技能与显着成绩者。

(3)为同行业竞相争取者。

6、在公司产生效益的前提下，于农历年前按比例发放上一年度的年终奖。

7、员工工资标准及架构表(附表4)

二、员工福利

1、住宿待遇:公司将视发展的情况拟建"**苑"，为有贡献及忠诚于企业的员工解决福利按揭购房。

2、膳食待遇:公司::员工按实际出勤日补助午餐费，每天伍元人民币，月终计薪时一并发放，领取出差补贴的扣除午餐补助。

3、年薪假:凡在本公司工作满一年(由结束试用期转正之日计起)的员工，均可享有年薪假七天，以后每年递增一天，如享受探亲假不再享受年薪假。年薪假在春节期间一次休完，不作调休。

4、公假:凡属下列情况之一者为公假。

(1)因公负伤不能工作者。

(2)经领导批准参加会议、社会活动者、出差者。

(3)经公司领导批准参加的各种学习，如函授、电大、培训等。

(4)国家法定节日。

5、婚假

员工在公司工作满一年后结婚，且符合国家有关规定的，给予全薪婚假三天;属晚婚者，另加晚婚假七天。

6、丧假

(1)员工直系亲属(祖父母、父母、配偶、子女及姐妹、兄弟、岳父母)之故可给有薪丧假三天。

(2)员工到外地办理丧事，可根据路途远近核给路程假，但路费自理，超出期限按事假处理。

7、探亲假

(1)公司员工在春节期间均享受7天探亲假期。凡已满试用期之员工，春节返乡探亲，车费报销50%，短途车车费一律不报销。乘车标准如下:

职务级别 乘车标准

高管级 乘坐飞机

部门 火车硬卧

主管级 火车硬卧

员工一、二级 火车硬座

(2)探亲假春节期间一次性休完，不作零星调休之用。

8、事假

员工应尽量避免事假，如因特殊情况需经公司核准，酌情批给，但必须在不影响工作的前提下，事先作书面申请(填写请假单)，事假一律无薪，并不得全勤奖。

(1)事假三日之内(含三::天)需经部门负责人同意，送人事行政部核准后方可休假，如遇急事电话通知部门经理，人事行政部人事主任备案，事后补假单。

(2)事假三日(不含三天)至五日(含五天)须报所管部门的副总经理批准并送人事行政部经理核准。

(3)事假五日(不含五天)至七日(含七天)须报总经理批准，并送人事行政部经理核准。

(4)部门经理(含副经理)事假须经主管副总经理批准。

(5)事假超过七天，按自动离职处理。

9、病假

(1)提出病假须出示市级医院诊断证明及医疗费用单。

(2)病假三天内(含三天)发给基本工资的80%，病假三天至七天(含七天)发给基本工资的50%计发，七天以上不计发工资。

(3)病假三日(含三天)之内由部门经理批准和人事主任核准，三日以上需经主管部门的副总经理批准，经人事行政部经理核准，而病假八天以上至十五天(含十五天)须经总经理特批，无工资计发。

(4)病假超出三十天按自动离职处理。

10、产假

符合计划生育政策并在公司工作满一年(从试用期满之日算起)的女员工，凭市级医院证明可享受下列假期待遇:

(1)小产

小产类别

休假天数

备注

不满三个月

15天

工资按照基本工资标准核发，不享有其它福利待遇。

三个月至七个月

25天

七个月以上

90天

(2)正常生产

本公司工龄

产假天数

工 资

正假

晚育

一年

50%

1、上述产假需符合:①来公司工作一年以上;②属独生子女。

2、工资按照基本工资标准核发，不享有其它福利待遇。

二年

20天

60%

三年

40天

80%

四年以上

60天

100%

11、公伤或死亡

员工在工作中意外受伤，需立即通知部门经理及人事行政部，凡因工伤或死亡者，部门经理应及时向人事行政部呈交事故报告，按《广州市公伤保险规定》办理。

12、医疗保险、养老保险及失业保险

公司依照国家有关规定支付上列保险金给员工，并在每月发薪时支付给员工自行购买，如员工需要公司为其办理，则从其工资中扣缴。

13、贺金及生日

员工结婚且符合国家有关规定的，可分别获得公司发给的人民币100元及50元的贺金;员工生日可获赠公司领导签字的生日贺卡及参加每月公司举办的生日或晚会或贺金50元。

14、娱乐活动

在不影响日常工作的情况下，公司将举办各种各样有益身心健康的文化娱乐活动，如联欢会、月生日晚会、旅游等，选派代表参加体育比赛及其他社会活动，丰富员工的业余生活。

15、手机话费的报销(单位:人民币元/月)

(1)报销原则:经公司批准的人员，按以下规定限额内实报实销手机话费。

(2)报销标准如下:

级别

职务

报销标准

高管层

总经理

实报实销元

具

体

名

单

另

附

副总经理

500元

部门层

部门经理

250元

主管层

总经理秘书、工程师、公关秘书、车队队长

200元

员工层

司机

150元

2、此单一式两份，一份由人事行政部存档。

三、关于对新入职员工明确每月薪酬结构的规定

为了新入职员工明确本人月薪酬结构，符合《劳动法》的有关条例特拟订本办法。

凡新入职员工，在接受入职培训时人事行政部应向新入职员工明确其月薪酬结构。

出示以下单据，新入职员工签字生效。

先生/女士:

您任职***房地产开发有限公司期间，在完成正常的工作任务的前提下，试用期工资为等 级，每月薪酬为元人民币;试用期满工资为等级，每月薪酬为元人民币。您所领取的薪酬中包括:基本工资、浮动工资、岗位津贴、交通津贴、住房公积金、技术补贴、医疗补贴、工龄补贴、全勤奖金、养老保险、失业保险和工伤保险(详见下表)。

公司在此特别提请您必须遵守下列规定:

公司将视发展的情况建造“**园”生活区，如获福利按揭住房，您将被取消住房公积金。

您应按政府有关规定办理养老保险、失业保险和工伤保险，否则，公司会从您的薪酬中减除该三项保险金为您办理。

公司有权视发展及经济效益的情况增加或调整您的薪酬，薪酬如有变动，届时公司人事行政部会通知您。

对本规定无异议，请签名后交回人事行政部备档。

入职人:

年 月 日

四、浮动工资执行办法

前言

浮动工资是公司为增加员工的经济收入和充分调动员工工作积极性而设立

的工资制度。在公司运作状况良好，经济效益显着时将增加浮动工资的额度，相反，公司根据运作状况调整或取消浮动工资。希望全体员工::同心同德，勤策勤力为公司创造良好的经济效益。

1、目的:为了激励员工工作积极性，创造良好的工作业绩，特拟定本管理办法。

2、浮动工资的等级:

公司根据员工的职位和与职位相对应的工作职责，设定了九等(a、b、c、

d、e、f、g、h、i)27级浮动工资。(详见***房地产开发有限公司员工月工资架构标准表)。

3、浮动工资的评定:

(原则上由主管上司对所属员工每月的工作态度、工作业绩、工作表现进行评定)

(1)总经理评定:副总经理副总经理评定:各部门经理、总工程师

(2)各部门经理评定属下员工

4、浮动工资评定的工作流程:

每月1日~3日主管上司对属下评分填表-->;;每月4日~6日人事行政部经理复核-->;;每月7日~8日副总经理审核-->;;每月9日~10日总经理审批-->;;财务部制工资表

5、浮动工资计发的形式及标准:

(1)形式:每月1日~3日主管上司根据员工作计划、工作任务和工作总结、

工作态度、工作表现进行评分。

(2)评定标准:共100分

项目

分值

评分要素

说明

考勤

20分

1、迟到、早退5分

迟到、早退每分钟扣0.25分

2、病假5分

病假每小时扣0.25分

3、事假5分

事假每小时扣0.5分

4、其他5分

每天扣1分

工作

业绩

60分

上下级沟通后所定工作计划、工作任务完成情况，每一项得分

如该员工6月份工作计划共20项工作任务，按期保质、保量完成18项，即每项分数3分，得分为54分

工作

表现

20分

以《员工手册》所定规章制度为标准。

违反一次扣2分

以上规定与其它规章制度的奖惩不矛盾，此部分只计算浮动工资，其它规章制度照执行。

6、月评定分会值与浮动工资%比一览表

绩效考评分值与浮动工资%比一览表

评定等级

评定等级注释

得分

浮动工资%比

备注

优秀

表现非常优秀

90~100分

浮动工资×110%

优良

表现优秀

80~89分

浮动工资×100%

良好

表现较好，达到工作要求

70~79分

浮动工资×90%

合格

符合工作要求

60~69分

浮动工资×80%

不合格

未能符合工作要求

59分以下

浮动工资×60%

如某员工连续工资被评定为不合格，其将被辞退。

7、浮动工资月报表

月份浮动工资报表

部门:填表时间:年月日

序号

姓名

职位

浮动工资

基准

项目得分

得分

实得浮动工资

工作业绩

考勤

工作表现

制表:复核:审核:审批:

8、浮动工资计算方法:

浮动工资基准×季度考评%比×月度考评%比 = 每月实得浮动工资

(工资架构标准表)

如:某员工浮动工资基准为690元，6月30日季度考评得分为95分(浮动工资×90%)，7月份~9月份的浮动工资基准为621元，该员工7月份考评得分为65分(浮动工资×80%)，其7月份实得浮动工资为621×80% = 496.8元。

690×90%×80% = 496.8元

9、本办法自批准之日起执行。

某房地产集团公司会计系统控制规程：房地产企业信息传递控制

信息传递控制分为内部信息沟通控制和公开信息披露控制，主要包括:

(一)内部信息传递管理:为明确集团信息管理原则及流程，促进内部信息共享以提高工作效率，增强管理透明度以降低经营风险，由集团总经理办公室负责制定、实施和修订《万科企业股份有限公司信息管理办法》，并依据此规定对总部各职能部门和各一线公司的信息传递情况进行定期检查。(具体内容见附件6"信息传递控制"中的6-1)

(二)对外信息披露管理:为进一步明确公司内部有关人员的信息披露的职责范围和保密责任，确保信息披露真实、准确、完整，公司董事会和董事会办公室负责制定、实施和修订《万科企业股份有限公司信息披露管理办法》，总部各职能部门、各一线公司严格按照此办法提供信息披露所需的所有文件和资料，并对所提供的内容的准确性负责;总部董事会办公室负责完成具体的信息披露工作;董事会秘书对所披露的信息的真实性、完整性进行总体监督。(具体内容见附件6"信息传递控制"中的6-2)