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会计主管

时间：2026-11-11 13:13:15

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发布时间：2026-11-11

适用岗位：会计主管、出纳人员、仓管员

制定背景	账目老出错，高层管财务没帮手，大家办事没规矩，怕钱乱花、浪费多、攒不下钱。
适用范围	公司所有财务人员，管钱管账的活儿都算在内。
职责分工	财务部带头干，主任帮总经理盯财务，出纳和会计各干各的活，互相不能混着来。
管理规定	记账要真实准确，日清月结；不合规的报销付款直接拒掉；印鉴分开保管；现金不能超限额。
监督与罚则	交接必须办完才准走，盘点每年一次，银行账每月对，违规不办就报告总经理，办错了要赔钱。

总则

为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员

二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

制定背景	怕钱乱花没人管，干部群众都看不见账本，容易出问题。想让每笔钱怎么来、怎么花，大家都能看清。
适用范围	全院所有科室、所有花钱办事的地方。
职责分工	院长是第一责任人，分管副院长抓落实，财务科具体操作，纪委和民主理财监督小组盯着看。
管理规定	收支标准要公开，审批流程要写清楚，每月10号前晒账单，能到人的费用必须写到人名。
监督与罚则	每月检查公布情况，没按时贴榜的扣分，群众提意见要三天内回应，年底考核挂钩奖金，整改不力的点名批评。

制定背景	医院人多事杂，育龄妇女管理容易乱
适用范围	全院所有已婚育龄女职工
职责分工	分管领导管总，科室主任盯落实，计生联络员天天跑腿
管理规定	每季度学法规，建好婚育档案，查体要跟上，新婚生育马上登记
监督与罚则	联络员定期报情况，领导听汇报，档案不全扣科室分，漏登漏查要补课

制定目的	国家想让小公司多搞技术突破，钱要花得明白有效果，避免乱花钱。
适用范围	管拿创新基金的小科技公司，管项目花钱的事儿。
职责分工	科技部和财政部拍板，管理中心干活，省级科技和财政部门盯着本地项目。
禁止行为	不准挪用基金，不准不按合同花，不准不单独记账，不准造假报账。
检查与监督	企业签合同后分两次拨钱，半年报年报要按时交，省级部门每年查，管理中心重点盯，没做到就停拨、追钱、通报。

设立背景	工厂要管钱管账，得有人天天收钱付钱对账，不然钱乱了没法开工生产。
核心职能	管现金、管银行账户、开票、发工资、管印章支票，钱从哪来往哪去都得经手。
工作内容	收付款、记现金银行日记账、开票、盘固定资产、整理凭证、报资金周报、做银行对账单。
协作关系	听财务主管安排，跟会计一起做账，给领导报资金情况，和银行打交道，帮税务申报。

制定目的	怕钱收不回来，账上没钱发工资交税，怕存货卖不动堆在仓库占地方。
适用范围	财务部所有人，管钱管账的岗位，开票做报表这些事。
职责分工	经理盯总账和风险，会计管好自己经手的单据，出纳守住现金和银行流水。
管理要求	发票必须当天开完，应收账款每周对账，存货每月盘点，付款前要双人核对。
监督与检查	主管每月查三次凭证，漏一次扣绩效，连续两次没对上账，要重做并写说明，月底结账前必须清完所有差异。

制定目的	公司想让审计工作更规范，不乱来，大家做事有依据，查账查得明白，问题能及时发现解决。
适用范围	所有部门、员工、子公司、分公司、控股公司、参股企业的派驻人员。管财务收支、资产、基建、合同、离任、管理活动这些事。
职责分工	审计部或财务部设专人干审计。审计人员要依法办事、保密、坚持原则。公司领导批计划、下通知、做决定，监督由总经理和董事会盯着。
禁止行为	不准拒绝交材料，不准阻挠检查，不准造假瞒报，不准不执行审计决定，不准打击报复审计员或举报人。
检查与监督	每年定审计计划，发通知后去查，出报告下处理决定。15天内可申请复审。没按时交材料或不改问题，公司就处罚。查完还要跟进去看改没改。

制定背景	以前借钱报销乱七八糟，有人欠着不还，有人随便花，领导签字也不统一，怕钱管不好。
适用范围	公司所有员工、各部门、日常花钱和出差花钱的事。
职责分工	部门负责人先签字，财务部负责人和执行总经理再审，出纳管发钱，财务部查真假票。
管理规定	借钱前得还清旧账；支票月底前或次月十日前必须报销；没批就花的钱不给报；发票要写清楚为啥花。
监督与罚则	财务看到不合规矩的单子直接拒收；虚报假报要处分；每周二三四是报销日，周四周五领导才批；超期不报就作废。

设立背景	公司有海外投资项目，需要有人管钱管账管税务，得按当地政策和集团制度来。
核心职能	管海外项目公司的财务，做预算、管资金、算账报税、防汇率风险、审合同。
工作内容	编报表、报国内外财务报告、管日常收支、做成本控制、搞税务申报、配合审计。
协作关系	对接国内财务部和集团海外部，向项目公司总经理汇报，和法务、商务、运营同事一起干活，签合同要一起看。

设立背景	公司要管好钱，得有人盯着账本对不对。会计准则得有人落实，报表得有人把关，不然老板咋知道赚没赚钱。
核心职能	管全盘账务，审报表，控费用，做预算，写报告，盯政策变化，不让账出错。
工作内容	做账、审单、编报表、核现金流、批报销、盯预算执行、写月报季报年报。
协作关系	跟财务总监汇报，和出纳、成本会计、税务会计天天打交道，也常找业务部门要单据、问情况，偶尔和审计、银行对接。

制定背景	怕交接不清出错
适用范围	医院所有会计人员
职责分工	移交人、接替人、监交人三个人都要在场。监交人按级别分，普通会计是科长盯，科长走是院长盯。
管理规定	凭证要填完，账要登完，资料要理好，清册要列清，印章现金支票一样不能少。
监督与罚则	清册一式三份，三方签字。点不清不签字，签了字就负责。出问题倒查交接时谁没看清。监交人要全程盯着，不能走开。

设立背景	公司做自动化设备，电气这块得有人管设计和调试。
核心职能	搞电气系统设计，选零件、画图、调参数、焊电路、写文档。
工作内容	选电气件、画原理图、布3d线、设伺服参数、焊电路、整文档。
协作关系	跟机械工程师一起干活，听项目经理安排，帮装配组解决问题，文档给项目组用。

设立背景	村里得有人管小组的事儿
核心职能	传达上面精神，落实村里任务，收村民意见，组织小组活动
工作内容	开小组会，办集体活动，报工作进展，提发展建议，参加村民代表会
协作关系	听村委会指挥，向组长汇报，跟村民打交道，和村监委一起监督村务

制定背景	有人调走或辞职，账目乱七八糟没人管，怕丢东西、漏记账、数字对不上。
适用范围	山青高中所有会计岗位人员。
职责分工	离职的会计要交清楚，接手的会计要接明白，会计主管盯着一般交接，校长盯着主管交接。
管理规定	凭证填完、账登完、盖章、填表；清册列全东西；电算化数据要现场操作交接；不许封包移交。
监督与罚则	三方签字盖章，清册一式三份；没办完不许离岗；监交人看全过程；出问题找移交人负责。

设立背景	日本市场要推游戏，得有本地化美术图。没这人，活动图和官网图没人做。
核心职能	专做日本区游戏的宣传图、活动页、官网图。改ui效果，盯日系画风。
工作内容	做推广图、活动页面、官网图。玩自家游戏提建议。找竞品广告图，定期发群里。
协作关系	跟市场部、运营部一起干活。听美术总监安排。常在线上聊，有时要改三遍。

制定背景	医院钱要管好，不能乱花乱收。怕报销不规范，账目不清，影响领导做决定。
适用范围	财务处所有人，所有跟钱有关的事儿。
职责分工	财务处主任带头干，会计出纳具体做，院领导盯着看，纪检偶尔查一查。
管理规定	发票必须正规，签字要齐全；现金当天存银行；药品价格按省里定的来；白条子不准报。
监督与罚则	每月对账，季度分析，年底交决算；谁漏报错报，先登记再开会查原因；差错多了要谈话。

制定背景	怕财务计划乱执行，费用超支没人管，账目不实影响决策，制度不落实容易出错。
适用范围	总公司财务部、所有会计人员、涉及财务收支的各部门。
职责分工	财务部是主管单位。稽核人员具体干活。单位负责人、会计机构负责人一起查账看数。大家都要配合检查。
管理规定	凭证得有签字盖章。原始单据要真实齐全。账务处理要按会计制度来。每月得自查科目。报表数字必须准、全、及时。
监督与罚则	稽核员随时翻账查表，发现问题当场问清楚。不对的地方马上提意见。严重问题报领导处理。不配合的要被严肃对待。检查结果定期汇总反馈。

设立背景	公司做工程要管钱管账，得有人按会计准则盯成本
核心职能	管项目花钱，算清楚每笔账，保证成本不乱套
工作内容	审单据、做凭证、登账本、编报表、办结算、交钱、存档案
协作关系	跟项目经理、预算员、材料员一起看成本，向财务主管汇报，配合审计查账

设立背景	公司要管好仓库东西和钱，得有人盯账本和实物对不对得上。
核心职能	管仓库账、对库存、录单子、开单、核发票、盯销售订单。
工作内容	录销售订单、开销售出库单、登记进项票、每月盘库、对账、整理单据。
协作关系	听财务主管安排，跟仓库主管对库存，和采控部沟通发票，配合营销内勤处理订单。

设立背景	商场要管好卖货的钱和合同，得有人天天盯着销售数字和合同章。
核心职能	管销售账、盖合同章、算扣点税、开收据、收结算单、盘自营货。
工作内容	核对每天卖了多少、做收入凭证、审合同盖章、记合同目录、存合同副本、算税率、认进项票、手写收据、发结算单、收发票收据、盘货、对入库单。
协作关系	跟招商部拿合同，跟供应商收单据发票，向财务主管交凭证，帮采购部对入库单，配合仓库盘点。