制度建设根本问题规范（优选10篇）

制度建设根本问题规范

作风建设的根本问题是制度建设【1】

突出制度建设在党的作风建设中的重要作用，是党的十五届六中全会的一个显著特点。《决定》鲜明地把“推进制度建设”写进了加强和改进党的作风建设的指导思想，强调从源头上预防和治理各种不良作风，必须“一靠教育，二靠制度”。这为我们从根本上解决作风建设中存在的问题指明了方向。

邓同志曾经指出，“领导制度、组织制度问题更带有根本性、全局性、稳定性和长期性”。“制度问题不解决，思想作风问题也解决不了”。历史和现实的经验教训也说明，一些领导干部犯错误，固然与他们的思想作风和个人素质有关，但制度方面的漏洞更严重。胡*清在反省犯罪原因时谈到，制度监督对他来说，就像“牛栏里关猫，进出自由。”

制度好，可以使坏人无法任意横行;制度不好，可以使好人无法充分做好事。当前，在一些地方、部门和领导干部中存在的教条主义、形式主义和用权谋私、贪图享乐等作风方面的问题，既有思想教育不到位的因素，也有制度的保证作用没有发挥好的原因。

在制度方面存在的主要问题是:有的制度切实可行，但在一些地方和部门没有得到很好坚持和执行，造成有禁不止、有令不行;有的老办法不管用，新制度又没有建立起来，致使实践起来无规可循、无矩可蹈;有的制度建立了，但还不完全适应新形势新情况新任务的要求，需要进一步完善和健全。这些问题，在一定程度上助长了不良作风的滋生和蔓延。

六中全会《决定》对加强制度建设浓墨重彩，全文共有三十多处谈到制度建设问题，特别是把这些年来各地各部门在作风建设中的好经验好做法用制度的形式固定下来，分别写进了“八个坚持、八个反对”之中，为推进党的作风建设制度化做出了很大努力。

比如，在理论学习方面，提出学习制度化是加强学习的有力保证，要建立学习领导责任制和学习考核制度;在调查研究方面，要建立健全调查研究制度，制定和落实调研计划;在联系群众方面，提出健全联系群众的制度，拓宽反映社情民意的渠道，等等。

《决定》强调加强的各项制度，概括起来，主要是两个大的方面:一个是健全加强党外监督的制度，一个是健全加强党内监督的制度。

加强党外监督，主要是进一步发展人民民主，建立健全各方面监督的制度，以利把邓同志提出的党要接受监督、党员要接受监督、党的各级领导干部特别是主要领导干部都要接受监督的思想真正落到实处;要积极推行政务公开、村务公开、厂务公开和民主评议、质询听证等民主监督形式，让群众依法行使知情权、参与权、选择权和监督权，把人民赋予的权力置于人民的监督之下，保证办事依法、公开、公平和公正;要进一步加强法律监督，充分发挥民主党派监督和舆论监督的作用，全方位地推动党风廉政建设。

《决定》还特别针对那些容易产生滥用权力的关键岗位和薄弱环节，尤其是经济领域权力过于集中的某些部门，强调要改革行政审批制度，推行和完善部门预算、国库集中收支、政府采购、招投标等制度，建立结构合理、配置科学、程序严谨、制约有效的权力运行机制，以保证权力沿着制度化和法制化的轨道运行，从根本上防止用权谋私，把预防腐朽寓于决策之中。

这些制度措施的贯彻执行，有利于保持党风优良、政风廉洁，有利于保持党同人民群众的血肉联系，有利于增强党的凝聚力、战斗力和号召力。

加强党内监督，发展党内民主，充分发挥广大党员和各级党组织的积极性主动性创造性，是党的事业兴旺发达的重要保证。加强党内监督，首先要建立健全党内自我约束、自我完善、自我监督的制度。《决定》在这方面提出了新的要求。

比如，要求建立有效机制，以保证基层党员和下级党组织的意见及时反映给上级党组织;建立健全党内民主监督的程序和制度，健全定期报告工作和廉洁从政情况的制度;提出抓紧制定中国共产党党内监督条例，改进和完善党的纪律检查体制，等等。

这些规定和要求，在于保障党员充分享有党章规定的批评权、检举权、申诉权和控告权等权利，为党内监督提供制度保证和法律依据，大力推进党内监督和作风建设的法制化进程。发扬党内民主是进一步发展人民民主的有利条件，只要把党内监督和党外监督结合起来，反腐工作就会事半功倍，党的作风就会朝着更加优良的方向发展。

六中全会《决定》突出制度建设在加强和改进党的作风建设中的重要作用，充分体现了邓*平党建理论和江*民“****”要求，贯彻了党要管党和从严治党的方针。我们一定要认真学习，深刻领会，按照《决定》的要求，牢牢把握健全制度这个根本问题，强化法治观念和制度意识，提高同各种违反制度的行为作斗争的自觉性和坚定性，通过制度约之以典章、规之以法纪，以更规范、更严肃、更有效的制度，大力推动作风建设的进一步加强和改进。

制度建设是全面深化改革的根本【2】

制度建设是带有根本性、全局性、稳定性、长期性的建设，不断提高制度建设的科学化水平，是关系到党的事业、党的执政根基和党的执政能力的生死攸关之事，更是实现国家治理现代化的重要保证。党的十八大以来，以习同志为___的党中央十分重视制度建设，发表了一系列有关制度建设的讲话，并将制度建设放到头等重要的位置，取得了举世瞩目的成效。

制度建设和“制度变迁”创造了“中国奇迹”

中国自改革开放30多来，以年均9%以上的高速经济增长，先后超越意大利、法国、英国、德国、日本等经济大国，成为世界上第二大经济体，创造了“中国奇迹”。____年，中国经济总量接近60万亿人民币，人均gdp接近7000美元，达到世界中等收入国家水平，创造了许多世界第一，钢铁、煤炭、粮食等产量均为世界第一，国家外汇储备接近4万亿美元，对世界经济增长的年平均贡献率超过20%，为世界经济复苏和增长作出了重大贡献。①

“中国奇迹”是由多种因素创造的，即人们所说的“人口红利”、“外贸红利”、“投资红利”。但归根结底，这些“红利”的获得，都源于改革开放以来的制度建设和“制度创新”。1978年改革开放以来，中国共产党不断加强制度建设，启动各个层面的制度变迁，所取得的经济、社会发展成就中，因为制度变迁带来的贡献超过45%~48%。

②这就是说，中国从农村联产承包责任制的制度变迁开始，渐进式进行的包括农村经济体制改革、城市经济体制改革、国有企业改革、财税制度改革、金融体制改革、贸易体制改革、行政管理体制改革等，以及由此带来的包括意识形态、价值观念、行为准则等方面的非正式制度变革，生产力的核心要素――人――的潜力极大地得到释放，尤其是____年中国加入wto等国际性组织，全面融入世界，极大地扩展了中国的市场，提高了利用国际国内两种资源的能力。

以习同志为___的党中央，深刻认识到制度建设的重要性，在党的十八大召开后不久，就在不同的场合、从不同的角度，强调制度建设的重要性，将制度建设提升到关系党和国家前途和命运的高度。

国家___反复强调，改革开放任务越繁重，越要加强和改善党的领导，越要确保党始终成为中国特色社会主义事业的坚强领导核心，而把党要管党、从严治党落到实处，就更需要加强制度建设，用制度管权力、反腐、抓作风，并希望通过制度建设获取改革红利。

把权力关进制度的笼子里

“把权力关进制度的笼子里”，用制度管权力，让权力在阳光下运行，这是国家___对制度建设提出的最明确的要求，也是时代提出的重大而紧迫的课题。制度建设具有极强的传递性，不仅对当代、也会对后代产生影响，加强制度建设将有力保障中国共产党实现长期执政。

按照国家___的指示，中央加快制度建设，回应社会最关心、老百姓最期待的问题，建章立制，出台了一系列规章制度。如针对一些地方和部门长期存在的乱发津贴补贴现象，监察部等部门对外公开了《违规发放津贴补贴行为处分规定》，明确规定违规的单位和个人将承担纪律责任，情节严重的，给予降级或者撤职处分。

为了加强对一把手的监督，认真执行民主集中制，健全施政行为公开制度，保证领导干部做到位高不擅权、权重不谋私，中央出台了一批加大规范权力运行、进一步转变政府职能的法规制度，用制度管权、管钱、管人，给权力涂上防腐剂、戴上“紧箍咒”，强化权力运行的规范性和透明性，取消和下放了400多项行政审批事项，致力于从体制机制上堵塞滋生不正之风和腐朽的漏洞。

加强党的建设，不仅需要把权力关进制度的笼子里，用制度管权、管钱、管人，更需要用制度反腐，惩防并举铲除腐朽毒瘤。国家___深刻指出了腐朽的危害性，说“物必先腐，而后虫生”，“腐朽问题越演越烈，最终必然会亡国!我们要警醒啊!”。

针对腐朽愈演愈烈的状况，党中央认识到制度反腐才是反腐的治本之策，才能釜底抽薪、直指要害，持久发挥遏制腐朽、打击腐朽的有效作用。

面对猖獗的腐朽现象，党中央发起了制度反腐、依法反腐，加强监督、关口前移，提出在制度层面、机制层面、立法层面采取全方位行动，规范约束权力，强化监督，建立健全长效机制，从源头上防治腐朽的攻坚战，全面加强惩治和预防腐朽体系建设，健全权力运行制约和监督体系，加强反腐国家立法，加强反腐倡廉党内法规制度建设，深化腐朽问题多发领域和环节的改革，初步形成了不敢腐的惩戒机制、不能腐的防范机制、不易腐的保障机制，实现标本兼治、综合治理，制度防止和惩治腐朽迈出了新步伐。

不仅如此，以习同志为___的党中央，还以“踏石有印、抓铁有痕”的精神，用实际运动来落实出台的制度。两轮中央巡视组进驻有关地区和单位，展开巡视工作，履行党章赋予的监督责任，并将“下沉一级”了解干部情况;中央重点新闻网站和主流商业网站推出网络举报监督专区，鼓励网民依法如实举报违纪违法行为，网络举报受理、查办和信息发布机制将逐步完善;惩治和预防腐朽体系新的五年规划正在制定……

国家___还强调用制度改作风，善始善终、善做善成。党的十八大闭幕不久，就出台了改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”，*中央政治局还召开专门会议强调，以“钉钉子”的精神把八项规定落到实处，将“制度约束”作为“刚性约束”。针对人民群众深恶痛绝、反映最强烈的形式主义、享乐主义和奢靡之风等“四风”，国家___强调指出，“四风”问题解决好了，党内其他一些问题解决起来也就有了更好条件。

为此，中央专门开展了以抵制“四风”为主要内容的党的群众路线教育实践活动，针对“四风”问题立规矩、建制度，针对薄弱环节出台一些加强作风建设的具体制度和规定，严格执行，令行禁止，从源头上防治作风不正、不实、不廉。____年7月11日至12日，党的群众路线教育实践活动开始不久，国家___来到西柏坡，回顾历史上党在这里制定的制度规定，深情地说:“这里是立规矩的地方。

党的规矩、制度的建立和执行，有力推动了党的作风和纪律建设。”③正是因为落实“八项规定”，善始善终、善做善成地用制度改进，使得会议同比大幅精简，“三公经费”大幅减少，与____年年初预算相比，中央本级____年“三公”经费财政拨款预算执行数减少8.15亿元，下降10.2%。与____年决算相比，中央本级____年“三公”经费财政拨款预算执行数减少2.71亿元，下降3.6%，中央部门机关本级“三公”经费执行数比上年决算下降了35%。④

制度建设是保证中国长治久安的关键

制度问题具有根本性、全局性、稳定性、长期性。要实现中国的长治久安和国家治理体系现代化，不仅要重视思想信念教育，更重要的是加强制度建设，建章立制，使国家治理实现制度化、法制化、常态化、长效化，依靠规章制度约束个人行为，坚持用制度管权、按制度办事、靠制度管人，让国家治理的各种制度规定“硬起来”，依靠制度的力量实现干部清正、政府清廉、政治清明，回应人民群众的共同期待。

制度建设可以有效遏制日益严重的腐朽。腐朽是中国社会的顽疾和毒瘤，是中国社会的切齿之痛，它正像癌细胞一样，吞噬着社会健康的肌体，直接危及到党和国家生死存亡。以习同志为___的党中央非常重视反腐，提出“老虎”“苍蝇”一起打，在短短的一年多时间里，大批的问题官员落马，展现了新一届中国领导人反腐的坚强意志和决心。

但这些措施终究只是“治标”之策，要真正釜底抽薪“治本”，必须建设完善的反腐制度体系。“制度反腐”是国际上通行的反腐手段，并且经过实践证明是行之有效的。

建立起一整套防止腐朽的制度体系，把权力关进制度的笼子里，让掌握公共权力的人成为“玻璃人”，权力、行为和财富公开化、阳光化，接受社会公众的有效监督，使得腐朽分子不敢腐、不易腐、不能腐。

制度建设可以挽救一批人才，保护人力资源。中国的官员总体上素质是比较高的，大多受过很好的教育，有的甚至是硕士、博士，有很好的专业背景，是同龄人中的佼佼者。据有关资料显示，国家培养一个干部，花费的成本丝毫不比培养一个航天员少。

这些官员，是中国社会政治、经济、社会管理的中坚力量，由于没有一个有效的“制度笼子”进行监督、管理，当他们官至一定地位后，面对具有极大诱惑力的金钱、美色，政治教育产生的觉悟和品德的“自制力”在人性中的“自利”本性面前，往往显得苍白无力。

很多高官在身陷囹圄、失去自由后痛哭流涕的一个共同特点，就是埋怨权力不受约束、组织没有监督。因此，信任不能代替监督，加强制度建设，可以让一批肆无忌惮的官员受到制度的监督和约束，得到必要的警醒，减少犯罪，保护一批优秀的干部。

制度建设可以缩小贫富差距，逐步化解各种因为制度差异带来的社会鸿沟。众所周知，中国的贫富差距已经威胁到中国社会的稳定，基尼系数按照官方公布的数据已经达到0.473，民间研究的结论已经达到0.61，处于极不公平阶段。⑤而户籍制、医疗、养老保险制度的双轨制、收入分配的不平衡、城乡二元体制、官员的灰色收入、隐性福利、权力寻租等，造成社会财富的两极分化。反腐行动中每查出一个哪怕是科级的小官员，贪腐金额动辄就是几百万、上千万，多则上亿。

由于缺乏制度的制约和监督，贪官们有恃无恐，将公权力作为敛财的工具，权钱交易，中饱私囊，大量的公共财产和资源变成了贪官们的不义之财或灰色收入，进一步加剧了中国贫富差距的扩大。因此，建立体现公平、公正和普惠原则的制度体系，加强权力监督，消除社会鸿沟，就会在一定程度上消除导致社会不稳定的各种矛盾。

加强制度建设，可以矫正日益严重的“行政化”趋向。中国社会几千年以来根深蒂固的“学而优则仕”传统，发展到今天更加固化。“做官”成为“优秀”、“有出息”的代名词。行政本位信条使得很多年轻人将做官作为人生奋斗中唯一的、最高的目标。

尽管我国公务员工资并不高，收入并不厚，但在很多年轻人眼中，公务员有比较好的社会地位，可以解决户口，有可观的收入，各项福利好、有保障、工作稳定、压力小，可以建立广泛的社会关系来为自己储备社会资本。强大的“官本位”“行政化”思维惯性，使得一些人形成了对权力的崇拜、膜拜，几乎毫不怀疑地坚信，只要有了权力，就会有钱。这种诱惑导致世界上闻所未闻、见所未见的“千军万马考公务员”的怪现象。

制度建设是保障中国经济可持续增长的新的动力源。

中国的政府是韦伯所说的建立在法理型权威基础上的一种高度理性化的组织机构，这种“合理化―合法化”的行政组织，是与中国的国情及工业化大生产相适应的最为理想的组织形态。在推进改革开放的进程中，中国的政府遵循组织内部的权威基础规则，实施集权式治理模式及以经济建设为中心的发展战略，就不可避免地以追求高效率作为价值取向。

但是，粗放型的经济增长方式导致资源、环境无法支撑可持续发展，需要以系统性、整体性、协同性的制度建设来获取改革红利，建设起包括民主权力制度、法律制度、司法体制机制、公共财产制度、收人分配制度、社会保障制度在内的制度体系，形成一套对保障社会公平正义具有重大作用的制度体系和制度机制。

制度建设重在落实

制度建设是一个制定制度、执行制度并在实践中检验和完善制度的理论上没有终点的动态过程，是党的自身建设的重要组成部分，是实现国家治理体系现代化的系统工程。制度建设没有“最好”，只有“更好”。科学、积极的制度体系建设，能降低“风险”、坚持“勤政”、促进“发展”。

以习同志同志为___的党中央牢记“两个务必”“我们决不当李自成”的深刻警示，牢记“生于忧患、死于安乐”的古训，以加强制度建设为切入点，将建设“干部清正、政府清廉、政治清明”的制度体系作为战略性任务，以“踏石留印、抓铁有痕”的坚定意志常抓不懈，化解日益频发的社会矛盾和冲突，保证中国经济、社会的可持续发展，实现党和国家的长治久安。

制度建设重在落实，国家___反复强调，不能让制度成为纸老虎、稻草人，要说到做到，有纪必执，有违必查，不能把纪律作为一个软约束或是束之高阁的一纸空文。民主集中制、党内组织生活制度等党的组织制度都非常重要，必须严格执行。

尤其是滋生腐朽的土壤依然存在，反腐形势依然严峻复杂，一些不正之风和腐朽问题影响恶劣、亟待解决，因此要深刻认识反腐斗争的长期性、复杂性、艰巨性，以猛药去疴、重典治乱的决心，以刮骨疗毒、壮士断腕的勇气，建立健全惩治和预防腐朽的国家战略和顶层设计，加强制度建设，完善反腐体制机制，增强权力制约和监督效果，保证权力正确行使，使制度真正成为带电的高压线。

制度建设重在构建科学的制度体系，发挥制度的整体功效，这就需要构建一个闭合的、关联的、科学的制度系统，这个制度系统中各部分既各有分工、互不冲突又相互联系、协调配合，共同发挥作用，缺少任何一部分都会造成结构、功能和功效的缺失。

制度建设所追求的已不是某一项制度的创新，而是把注意力更多地放在加强制度间的联系和对接，对制度的功能进行整合，形成良性机制。

制度建设关键是要管用、可行。制度都是人定的，人是最重要的因素。因此，制度也不是一成不变的，要根据组织或团体的发展而不断修订，适应新形势新任务的要求，针对一些容易出现问题的环节和工作中存在的漏洞，建立健全科学合理、具体实在、切实可行的制度。

十八大后，以习同志为___的党中央，集中清理党内法规，废止或宣布失效了自1978年以来的近四成制度法规，制定了第一部党内“立法法”――《中国共产党党内法规制定条例》，并发布了党内法规制定工作五年规划，对强化权力运行制约和监督体系作出了系统安排，从制定实施八项规定，到部署开展群众路线教育实践活动;从反腐“老虎”“苍蝇”一起打，到加强制度建设，一件件，一桩桩，都落在实处，以最严格的制度、最严密的法治，为国家治理体系现代化打下了坚实的基础。

制度建设根本问题规范：内控

内控制度建设重要性【1】

在报上看到这样一则短讯，仪征某化纤公司一财务出纳任职十年，在事发的六年中累计采用各种财务手法贪腐挪用公款5000余万元，后因财务部门人员轮岗致使东窗事发。

当我们很多人扼腕叹息，谴责当事人的时候，我们的企业老总们是否考虑过我们制度的缺失。

如上案例所述，财务岗位只要按时轮岗制度明确且执行，就可以避免如此巨大的经济损失，可是偌大的企业却因缺失内控制度而致损。

当然，我们不能由此就得出结论。

我们首先需要弄明白内控制度究竟是怎么回事为什么企业需要内控制度如何加强企业内部控制等

企业内部控制主要从控制环境、管理当局的风险评价、会计信息与交流系统、控制活动、监督这样一个链环构架而成。

即由反映最高管理当局、股东和企业所有者对控制企业重要性的全面态度的各种行为、政策和程序组成的控制环境;由管理当局对与财务报表按照公认会计原则编制有关的风险评估;由有效鉴别、综合、分类、分析、记录和报告企业的交易，并为有关资产保持受托责任的企业会计信息系统;由管理当局为满足财务报告的目标而建立的各种政策和程序;由管理当局对内部控制结构的设计和运行效果进行经常或定期的评价的监督机制构成。

我们只有全面了解内部控制，才能更好地达到分析、加强内部控制制度的目标，实现保护企业资产的安全、完整及对其的有效使用。

保证会计信息及其他各种管理信息的存在、可靠和及时提供;保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行;尽量压缩、控制成本、费用，减少不必要的成本、费用，以求企业更大地达到盈利的目标;预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端，以及及时、准确地制定和采取纠正措施;保证企业各项生产和经营活动有秩序效率地进行。

为了达到内部控制的目的，应预先确立衡量实际绩效的标准;正确记录经济业务执行情况，并将工作实绩与标准目标进行比较，借以发现差异分析造成差异的原因以及各种因素对差异的影响程度;针对偏离目标和标准的现象，提出纠正的措施予以补救。

还应注意一些特定控制程序的执行，如核对会计记录数字的准确性，保持调节表、日常编报资料、统制帐户和试算表，核准与控制各种凭证，同外部资料较，将现金、有价证券和记录核对预算与执行结果比较等。

当然，内部控制也有其固有的局限，即管理当局在制定其制度时许多无法预料的因素及许多对于内部控制本身就无法控制，例如:内部控制只适于正常且经常反复出现的业务事项，而不能对例外事项(包括意外事故)进行控制。

对于工作人员因粗心、精力不集中、身体欠佳、判断失误或误解上级发出的指令而造成的这种人为错误无能为力;制度还受到控制成本的限制及控制费用不应与因舞弊和错误所造成的可能损失不相称;当工作人员合伙舞弊和内外串通共谋时也无法控制;当管理人员滥用权力或不能正确使用权力时无法控制。

因情况变化，原来制定的内部控制过时失去效果时，也无法控制其错误或弊端的发生。

尽管管理当局力争取得有效的控制效果，但由于上述及其他限制因素存在，内部控制不可能完美无缺。

针对当前企业在内部控制方面出现的一些主要问题，应从以下几方面着手:

首先，加强企业各方面的内部牵制制度。

内部牵制是指对具体业务进行分工时，不能由一个部门或一个人完成一项业务的全过程，而必须由其他部门或人员参与，并且与之衔接的部门能自动地对前面已完成工作的正确性检查。

它由适当授权、不相容工作的责任分工、凭证和记录、接近控制、独立检查等环节组成。

这种制约包括上、下级之间的互相制约、相关部门之间的相互制约。

如会计信息收集，归类过程中，除了制单外，还规定须有复核并由财会主管审批;又如现金流转业务中，现金收支的审批、收入和支出、印鉴的保管、记帐等业务应分工管理，互相牵制。

在内部牵制中，必须采取工作轮换制，这样才能更好地达到牵制的效果。

对关键岗位应轮换频繁一些，次要的岗位可少一些。

从轮换中暴露出存在的问题，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。

其次，加强企业财务内部控制。

通常认为企业内部控制仅仅是审计部门关注的问题。

其实，从企业经营的角度或从财务管理的角度来说，更应关注企业财务内部控制，应为它对企业财务管理目标的实现和企业财产的安全有重要的直接的影响。

建立科学、严密的企业财务内部控制制度是安全、有效的财务管理的基础。

再次，加强企业内部稽核制度。

在激烈的竞争压力下，企业较多地强调业务发展，一味追求经济目标的实现，不同程度地放松了内部管理。

没有正确处理好发展与管理的关系，工作中一手硬、一手软，缺乏与新形势相适应的、强有力的管理制度和监督制约机制。

另外一个原因是轻视内部稽核作用，企业的一些高级管理人员认为，稽核部门不能创造效益，还要占用人员编制，增加经营成本，因此对其并不十分重视。

最后，加强企业的内部审计制度。

内部审计作为企业内部控制体系的一个重要方面，其主要任务是监督企业的生产经营活动是否按照所制定的方针政策和计划执行。

会计记录是否按国家颁布的会计准则进行、会计报表能否正确反映企业的财务状况和经营、企业的生产经营有无违反国家财经法纪等。

它在履行审计职能，监督经济活动，加强经济管理，提高经济效益等方面发挥着重要作用。

然而，由于内部审计人员向企业总经理负责，且当前有较多企业轻视内部审计的作用，同时有不少企业在人员的编制上，将企业内部审计人员由企业会计人员兼任，或是兼管某一业务，这就使得企业内部审计无法发挥作用。

如果要发挥企业内部审计的作用，就必须将内部审计人员从财务人员中分离出来，直接对董事会负责，这样才能真正发挥内审人员的作用，监督和保护企业的资产、财产安全，监督企业朝着合理、合法的良性方面发展。

很多案例表明，一些问题的发生，并不是因为没有制度，而是没有严格执行制度。

切实制定适合自己企业的内控制度，更好地适合自己的企业，获得较好的执行效果。

否则，制度与执行中的实际情况发生矛盾，会影响制度的严肃性和权威性。

企业过去在计划经济体制下的管理制度和方法已不适应市场经济体制的要求，客观上要求必须进行制度创新。

内部控制是实现现代企业管理的重要组成部分，也是企业生产经营活动赖以顺利进行的基础。

随着市场经济的建立和逐步完善，市场竞争的日趋激烈，为了增强企业在改革浪潮中的竞争实力，提高企业的经济效益，要求企业必须强化企业的内控制度也就摆在了我们每一个企业老总的面前。

内部控制制度的重要性【2】

摘要:内部控制制度是伴随社会经济的发展而产生的，它贯穿于企业管理经营的各个环节当中，是一项十分复杂、繁琐的系统工程，也是现代企业关注的一项重要内容。

文章围绕此问题展开讨论，首先对内部控制制度进行了概述，其次从几个方面分析了内部控制制度的重要性，并结合内部控制制度的在企业中的实际运用状况，给出了完善内部控制制度需规范的内容，最后提出了完善与强化内部控制制度应处理好的几项关系，具有一定的现实意义。

关键词:现代企业;内部控制制度;重要性

一、内部控制制度概述

内部控制制度指的是企业为了实现自身的生产经营目标，保障企业财产与会计信息的完整性、安全性、以及可靠性，以分工负责为基础与前提而展开一系列企业内部的经济活动所建立的一套完善的制度措施。

内部控制制度能够促进企业各个职能部门间的相互配合，可以明晰各部门的权责，从而保障企业内部各部门与单位间的相互协调与相互制约。

内部控制按照其控制目的的不同，可分成两部分内容:即会计控制与管理控制。

前者主要指为了保障企业财产的安全性与完整性、保障企业财务信息的可靠性与真实性、保障企业经济活动的合规性与合法性而采取的一系列控制措施;后者主要指为了保障企业经营决策、方针政策的贯彻与执行、实现企业管理经营目标、提升企业生产经营效率而采取的一系列控制措施。

会计控制和管理控制是相辅相成的，他们都是为了实现企业总体经营目标而存在的，对企业的日常生存与发展具有十分重要的意义。

二、内部控制制度的重要性

(一)是企业跟随时代潮流、提升经营效率的客观需要

伴随时代发展与社会进步，企业所面临的市场竞争环境日趋激烈，企业必须紧跟时代发展的潮流，健全与完善起一套现代化的企业管理制度，重点要保证企业各部门与单位间的权责明确。

为了强化内部管理，提升管理经营效益，应该健全企业内部监督治理机制，确保企业监督控制工作的有效执行。

而内部控制制度就是为了保障企业的管理经营效率而存在的，它能够促进企业制度的健全与完善，保障企业日常经营活动的顺利进行。

企业想要实现自己的管理经营目标，仅靠单独几个部门的努力与配合是不够的，它需要企业从上至下的全面协调与合作。

而内部控制制度就是以企业上下的总体配合为基础与前提来发挥作用的，内部控制包含有一系列的会计、审计、业务部门的制度及其规划，它贯穿于企业管理经营的方方面面当中，涉及到企业生产经营的各个环节，是一项十分复杂、繁琐的系统工程。

企业通过内部控制，可以有效地将内部的各个部门进行连接，使其形成合力，不断提升工作效率，从而保障企业经营目标的顺利实现。

(二)是提升国际竞争力的迫切需要

伴随市场经济的迅猛发展，经济一体化的进程逐渐加快，先进、科学的信息技术在企业中的地位越来越突出。

伴随经济一体化的步伐，企业风险也在逐渐加剧，而应对风险最好的措施就是健全与完善企业的内部控制制度，通过一系列的制度与措施，可以提升企业的管理经营效率，从而保障企业总体目标的顺利实现，增强自己的综合竞争能力，使企业在激烈的市场竞争环境中立于不败之地，从而不断增强国际竞争力。

(三)是确保企业的各项规章制度与经营决策可以顺利执行的需要

一套健全、完善的企业内部控制制度能够有效监督企业内部各部门与环节的经营活动，从而发挥出较好的控制作用，能够促进企业的各项决策方针的顺利实施。

企业内部制定出的各项规章制度，是企业贯彻国家政策、法规的基础与前提。

企业通过内部控制制度，可以及时发现管理经营中出现的问题，并积极找出解决问题的措施，对其进行调整与纠正，从而促进各项规章制度与经营决策能够更好地为企业进行服务。

(四)是提供真实、有效、可靠的会计信息的需要

会计信息的真实性、有效性、以及可靠性一直是企业内部所重点关注的问题，它是企业进行一切管理经营决策的前提与基础，在企业当中占有十分重要的地位。

内部控制制度通过内部审计、岗位轮换、职务分离等方法与手段能够对会计信息的采集、记录、归类、汇总等过程实现全面的监督与控制，从而能够及时发现问题，纠正错误，保障会计信息能够有效、真实地反映出企业生产经营的实际状况。

(五)是企业进行风险防范的需要

现如今，伴随市场经济的迅猛发展，企业面临着日益激烈的市场竞争环境，企业的经营风险也在加剧。

企业想要不断地发展与壮大，就必须对企业风险进行有效的控制与防范。

内部控制制度可以健全企业的风险管理系统，促进企业开展风险识别、风险评估、风险分析等工作，加强企业对自身薄弱环节的有效控制，保障企业经营目标的顺利实现。

(六)是保证企业财产安全的需要

内部控制制度通过定期盘点、限制接近、财产保险、记录保护等一系列的手段与方法，能够对企业财产的采购、验收、计量、仓储等诸多环节进行有效、科学、合理的监控，从而保障了企业财产的完整性与安全性，防止浪费行为的发生。

三、完善内部控制制度需规范的内容

(一)对业务处理的分工与程序进行明确规定，保证权责清晰

企业想要生产与发展，就必须不断完善自身的内部组织结构，它在企业的日常管理经营中发挥着十分重要的作用，而组织结构的核心就是职责分工，企业必须对其加以重视。

一般而言，对于企业的某项业务，在其处理的过程当中，可能不仅是只有一个部门进行参与，它要涉及到两个或者多个部门一起进行合作与协调，才能保障该业务的顺利实施。

这就要求企业在各部门的权责划分必须明确、清晰，保障企业职责分工的合理性、科学性、有效性。

同时，企业还应该结合自己的实际情况，健全一套完善的内部控制规章程序，明确规定各部门的权利与责任。

制度一旦被制定出来，还要保障其能够被切实执行到实际工作中去，不能使规章制度成为一纸空文，流于形式。

此外，还可以配套制定一系列的奖惩机制，切实做到好要奖错要罚，从而不断提升员工的工作热情与积极性，使其能够更好地为企业进行服务。

(二)明晰资产记录和保管的分工

为了保障企业资产的完整性与安全性，就要对企业钱、账、物的管理者进行相互的制约。

例如出纳员不可兼管稽核、不可进行会计档案的保管工作。

银行票据签发印鉴需要由两个人分别保管。

向银行支取较大金额的现金时，必须有两人以上负责提款的全过程。

仓库材料的明细账要有专人对其进行负责等。

企业通过一系列的内部控制手段与方法，能够有效防范舞弊行为的发生，保障企业的正常运营。

(三)对会计凭证与会计记录的正确性与完整性进行明确的规定

企业应该对各种原始凭证做出一系列的规定，其中包含有格式、编号、份数、传递程序、经办人签章、各联的用途、大小写数字的一致性等诸多方面，从而保障会计凭证与会计记录的正确性与完整性，为企业决策提供良好的基础。

(四)对财产清查的盘点制度进行明确的规定

为了保障企业财产的完整性与安全性，物资保管员在对各项物资财产进行收付以后，还要利用永续盘存法对库存商品的账实进行核对。

同时，还应健全与完善财产的全面清查与局部清查制度，保障账、卡、物相符，及时纠正可能出现的偏差。

此外，现金出纳每日下班前应清点结算库存现金，发现差错应及时报告，财务主管人员要检查出纳员的工作，定期或者不定期对库存现金进行核查。

四、完善与强化内部控制制度应处理好的几项关系

(一)正确处理好成本控制与效益控制的关系

内部控制制度的成本体现于:增加某控制环节会导致人力、物力的消耗，导致控制成本上升，同时，倘若控制环节过于繁杂，会影响处理业务的速度，也会间接导致控制成本的上升。

内部控制制度的效益体现于:表面上来看，某控制环节好像不能直接带来企业效益的上升，但从实际而言，内部控制制度能够促进企业总体经营效果，间接提升了企业的经营效益。

(二)正确处理好职业道德与内部控制制度的关系

职业道德与内部控制制度二者在评价标准与评价要求上是不完全相同的。

内部控制是一项规章制度，属于一种硬性的规定，而职业道德则是一种软性的约束，其完成的程度取决于个人的综合能力水平与素质，因此，想要加强内部控制制度的建设，不尽要依靠一种硬性的要求与规定，还要积极发挥出每个员工的主观能动性，使其能够不断提升自己的基础知识与职业技能，树立良好的职业道德，主动、积极地执行内部控制制度的相关内容，从而能够更好地为企业进行服务。

(三)正确处理好传统方式的与新型方式的内部控制的关系

伴随时代发展与科技进步，信息时代已经来临，电子计算机与网络技术逐步被应用到了经济管理的领域中来，渗透与影响着社会生活的诸多方面。

传统的内部控制手段，如会计处理的核对与计算等，逐渐被电子计算机这一方式所取代，但这并不说明传统的内部控制方式与手段已经不能发挥作用，科学、先进的电子计算机技术并不能完全取代传统内部控制方式所发挥出来的作用，对于企业来说，最重要的是要考虑自身的实际状况，使传统的与新型的内部控制方式实现相互配合，从而更好地为企业的发展与壮大进行服务，保障企业经营目标的顺利实现。

(四)正确处理好工作效率与企业内部层次的关系

从理论上来说，企业每增加一层内部控制的层次，所发生经济舞弊的概率就会减小一成，企业内部控制的效果也会好一些。

内部控制通过一系列决策、执行、授权、审批、记账、审核、复核的过程，能够促进企业朝着既定目标的方向前进。

五、结束语

从上面的分析我们可以看出，内部控制制度在企业的日常管理经营中占据十分重要的地位，它作为现代企业管理的重要武器，对于企业建立完善的自我约束机制、提高经济效益发挥着重要的作用。

企业必须认识到内部控制制度的重要性，并通过一系列的措施来完善内控制度，从而保障自身的持续经营与健康发展。

制度建设根本问题规范：幼儿园

幼儿园制度建设的重要性【1】

[摘要]现在，学前教育的制度建设成为研究者和社会关注的焦点。

学前教育产品属性和性质的定位不仅学前教育制度转型的核心问题，更关乎学前教育的财政投资的供给，是学前教育发展的基础性问题。

政府应将学前教育定位于非义务性的纯公共产品，向全体幼儿，尤其是向低收入幼儿提供免费的高质量的学前教育。

这种定位对于幼儿个体、家庭、社会和国家都有百利而无一害。

我国应该将学前教育发展定位于高层政府的责任，关注学前教育的公平和质量，并依法开办学前教育。

[关键词] 学前教育 产品属性 制度转型

新中国建立初期，在计划经济体制下，政府为了支援经济建设和显示社会注意制度的优越性而把学前教育作为公共产品对待，免费为所有幼儿提供学前教育。

随着计划经济向社会主义市场经济转型，国家开始重新认识各级各类教育的产品属性，将义务教育(在我国是小学和初中)看做纯公共产品和将其他层级的教育看做准公共产品。

然而，在这个制度转型的过程中学前教育受到了有意无意的忽视，国家把学前教育推向市场，这导致了我国学前教育发展遭受了重大挫折，正如有报道指出的公办幼儿园“从辉煌一时到身陷尴尬”[1]。

在《国家中长期教育改革和发展规划纲要(____——____)》中，政府提出了“基本普及学前教育、明确政府责任和重点发展学前教育”的发展目标，学前教育重新得到政府的重视。

我国学前教育事业的发展又在国家和民众的关注下重新起航了，为了我国学前教育事业的稳定、健康和持续发展，我国的学前教育制度需要向现代化的学前教育制度转型。

一、现实条件下学前教育产品属性和性质重新定位的重要性

我国正在进行社会转型，这种转型涉及整个社会生活的方方面面，会影响每个人的生活。

“社会转型是当代中国教育发展的宏观背景，在教育思想、教育理念、教育体制、教育结构、人才培养模式以及教育教学的内容、方法和手段等方面进行变革，实现教育整体的转型。”[2]我国目前的社会体制转型特指从计划经济体制向市场经济体制的转变，目的是建立社会主义市场经济体制，使市场在资源配置中发挥基础性作用。

于此相应的行政管理体制改革以转变政府职能为核心，其目的在于使计划经济时代“大包大揽”“大而全”的政府转变为以创造良好发展环境、提供优质公共服务、维护社会公平正义为基本职能的责任政府、服务政府和法治政府，把不该由政府管理的事项转移出去，把该由政府管理的事项切实管好，建立政府、市场、社会边界分明、职责分工明确的现代社会。

[3]将应该由市场负责的事业让市场来做，应该由政府做的事情由政府来做。

在这种背景下关注学前教育的产品属性和制度建设，表面上看是进行学前教育制度建设，从深层上看实际是在勾画政府在学前教育发展中的责任、为政府为学前教育事业发展提供稳定的资金保障提供理论依据。

对于学前教育性质和地位认识不清楚会伤害学前教育制度的建设，正如方钧君所论述的，“从上世纪80年代开始，我国有些地方出现了政府从幼儿教育中撤资或减少对幼儿教育的投资，或出租、变卖优质公立幼儿园的现象，理由是幼儿教育属于非义务教育，应该社会化。

我国现阶段的幼儿教育虽说尚属于非义务教育，但这并不意味着地方政府可以因此减少对幼儿教育的投资。”[3]一般地，国家把义务教育当做纯公共产品对待，其建设和发展由政府财政全额支持;把其他各级各类当做准公共产品对待，根据社会和个人收益由政府和个人分担教育支出。

由于学前教育是一项公共性极强的公益事业，又因为在我国农村有很多低收入者无力负担幼儿教育的保教费用，所以很多研究者试图将学前教育纳入义务教育体系由政府向所有幼儿，尤其是向低收入家庭的幼儿免费提供学前教育。

“学前义务教育”这个概念最近由全国政协委员、北京师范大学学前教育系的刘焱教授提出并且引起了社会各界的热议，我们从她的提案中也感受到刘焱教授对学前教育怀有的强烈的社会感和担当意识。

然而，义务教育具有强制性、免费性和公共性的特点。

钟娟在其硕士论文中指出，“学前教育纳入到义务教育题之后，学前教育也就应该具有强制性、免费性和公共性。

但是学前教育与小学教育不一样的是，幼儿的年龄太小了，父母有选择的权利，所以学前教育就不具有强制性，而只具有免费性和公共性。”[4]因此，将学前教育纳入义务教育并不合适，但不将学前教育纳入义务教育并不意味着学前教育不可以具备免费性和公共性。

二、学前教育的公共产品属性和非义务教育性质

目前关于学前教育义务化的讨论实际上是对政府在学前教育发展中所应该承担的责任的讨论，例如李辉在分析了学前教育义务化的正反两个方面的观点后指出:“长远来讲，幼儿教育‘义务化’应该是一个发展方向，但必须有周详的计划和具体的路线图。”[5]目前，研究者们从“义务教育(纯公共产品)和非义务教育(准公共产品)”这种对教育的二分的角度来考虑问题造成了我们视线的模糊，遮蔽了另外一些事实。

如果我们跳出这种二分法，我们会得到另外的一幅图景。

实际上，如果跳出义务教育和非义务教育的二分法来看待学前教育的时候，我们可以把学前教育看成是非义务教育的纯公共产品。

公共产品是由政府提供的，义务教育作为纯公共产品是由政府免费提供的，这一点已经广为人知。

但是，除了义务教育以外，军队、警察、监狱、环境保护、桥梁、公路和灯塔等也是由政府提供的公共产品，因此纯公共产品不必是教育，更不必是义务教育。

我们以此来反观学前教育的时候，可以认为学前教育可以是像军队、警察、监狱、环境保护、桥梁、公路和灯塔等一样是公共产品①，但不必是义务教育。

在论及普及学前教育的过程中，有人认为学前教育发展会使用大量资源，认为我国经济发展水平有限无法向幼儿提供三年的免费教育。

“事实上，这种对资源的需要经常被用来论证应该推迟重要的社会投资，直到一个国家已经富裕起来再考虑。

穷国到哪里去找到资源来‘支持’这些服务呢(这个著名的诘问就是这样发问的)这确实是一个好问题，但它也有一个好答案，答案在相当程度上在于相对成本。”[6]在发展中国家里，与发达国家相比，政府可以相对来说更低的成本建设幼儿园的园设和购买幼儿教育需要的所需物品，而包括园设在内的很多大型设施一旦建成或购买都是可以重复使用的，不需要每年都进行投资重建。

另外，幼儿教育是个劳动密集型的事业，在我们这种发展中国家中政府可以以较低的成本发放工资。

闫建璋和张欣从全国范围内九年义务教育已经普及，我国可进一步提高国家财政性教育经费占国内生产总值的比重，提高学前教育经费占国家财政预算内教育拨款比重等方面论证了我国向幼儿提供免费的学前教育的可能性。[7]

三、政府将学前教育作为纯公共产品对待的意义

政府将学前教育作为非义务教育性的纯公共产品对待，向所有幼儿，尤其是向低收入家庭的幼儿提供免费的高质量的教育对于幼儿个人、幼儿的家庭、国家和社会来说都是有百利而无一害的。

幼儿接受优质的学前教育可以促进他们健康成长，其发展权和生存权能够得到保障。

1948年联合国通过的《世界人权宣言》即规定“人人都有受教育的权利，教育应当免费，至少在初级和基本阶段应如此，”这种权利“不分种族、肤色、性别、语言、宗教、政治或其他见解、国籍或社会出身、财产、出身或其他身份等任何区别”。

“教育的目的在于充分发展人的个性并加强对人权和基本自由的尊重。”[8]联合国另一个旨在保障儿童基本权利的条约《儿童权利公约》第十八条第三款规定“缔约国应采取一切适当措施确保就业父母的子女有权享受他们有资格得到的托儿服务和设施。”

第二十八条第一款规定“缔约国确认儿童有受教育的权利，为在机会均等的基础上逐步实现此种权利。”[9]我国是以上两个国际条约的签约国，将学前教育纳入公共服务体系，向所有幼儿提供免费且优质的学前教育是我国政府遵守国际公约、兑现国际承诺和保障儿童权利不可推卸的责任。

学前期是人的发展最为重要的一个阶段，童年的经历会对人的一生发展产生有意识和无意识的巨大影响。

儿童这种先天发展潜能的实现需要后天环境提供条件才能最终变为现实，为幼儿提供优质的学前教育就是为幼儿提供这种发展机会。

“儿童一出生就渴望学习。生命的最初五年是语言、概念化、社会性、情感和动作能力等方面飞速发展的时期。健康的孩子出生伊始便是这个发展过程的积极参与者，他们探索环境、学习交流，并且在较早的时候，脚开始构建关于周围世界事物的概念和认识。然而，学习的速度却取决于他们是否能获得学习机会和支持环境，并且在何种程度上获得这些学习机会和支持环境。”[1]

在当前的条件下，许多农村的父母背井离乡到城市干着最苦最脏的活，为城市和国家的发展做出了突出的贡献和重大的牺牲，他们的子女不管是留守在农村还是跟随到城市生活，都应该得到这种机会。

中华民族是个非常重视教育的民族，人们希望能够通过学习和教育实现社会阶层的变迁和改变命运。

这集中体现在家长对自己子女教育的期待上，他们即使自己生活贫困，也希望自己的子女有出息，能够接受良好的教育、拥有一个值得期待的未来。

为此，他们对自己的子女教育方面的投资向来不遗余力，社会上流行的“孩奴”的说法就反映了这一点。

孩子不仅仅是家庭未来的收入来源，父母未来生活的赡养者，更为重要的是他们凝聚着父母生活的希望和对未来的期待。

从这种角度看，国家对幼儿教育进行投资，尤其是对低收入家庭的幼儿提供优质的学前教育，是对于家庭的长期的资助。

个体是生活在社会中的个人，社会是由许多个体组成的群体。

个人的生存状况与社会的发展有着千丝万缕、不可分割的联系。

当一个幼儿在优质的学前教育环境中长大成才，他就会成为社会的“净收益”，因为他会通过劳动创造财富、为社会交税。

相反，如果他在学前期就无法获得成功和被爱的体验，那么他一生的发展就在幼儿期埋下了阴影，他不但无法为社会创造财富，而且还会成为社会的负担，更容易犯罪。

从社会发展的角度看，对学前教育投资，向所有幼儿提供优质的学前教育是在预防犯罪。

预防犯罪比预防“罪犯”的成本要小得多，而且犯罪给受害者带来的情感方面的伤害无法测量。

如果我们的孩子遇到危险，一定需要另一个人来解救他;如果我们的孩子受到伤害，也一定是另外的孩子伤害他。

因此我们不但关心自己的孩子的受教育情况，也要关心其他孩子的受教育状况。

人才是一个国家兴旺发达的基础，良好的教育会为国家的发展提供强大的人力资源支撑。

正在崛起中的中国更需要重视教育，尤其是要重视目前在我国各级各类教育中最为薄弱的学前教育。

“通过社会机会，特别是基础教育，来促进经济增长，最早的例子显然是日本。人们有时会忘掉日本甚至在19世纪中期明治维新时，识字率就比欧洲高，当时日本的工业化尚未开始，而欧洲的工业化已经进行几十年了。日本的经济发展显然得益于人力资源的开发，后者为人们提供了各种社会机会。”[11]将学前教育作为纯公共产品对待，实际上是在为国家发展储备人才和财富。

四、学前教育制度转型中需要注意的问题

(一)将学前教育确定为高层政府的责任

从投资和收益关系的角度看，虽然幼儿个人及其家庭也会从学前教育中受益，但社会和国家应是学前教育发展的最终的最大受益者。

根据谁受益谁投资的原则，国家是学前教育经费的主要承担者。

另外，幼儿接受良好的学前教育以后，其在教育中所获得的知识、技能以及待人处事的素质都会不断传递给其他人。

这样，就像图书馆建设一样我们无法找到具体的受益者，学前教育的受益者对我们来说并不明确，我们无法找到学前教育的直接受益者。

从这个角度来看，学前教育事业的投资也应该由政府负责。

我国经济社会发展的一个突出的特点就是不平衡性，除了城乡差距以外，区域差距也非常大。

如果让低层级的地方根据其财力来发展学前教育的话，贫穷的低收入地区的幼儿的受教育权就会受到伤害。

学前教育是基础教育的基础，受到良好学前教育的幼儿可能到国内的其他地方工作，如果他们长大以后犯罪的话，影响也会波及其他地区或省份。

因此，应该将学前教育事业的发展确定为省和中央一级政府的责任，确保学前教育的免费普及。

(二) 关注公平和质量

我国教育财政的两个特点是，投资的不足和不均同时并存，这一点在学前教育领域表现更为突出。

发展学前教育、建立现代化的学前教育制度要保障学前教育的机会、过程和结果的公平。

正如顾明远指出的“教育平等或称教育公平是社会公平的基石。教育公平包含教育机会的公平、教育过程的公平、教育结果的公平等几个层次。教育公平主要指教育机会的公平。国家必须从法律上保障全体公民不论其经济地位、种族、性别和宗教信仰都有机会不受限制地受到教育。”[12]

保障学前教育的质量是保障学前教育公平的题中之义，普及低质量的学前教育不但无法保障幼儿的受教育权，还会使幼儿的身心发展受到损害、造成无法弥补的伤害。

在学前教育事业发展的过程中，质量和机会平等同等重要。

(三) 依法开办学前教育

在我国学前教育机构的结构中，有一些幼儿园已经是幼儿园中的“巨无霸”了，教育财政投资应该避免对这样的幼儿园进行锦上添花，避免让这种幼儿园拿着财政资金拼豪华。

政府投资的公办幼儿园应该遵守宪法的规定，保障幼儿的平等权和受教育权，因此要取消政府机关幼儿园。

广州市逐步取消机关幼儿园，“取消机关幼儿园，不是把幼儿园取消，而是取消其‘事业单位属性’，转变成普通公办幼儿园，面向社会招生，让普通民众子女也能分享之。”[13]

对于普惠性的民办幼儿园，政府应该鼓励它们的存在和发展，通过发放教育券的方式使其得到资金方面的帮助。

公办幼儿园应该保障幼儿基本的受教育权，并且优先向低收入者开放。

家长多样化的需求，比如幼儿特殊发展的需要，政府应该让他们到市场上去找。

幼儿园制度建设中的沟通【2】

一、制度沟通

制度沟通是园长管理沟通的内容之一，是幼儿园各项规章制度在制定前、中、后，园长与教师进行的交流。

园所制度在制定前、中、后都需要良好的沟通。

制度制定前，应广泛了解教师的态度和反映，以保证制度的合理性和高认同度;制度制定中，同样需要教师的参与，倾听教师的意见，以保证制度的全面与完整及与其它制度的配套性;制度制定后，还需要向教师进行必要的解释和说明，以保证制度的准确理解，及时了解制度执行的情况，作执行效果检验，进而继续调整。

二、如何进行制度沟通

1. 制度沟通的前提与原则

尊重、信任、真诚、理解和公正是制度沟通的前提与原则。

尊重的原则，有效的制度沟通建立在平等的根基之上。

园长应像尊重自己一样尊重教师，始终保持一颗平等的心，更多强调教师的重要性，强调教师的主体意识和作用。

信任教师是园长进行制度沟通必须坚持的第二个原则。

原则三，真诚是园长进行制度管理沟通的基础。

园长沟通时所采取的态度对于沟通的效果有很大影响，只有当管理者首先能诚恳地对待教师时，才能换取教师同样的真诚，双方才能充分表达各自的观点。

这需要园长向教师传递真实、可靠的信息，不回避、不掩饰，开诚布公，以自己的实际行动维护信息的说服力。

还要诚恳地征求教师的意见，表达自己的意见时，要谦虚和蔼，不过分显露自己的权威。

理解的原则，园长和教师是不同利益的两个主体，双方在社会文化背景等方面也存在差异。

这样，二者的看法、立场难免有不能共通之处。

只有善于站在对方的角度思考，从对方的利益以及感受出发，调整双方的利益，求同存异，才能够相互理解支持，达成共识，实现有效沟通。

园长应努力将“教师所需要的”与“园长能提供的”有机联结起来。

2. 制度沟通的两种方式

案例一，有时候觉得，一直说让老师成为幼儿园的主人，成为制度的主人，我就想制度调整让她们先去提。

给她空的东西，她提不出来，有时也不知道要怎么提。

或者提出的东西不尽如意，都是比较个性化的，个别化的，不会从管理的角度来思考。

我尝试了以后，发觉还是要用老园长的办法，自己先定一些东西给她，这个基础上，她参照了，她就会有目的地去思考了。

我们先行政组开会或者园务会开会，把修订的几个粗的框架给教师，她们去商量，可以对我们提的东西进行补充和修改。

就是这样转为教师制度了。

教师在工作中提出一些建议，或者通过园务会的提案，提出一些建议，我在制定调整时就能把她们的建议考虑进去，再通过讨论，最后定稿是教师定的。

一稿一稿出来，最后通过全体学习大家讨论，没意见了，就定稿。

这个过程一个让教师明确到底有哪些制度，第二个让她们认可这些制度。

因为得到认可了，下面工作就好做了。

如果你一个人提出来就发下去，没人知道的那就等于无用了。

案例二，制度是园长和教职员工共同来定。

谁先定，谁后修改呢我是用她们定好了，我修改。

每个人都制定自己岗位的管理制度，门卫、保育员、资料员、教师、助理……。

大家可能觉得这样起点会比较底，但是当时，我就是起点低，不要很高，我要了解她们的起点在哪里。

然后看了她们的，合理的保存，不合理的商讨，修改稿再给她们，要让教师认可。

她们会跟我商讨。

先定一年的制度，放下去，做一年后，再调整。

告诉他们哪些方面要提高要求了，教师订好了，我再修改，再给她们……完善制度的过程中，与教师有效沟通，小步走，不停步，反反复复地上下沟通，协调，商讨。

不断完善制度，修改制度，整改制度，归纳后，通过行政组修改，形成了我们真正的一套规范的制度。

案例一是“由上而下”的沟通方式，案例二是“由下而上”的沟通方式，在两种沟通方式中，制度制定沟通得以进行和实现。

事实上，这两种方式也说明，制度沟通是一个不断反复、磨合、动态的过程。

制度建设根本问题规范：我校教师评价

**市**区市桥大罗小学：郭锦辉

____年10月18日

一、 现状与背景

1、我校教师队伍的现状

我校是**市**区市桥城区的一间农村学校，6个教学班，教师15人，其中大专学历12人，本科2人。平均年龄34.1岁。可以说这是一支大专化、年轻化、朝气蓬勃的小型教师队伍。“构建学习型、反思性组织，促进教师专业成长”已成为我校教师管理的目标。

2、建立与完善我校教师评价制度的背景。

《基础教育课程改革纲要（试 行）》为新课程背景下的教师评价改革指明了方向，提出要建立促进教师不断提高的评价体系，建立以教师自评为主，校长、教师、学生、家长共同参与的评价制度。即由管理性教师评价转变为发展性教师评价。多年来，“如何通过评价的激励与指导作用，加强教师评价制度建设，打造高素质的教师队伍”是我校在行政管理中一直研讨的问题。

二、 明确教师评价制度建设的指导思想

教师评价是教师调节教育行为的重要依据，也是促进教师专业成长，实现自我价值的重要手段。有什么样的教师评价，就有什么样的教育行为；有什么样的教育行为，就有什么样的教育结果。通过学习有关“教师评价”，特别是“新课程与评价改革”的理论，我们行政领导班子在教师评价制度的建设中明确指导思想：

1、切实把握教师评价制度的导向性，让教师们从评价标准中明确教改的方向与做法。

2、从促进教师发展的目的出发进行评价：对教师教学行为的评价立足于帮，而不是局限于评价，帮助教师提高教育教学实效。

3、在评价中让教师了解学校对他们的期望，以此激发教师的主人翁精神。发挥教师自我评价的反思作用，促进教师自身努力提高教学能力。

4、评价注重校本性：评价目标既体现共性要求，又立足于校本实际，评价教师不提那些看似全面、深刻，但是本校教师不必或无法实施的意见；评价标准大可不必人云亦云或面面俱到。

三、我校教师评价制度建设的历程

我校的教师评价制度建设经过了老、新两届校长和全体教师多年的努力探索，它是一个动态的形成过程。这是因为：

1、国家教育改革的浪潮一浪高过一浪。那么，我们的教师评价标准就必须随时与党和国

家的教育方针政策保持一致，它能规范教师平时的工作、学习和生活，具有指导性，因此我们每年做适当的修改。

2、教师队伍也是流动的，每年都有教师调出、调入。再说教师队伍管理中每年总会有新

问题出现，而教师评价制度必须具有强烈的校本性、可操作性。因此，我们就必须敏锐地把握新情况，每年甚至每学期初都对我校的教师评价制度进行认真的讨论、修订、完善。

3、每年我们也应该对评价制度本身的内容和形式作反思性评价，从而使它更科学化。在

此方面，以前我校比较注重教师评价结果如何与奖励、评职、评先挂钩，从而实现评价的规范与激励功能；现在学校就更关注如何让“评价制度”能够在教师转变观念、教育教学方式、方法等方面提供更多的改革信息，真正指导、帮助教师实现专业成长。目前，我校的教师评价制度建设正走向成功。

四、 民主建立我校的教师评价制度

我们的评价制度每年都在修改，是不是行政领导“一言谈“呢？不是的。每学期前3周，我们都会通过教代会和教大会的形式与程序，让全体教师参与修改。这种民主的做法旨在：与教师一起，仔细评价这种评价制度的优劣；发挥教师主人翁的精神，让全体教师参与评价，从而制订出学校与教师双方认可的评价指标，并由双方共同承担实现发展目标的职责。让教师们参与评价改革的决策，他们就会自愿投身于评价改革。

五、 我校教师评价制度的特点

（一）、教师评价标准具有校本性和导向性。

任何一个评价标准都具有导向性，这是不容置疑的。那么教师评价标准怎样才能发挥导向功能呢？我们的做法：一是根据上级的教育政策、法规、文件精神制订评价标准；二是着眼于本校的中、长期发展目标，有利于形成本校良好的教风、学风方面制订评价标准；三是认真分析本校教师的实际，采用“跳起来摘苹果”原理制订评价标准，学校注重教师的未来发展，为教师提供能达到但需努力才能达到的可操作性的评价指标，以促进教师素质的提高。

如：我校现行的教师教学质量评价指标就是考虑以上几个因素不断调整制订出来的。

以前，我校采用的是**区市桥城区教育指导中心颁发的质量档次评价方案，将它作为我校教学质量的评价标准。即：“非毕业班语、数合格率达到90%，英语达到75%，且平均分达75，即为优秀，凡达优秀以上的教学质量奖为600元。”结果，因为我校教师学历层次高，素质好，他们要达到这个质量档次很不费劲，于是教师们平时工作比较松散。偶尔有那么一、两个教师工作卖力，合格率达100%，优秀率100%，平均分94.2分，也是奖励600元。相比之下，他们比较泄气。

大家都知道，教学质量是一间学校发展的灵魂。两年前，新校长重新规划学校的发展前

景，分析了本校教师、学生的素质情况。他果断地提出要提高我校的教育教学质量，首先得提高教学质量评价标准，使它发挥指导作用。于是，我们经过讨论通过，制订了以下质量指标要求。

年级

科目

平均分

合格率

优秀率

达标

优秀

一年级

语文

82

87

95

98

70

75

数学

85

90

83

二年级

80

92

88

三年级

60

65

73

78

英语

四年级

93

72

77

五年级

58

63

六年级

75

77

90

92

55

60

数学

78

83

90

93

63

68

英语

72

75

88

93

65

70

与此同时，我们改变了以前的奖教方案：“1、非毕业班达到达标指标的每栏奖励600元，达到优秀指标的每栏800元。 2、达到达标指标要求后，每上升1个百分点或1个平均分，奖励10元，达到优秀指标要求后，每上升1个百分点或1个平均分奖20元。3、 教st1：personname productid=双科的 w：st=on>;;双科的老师，在两科的成绩都达标（合格率、平均分均达到学校质量标准）的前提下，奖励靠高一科，如果其中一科薄弱（即达不到学校质量标准的达标档次），则高一科只按50%奖。”

这时，教师们要达到这个质量指标可不会那么轻而易举了。他们必须经过努力，层层把关才能达到，教师们的积极性来了。两年来，我校每一个教师都达到了以上的质量档次评价指标，而且还有半数的班、科取得了合格率、优秀率均为100%，平均分90多分的好成绩。

由此可见，我们要从多方面综合考虑，从本校的教师实际出发，制订科学、适宜的校本教师评价标准。教师评价标准越细化，就越具有针对性、可操作性和校本性，这样才能充分发挥它的导向作用。

（二）、注重教师评价的全面性

我校对教师的评价不是局限于学生的学业成绩，而是全面评价教师的“思想及工作表现、教学工作、工作实绩”等。在此之下，我们又分为若干可操作性的评价标准与目标。目的是对教师进行发展性评价，给教师们清晰的评价指引，着眼于评价的激励与发展功能。

如在“思想及工作表现”方面，我们又分为以下细化评价指标。

评价指标

分值

评 价 标 准 及 评 分 方 法

思

想

及

工

作

表

现

学习

情况

5

积极参加各级的政治业务学习，不迟到，不缺席，并认真做好记录，积极撰写学习心得。缺席一次扣0.5分，欠交总结、论文等一次扣1分，扣完为止。

工作

情况

10

作风正派，团结协作，服从学校及组织的安排分工，主动协助学校搞好各项工作，积极上进，任劳任怨，并能出色地完成各项任务。工作不积极，完成效果不理想，每次扣2分。

考勤

情况

10

按照学校作息时间，提前10分钟到校。协助学校、班级做好学生管理工作。不迟到、不早退，坚守岗位，有事先与领导办理请假手续。旷教一节扣1分。病假一天扣0.5分。事假一天扣1分。因私事星期六上午请假，半天扣2分。无故迟到、早退扣0.1分/次。

集体

活动

5

积极参加学校的各项集体活动，做到个人服从集体，一切以大局为重。每请假一次扣1分。

教育

情况

15

有良好的师德，有安教乐教的专业思想，对学生有爱心，认真做好学生的思想教育工作，对差生能循循善诱，不体罚和变相体罚学生。家长工作有成效。每体罚一次扣2分，家长投诉成立的每次扣2分。

（三）、注重过程性教师评价

过程评价就是要使评价尽可能准确地收集并反映教师完整工作过程中各种有效信息，力

求全面反映教师工作的态度和水平。在平时每天的教学过程中，我们对每一小点评价指标，都有专人进行记录、评价并及时反馈给教师。帮助教师及时发现教学中存在的问题，进而改善教育教学行为，提高教育教学质量。而不是期末“一锤定音”。如：“学习情况”，每一次的会议记录我们都有教师的签到确认。

（四）、注重教师评价的全程性

教师的评价分为行政性考评和发展性评价两大类。我校将两者有机结合起来。每日、每月、每期，我们对教师进行发展性评价；根据此评价结果，每年进行行政性考评：即教师年度考核，区分优秀、称职和不称职教师；再根据每年的年度考核结果，进行“三年一聘”的教师聘用资格评价。与此同时，我们将发展性评价与教师**职、评先、评奖结合起来。这样对教师进行全程性评价，使教师严于律己，心服口服，有利于教师的专业发展。

（五）、注重教师评价的个性化

教师同样需要激励，需要得到尊重。教师需要个性化的帮助，尤其需要专业发展方向的指导。因此我们在评价过程中本着“以人为本”、“和谐管理”、“情感管理”的思想，以促进教师的发展为目的，采用依据目标、重视过程、及时反馈、促进发展的形成性评价方式，注重评价教师的个人价值、伦理价值和专业价值。

我校采用的教师个性化评价不以结果作为奖惩的依据，而是通过随时随机、多种形式的评价，对老、中、青不同年龄、不同学科的教师予以目标激励、领导激励、情感激励、信任激励、参与激励和信仰激励，不断地给教师以自信。就这样，我校教师充满了生机与活力，具有集体荣誉感和归宿感。可以说，我校的教师评价实质是求教师工作积极性的“最大值”。

（六）、注重教师评价主体的多样性

我校在教师评价中突出教师的主体地位，建立以教师自评为主，学校领导、同事、学生、家长等共同参与、多方沟通的教师评价机制。即把自我评价、同行评价、学生评价、家长评价、领导评价结合起来。

我校对教师的评价强调教师对自己教学行为的诊断和反思，注重学生的意见和家长的反馈信息，通过多方力量的评价，使教师能从多渠道、多角度获得信息，不断提高自身素质和教学水平。

总之，我校把形成性评价与终结性评价结合起来，把定性评价与定量评价结合起来，使教师评价更具有真实性和有效性，使教师获得全面、客观、公正和科学的评价。我校的教师评价制度建设正走向成功。我校15位教师中现有6位被评为小学高级教师、8位被评为小学一级教师。近几年来，有10人次先后被评为**市优秀教师、**区优秀教师。学校被评为**区文明单位、**区综合治理先进单位、**区文明学校。

参考资料：

1、**市教育局教研室编：《课程改革的理论、实施与评价》，____年10月版

2、**区教育学会、**区教育局教研室编：《**教研――发展性教学评价专版》（总第32期），____年1月版

3、新课程实施过程中培训问题研究课题组编写：《新课程与评价改革》，教育科学出版社

4、茅娟美：《新课程呼唤科学的评价制度》

5、王健敏、李明华：《中小学教师评价指标与操作实施研究》

6、惠丰小学：《惠丰小学教师评价制度实施方案》

7、西康路第三小学.王芳：《小学教师各种评价制度随想》

制度建设根本问题规范：企业

企业制度建设是指企业围绕管理工作的科学化、规范化、程序化、标准化和系统化等所进行的一系列活动的总称，包括制度的建立、执行、修改、完善、责任追究等。下面是小编给你带来的关于企业制度建设的相关情况，希望对大家有用。

企业干部管理制度建设

第一章 总 则

第一条 总则

(一)目的

为了规范集团干部管理工作，进一步推进集团干部管理工作的制度化和精细化，以适应公司战略发展需求，确保公司的可持续发展，特制定此制度。

第二条 适用范围

高层管理干部、中层管理干部、基层管理干部、后备干部

(一)高层管理干部:指集司董事局成员、总裁班子成员、党委委员、董事局主席特别助理、董事局主席助理、董事会秘书、工会主席、总裁助理、高级顾问等职务人员、其他由集司聘用的高层管理人员。

(二)中层管理干部:指子公司领导班子成员、集司本部职能部门正副职及助理等职务人员。

(三)基层管理干部:指各子公司部门级的正职、副职人员。

(四)后备干部:根据有关选拔标准和选拔程序，选拔出集团范围内德才兼备、综合素质高、有培养前途和发展潜力的优秀干部，为补充上一级领导干部而准备的后备人选。

(五)明确不纳入玉柴体系管理的外方股东派出的管理干部不适用此范围。

第三条 职责

(一)党委干部管理部负责干部选拔、考察、任用、培养、考评、后备干部管理等活动的组织、协调;协助中层干部宣誓、创新、年度高层管理干部民主评议、干部数据归档等工作以及整个集司干部管理制度搭建、组织以及实施。

(二)党委办公室负责干部宣誓、日常活动以及年度民主评议等活动的策划、组织以及配合行政推进干部管理制度的实施。

(三)培训中心负责制订干部培训计划并组织实施，建立干部培训档案，提供所有干部岗位应知应会培训材料。

(四)审计部负责干部经济责任审计工作开展。

(五)纪委负责对在干部管理活动过程中干部个人廉洁、自律情况进行审查，并按相关需求提供意见，配合本制度实施。

(六)财务部负责对财务负责人(子公司总会计师除外)委派、考察、考评等，配合本制度实施。

(七)各子公司负责上报各公司中层干部绩效考评、干部花名册等各子公司干部管理工作情况;协助审计部开展干部经济审计工作;开展各子公司基层管理干部宣誓、后备干部选拔、岗位业务知识培训等各子公司干部管理工作以及配合本制度实施。

(八) 玉柴集团科协管理协会负责干部创新工作日常管理及组织、实施。

第四条 坚持原则

(一)党管干部原则。

(二)德才兼备、以德为先原则。

(三)群众公认、注重实绩原则。

(四)公平、公正、公开的原则。

(五)分级管理、逐级聘任原则。

(六)能上能下、动态管理原则。

第五条 玉柴干部须具备的基本条件

(一)拥护中国共产党的领导。

(二)具备相应的职务专业知识、业务素质及管理能力。

(三)满足干部十五字要求:重实践，勤学习，严要求，善提高，

(四)满足干部品德标准:责任、民主、团结、忠诚、廉洁。

第二章 干部行为准则

第六条 干部行为准则

(一)树立正确的世界观、人生观和价值观。

(二)忠于玉柴，严守公司的经营、技术与商业秘密，不从事有损公司利益的活动。

(三)遵纪守法，廉洁自律，克己奉公，公正无私，坚持原则。

(四)保持高度的责任心和高昂的工作激情，严格按照公司发展战略和目标方针，卓有成效开展工作。

(五)树立全局观念，系统地思考问题和解决问题，以实现全局最优的目的。

正确、科学决策，确保每一项重大决策能兼顾公司的长期发展规划及短期经营目标。

(六)重视人才培养，知人善任、举贤荐能。

(七)善于学习，不断提高自身综合业务素质;与时俱进，敢于且善于创新，使团队始终处于积极、进取状态。

(八)践行和宣贯玉柴企业文化，增强下属对公司的认同感和归属感，提高下属对公司的忠诚度。

第三章 干部选拔

第七条 坚持原则

公平、公正、公开的原则。

第八条 选拔

(一)选拔条件

1.身体条件

身心健康，能够胜任干部管理岗位工作、承受工作压力。

2.学历或专业技术条件

高层管理干部:原则上要求具备研究生及以上学历或高级职称，能力特别突出者，可破格选拔。

中层管理干部:原则上要求具备大学本科及以上学历或中级及以上职称，能力特别突出者，可破格选拔。

基层管理干部:原则上要求具备大学专科及以上学历或初级及以上职称，能力特别突出者，可破格选拔。

3.资历条件

高层管理干部:原则上要求在玉柴工作5年以上、具有3年以上行政正职经历，担任过公司内中层管理职务2个以上。

中层管理干部:原则上要求担任下一层级职务3年以上，担任过部门、子公司内基层管理职务2个以上。

基层管理干部:原则上要求工作经验2年以上。

4.年龄条件

高层管理干部:原则上要求年龄在45岁以下。

中层、基层管理干部:原则上要求年龄在40岁以下。

第九条 选拔范围:原则上从后备干部中选拔。

第十条 选拔方式:包括竞聘、推荐等多种方式。

(一)竞聘

选任干部，积极推行公开选聘、竞争上岗的方法。

中层及以上干部竞聘程序(基层管理干部竞聘可参照执行):

1.制订方案。

干部管理部根据集团干部空员情况制定竞聘方案，经公司办公会审批通过后实施。

2.公布岗位。

(1)经确定公开竞聘的岗位且不属于玉林市委组织部直管干部岗位，由干部管理部通过oa向全集团公布。

(2)经确定公开竞聘的岗位且属于玉林市委组织部直管干部岗位，由干部管理部向玉林市委组织部报告请示获批准后，由干部管理部通过oa向全集团公布。

3.报名自荐。

凡符合竞聘条件的职工均可报名。

报名者需填写《干部竞聘自荐表》(见流程工作标准)，经所在单位初步审查并写出推荐意见后报干部管理部。

4.资格审查。

干部管理部按照任职条件，对报名者进行资格审查。

5.笔试、演讲答辩。

根据不同岗位的要求，可采用笔试或竞职演讲答辩。

6.民主测评。

演讲答辩后，参会人员以无记名方式对竞职人员进行民主测评。

7.确定考察对象。

干部管理部根据报名者自身条件及民主测评情况按照一定比例确定考察对象。

8.组织考察。

(1)不属于玉林市委组织部直管的干部由干部管理部和党委办对确定的考察对象进行全面考察，纪委对考察对象作出廉政鉴定。

(2)属于玉林市委组织部直管的干部由玉林市委组织部进行考察。

9.确定拟任人选。

公司根据考察情况确定拟任人选。

10.公示。

对确定的拟任人选，在全集团范围内公示。

11.聘任。

(1)根据公示情况，不属于玉林市委组织部直管的干部由公司党委会讨论决定聘任名单。

(2)根据公示情况，属于玉林市委组织部直管的干部由玉林市委组织部负责推荐或者任命名单。

(二)推荐:采取民主推荐的形式，由组织推荐或者个人自荐等方式，建立主体清晰、程序科学、责任明确的中层以上管理干部，任用提名推荐制度:

1.有以下情形之一的，可启动干部调整提名程序:

(1)公司有明确要求。

(2)干部职位出现空缺。

(3)领导班子整体结构需要优化或领导干部按规定需要轮岗、回避任职。

(4)领导班子或领导干部存在突出问题需要调整。

(5)领导干部经考核认定为不胜任现职或受到党纪政纪处分不适宜担任现职。

(6)其他工作需要。

2.提名主体:以下单位和个人可以向干部管理部提名推荐中层以上管理干部初步人选:

(1)公司经营班子成员、党委会成员;

(2)干部管理部、人力资源部;

(3)中层以上领导干部个人;

(4)干部个人。

3.提名推荐中层以上管理干部，应当根据实际情况，采取下列一种或多种方式进行提名:

(1)面向全集团公开提名。

主要按以下程序进行:

①出现职位空缺时，由干部管理部报公司办公会同意后，在集团范围内进行竞争性提名推荐。

②干部管理部在oa办公系统上公布空缺职位名称、任职资格条件等。

③本条款规定的提名主体按照公告要求进行提名推荐。

以单位名义向公司提名推荐干部的，经单位领导班子集体研究后以书面形式向干部管理部提出，并应附单位领导班子会议记录、纪要、签名;以个人名义向公司提名推荐干部的，以书面署名的方式向干部管理部提出，不署名的视为无效提名。

单位和个人向公司提名推荐干部，均应填写《玉柴集团干部人选推荐表》(见流程工作标准)，说明推荐理由和任职岗位建议，注明与被推荐人的关系。

④干部管理部对提名推荐人选进行资格审查后，编制符合条件的人选名册交公司经营班子办公会或党委会进行表决推荐，按表决结果确定考察对象人选。

(2)直接由经营班子办公会、党委会进行会议推荐或由经营班子办公会成员、党委会成员在干部管理部提供的多名候选人名单中择优推荐，以及在单位民主推荐的基础上，结合领导干部谈话推荐的情况，全面考虑初步人选。

(3)干部管理部结合平时掌握情况，结合年度考核结果、后备干部情况和参考各方面推荐意见，按照拟任职位的要求和班子结构的需要提出初步人选:

①任现职以来连续3年年度考核评为优秀、德才兼备、群众公认的干部;

②在应对危机、落实重点项目、完成重大任务和解决复杂矛盾中表现突出、成绩显著、群众公认，且符合任职资格条件的干部。

③专业技术性强、不能形成竞争的;或领导班子年龄、性别、民族、党派等结构调整急需补充的;或工作特殊需要的，从优秀的干部中直接提名。

4.提名责任

(1)干部应当客观、公正、真实地向公司提名推荐干部。

实行初始提名责任制，按照“谁提名谁负责”的原则，提名人对提名推荐行为承担相应责任。

个人向公司提名推荐人选，推荐者为提名责任人;由单位集体研究首次推荐的提名人选，单位主要领导为提名责任人。

(2)实行提名推荐责任追究制度，在提名推荐过程中，有下列情形之一的，按照有关规定追究提名责任人的责任:

①故意隐瞒提名人选存在重要问题或搞人情提名、许诺提名、贿赂提名，造成选人失察失误的;

②干部管理部违反规定的程序进行提名推荐，或明知推荐人选不符合提拔任职条件和资格，仍然推荐的;

③其他原因造成提名推荐不当，产生严重后果的。

(3)加强对提名推荐工作的群众监督，公布举报电话及其他举报渠道，对干部，群众反映的有关问题，要及时受理，严肃查处。

第十一条 任职资格

(一)原则上要求干部必须符合公司相应岗位任职资格。

(二)所有干部在被推荐及自荐后必须通过任职资格审查，干部管理部负责对中层以上干部岗位任职资格进行审核。

(三)各子公司负责对各子公司基层管理干部任职资格进行审核。

第十二条 后备干部选拔

(一)后备干部选拔

1.选拔条件

(1)身体条件

身心健康，能够胜任干部管理岗位工作、承受工作压力。

(2)学历或专业技术条件

高层管理干部:原则上要求具备研究生及以上学历或高级职称，能力特别突出者，可破格选拔。

中层管理干部:原则上要求具备大学本科及以上学历或中级及以上职称，能力特别突出者，可破格选拔。

基层管理干部:原则上要求具备大学专科及以上学历或初级及以上职称，能力特别突出者，可破格选拔。

(3)资历条件

高层管理干部:担任中层正职3年以上，在公司内担任中层管理职务2个以上，工作业绩突出。

中层管理干部:担任下一层级职务3年以上，在公司内担任中层管理职务2个以上，工作业绩突出。

基层管理干部:原则上要求工作经验2年以上且工作业绩突出。

(4)年龄条件

高层管理干部: 45岁以下。

中层管理干部: 35岁以下。

基层管理干部: 30岁以下。

其他特别优秀者经后备干部选培工作领导小组审批通过后可适当放宽条件。

2.选拔范围

(1)原则上集团内各子公司科级以上干部中选拔。

(2)原则上公司高层管理干部后备干部从公司中层管理干部正职中产生，公司中层正职管理干部后备干部从公司中层管理干部副职中产生，公司中层副职管理干部后备干部从下一层级中产生。

3.选拔方式。

主要以推荐或者自荐方式进行。

4.具有推荐资格成员:集司党委委员、董事局成员、集司高层管理干部、集司中层管理干部正职(含政工线)。

5.具有推荐资格干部可推荐1至3名后备干部。

6.符合相关选拔条件的管理干部可自荐。

7.推荐与自荐需填写《后备干部推荐(自荐)表》(见流程工作标准

(二)建立后备人才库

1.后备干部选培工作实施小组对所有推荐及自荐的干部进行资格初步审查，党委办纪委负责进行廉洁审查，由干部管理部把初步审查符合条件的干部名单报后备干部选培工作实施小组通过业绩评估、综合评估等多种方式进行筛查，择优进入候选环节。

2.由后备干部选培工作实施小组组织对符合进入候选环节的后备干部人选进行研究，并按现有高层管理岗位职数30%左右，中层管理岗位职数的20%左右的比例提出后备干部人选名单。

3.最终由后备干部选培工作领导小组审议人选名单，人选名单由后备干部选培工作实施小组进行集团内公示，对公示无异议者，进入后备干部人才库。

第四章 干部考察

第十三条 干部考察

(一)考察对象

1.拟任公司高层领导职务人选

(1)属于玉林市委组织部直管干部由玉林市委组织进行考察，相关考察程序按玉林市委组织部要求另行执行。

(2)不属于玉林市委组织直管干部由干部管理部与党委办组成考察小组进行考察。

2.中层管理干部职务人选。

由干部管理部与党委办组成考察小组进行考察。

3.基层管理干部职务人选。

由各子公司自行组织考察。

(二)组织考察

1.对确定的考察对象，干部管理部制定考察方案，要按照干部选拔任用条件和不同干部岗位职务的职责要求，全面考察其德、能、勤、绩、廉，并注重考察其工作实绩。

2.考察组由干部管理部及党委办各派一名以上的成员组成，考察人员应当具有较高素质，考察负责人应当由思想政治素质高，有较为丰富工作经验并熟悉干部工作的人员担任。

3.考察工作采取个别谈话、民主测评、查阅档案及相关资料等方式，同时注重把任前考察与平时的经常性考察相结合，与年度考核、述职述廉等相结合，使任前考察情况与日常了解情况相互补充，从而客观、全面地考察和评价干部。

4.完善干部考察方式，依照干部选拔任用条件和不同领导岗位的职责要求，对干部的德、能、勤、绩、廉进行全面了解，特别要注重考察了解干部的勤政廉政情况、贯彻执行民主集中制情况、求真务实情况和面对复杂矛盾和问题的个人心理素质情况等。

5.实行干部考察责任制，考察人员必须公道正派，坚持原则，工作深入细致，如实反映考察情况和意见，并对考察材料负责。

考察中如发现员工反映考察对象有重要问题，应及时向公司汇报。

对因考察不准或在考察工作中隐瞒、歪曲事实真相，没有把考察对象重要问题及时汇报造成用人失误的，要追究考察人的责任。

情节较轻，给予批评教育;情节严重的，给予解除劳动合同等处罚。

(三)形成考察材料

考察结束后，必须形成考察材料，归入干部管理部干部档案台账。

考察人员撰写的考察材料必须写实，要能够全面、准确、清楚地反映考察对象情况。

考察材料主要包括下列内容:

1.基本状况;

2.主要经历，主要包括工作经历、学习经历;

3.德、能、勤、绩、廉方面的主要表现和个人主要特长;

4.主要缺点和不足;

5.建议和意见;

6.民主推荐、民主测评情况;

7.考察组综合意见。

(四)由公司纪委对考察对象进行廉洁自律方面的审查，由纪委出具该考察对象的审查意见。

(五)公司党委会意见。

1.党、政主要负责同志在听取干部管理的考察汇报后碰头研究，取得基本一致意见，并及时征求有关分管领导成员的意见后，组织召开党委会。

2.党委会在讨论干部任免时，成员应全部到会，如因事缺席，必须有三分之二以上的成员到会，并保证与会成员有足够的时间听取情况介绍、充分发表意见。

与会成员对任免事项，应当发表同意、不同意或者缓议等明确意见。

3.在充分讨论的基础上，采取口头表决、举手表决或者无记名投票等方式进行表决，最后按照少数服从多数的原则形成决议。

在讨论中，如果争议较大或者有重大问题不清楚的，应当暂缓表决，不得草率决议。

如果原拟提拔人选被否决，会上不得临时动议决定干部任免，应按规定的程序重新提出提拔对象。

对影响作出决定的问题，会后应当及时查清，避免久拖不决。

4.有关干部任免的决定，需要复议的，应当经党委会超过半数成员同意后方可进行。

5.原则上纪委审查不通过者不得任用。

6.党委会讨论决定干部任免事项，应当按照下列程序进行:

(1)干部管理部负责线领导逐个介绍干部拟任人选的提名推荐、考察情况和任免理由等情况;

(2)参加会议人员进行讨论;

(3)进行表决，以党委会应到会成员超过半数同意形成决定。

7.如党委会无法及时召开，干部任免可通过oa设置党委委员会签形式进行任免。

(六)考察对象相关报送材料

1.考察高层管理干部、中层管理干部填写《干部任免审批表一》(见附件)，提交公司相关领导审批，如需报往玉林市政府机构审批的干部除填写《干部任免审批表一》(见附件)外，还需填写《干部任免审批表二》(见附件)

2.干部管理部负责干部任免审批表的存档。

(七)干部任免前面谈

每个管理干部任免前由党委会指定专人与每位干部做任免前面谈，做好干部心态调整工作。

第五章 干部任用

第十四条 子公司干部任用

(一)委派、推荐到子公司任董事长或总经理程序

1、集司研究确定委派或推荐的子公司董事长或总经理人选:属平调的，由干部管理部按任职程序直接下文委派或者推荐到各子公司;属提拔使用的，由干部管理部、党委办进行考察，考察结果报集司党委审批后，按任职程序下文委派或者推荐到各子公司;各子公司依据集司委派或推荐文件召开董事会形成决议，下文任命。

2、子公司经营班子其他成员可由董事长或总经理提名，需集司委派或推荐的人选报集司研究:属平调的，由干部管理部按任职程序直接下文委派或者推荐到各子公司;属提拔使用的，由干部管理部、党委办进行考察，考察结果报公司党委审批后，按任职程序下文委派或者推荐到各子公司;各子公司依据集司委派或推荐文件下文任命。

(二)非集司委派、推荐任职的经营班子成员的任职程序

非集司委派或推荐的经营班子其他成员，由子公司按程序下文任命。

(三)子公司董事长助理、总经理助理及相当于同等职位人员的任职程序

子公司拟任命董事长助理、总经理助理以及相当于同等职位的人员，经集司人事主管领导审核后，由子公司按程序下文任命。

(四)集司委派的财务负责人的任职程序

子公司总会计师根据集司《财务负责人委派管理规定》执行。

第十五条 干部任用发文

(一)干部任用发文规定。

公司高中层干部任免文件统一由干部管理部草拟发文。

(二)发文类型

1.集司行政职务发文

(1)属于玉林市委组织部委派干部发文:由干部管理部根据市委组织部发文在公司内进行转发。

(2)属于公司聘任的干部发文:由干部管理部起草文件，设置党委委员会签后公司内发文。

2.涉及子公司董事、监事及行政职务发文

由干部管理部根据各子公司章程中规定，进行子公司董事、监事及行政职务起草推荐或委派函，经公司党委委员会签后发布到涉及的子公司，各子公司根据推荐或委派函对推荐或委派人选进行聘任下文，聘文在下发后必须在七个工作日内报送干部管理部进行备案。

3.党委政工干部发文

(1)属于玉林市委组织部委派干部发文:由干部管理部根据市委组织部发文在公司内进行转发。

(2)属于公司聘任的干部发文:由干部管理部起草文件，设置集司党委委员会签后公司内发文。

4.发文流程时必须附上文件:任免干部的简历及其他需要附上的文

(三)子公司干部任免发文

1.子公司中层以上领导任免文必须报送干部管理部进行备案。

2.子公司高层领导任免文除了报送电子版外还必须报送纸版加盖公司章到干部管理部进行备案。

第十六条 干部宣誓管理规定

(一)适用范围

公司中高层管理干部。

基层管理干部参照执行。

(二)宣誓规定

1.新任职干部:在正式到岗开展工作的一个月之内，要组织进行一次宣誓活动。

2.续任职干部:在续任后的一个月内之内，要组织进行一次宣誓活动(三)宣誓要领

1.监誓人进行监誓。

公司高层管理职员、中层管理职员、基层管理职员的监誓人为个人直接上级领导。

2.干部员工代表旁视。

安排下级员工代表和横向单位干部代表参加旁视，共同见证干部宣誓承诺。

3.宣誓人集体面对国旗和公司旗帜。

4.宣誓人持立正姿势，左手自然下垂，右手轻握拳头举过头顶，眼睛注视正前方，神情庄重。

5.宣誓人统一穿深蓝色工作服、深色裤子，声音洪亮、整齐划一。

6.宣誓结束后，宣誓人在誓词上签名，一式两份，由宣誓人和组织人事部门各执一份。

(四)宣誓内容

玉柴干部宣誓词

我今天成为玉柴集团的一名干部，肩负着公司的重托，在此，我宣誓并保证做到言行一致:

秉承玉柴的核心理念，牢记玉柴的发展目标，努力做到为企业负责，为员工负责:

忠诚玉柴事业，严谨职业操守，廉洁自律，绝不侵占公司和员工利益;

勤奋敬业，团结创新，率先垂范，为宏伟的玉柴事业贡献我全部的智慧和力量!

(五)任期目标内容公布

每位新(或续)任职的干部任期目标任务必须在三个月内报备干部管理部，由干部管理部负责把干部的任期目标任务公布在定点公布栏或者电子oa上的平台模块上(包括定量的kpi指标和定性的工作目标)。

第十七条 干部使用回避原则

(一) 回避

1. 有直系亲属关系的，不能在有直接上下级领导关系的同一单位工作，也不得在其中一方担任中层以上领导职务的单位从事人事组织、纪检、审计、财务等工作。

2.出现上述需要回避情形时，职务层次不同的，一般由职务层次较低的一方回避;职务层次相当的，根据工作需要和实际情况决定其中一方回避。

3.干部选拔任用考评、任期期满考评及后备干部选拔时，涉及本人或其亲属的必须回避。

第六章 干部培养

第十八条 干部培训规定

(一)适用范围。

集团各层级管理干部及后备干部。

(二)干部培训原则

坚持理论与实践相结合;坚持按需施教与务求实效;坚持自主培训为主，外委培训为辅原则。

(三) 培训内容

1.通用类培训:是指对干部的自我管理、团队管理、创新管理等综合能力的培训。

课程包括国家宏观经济、企业经营形势、企业文化、企业品牌及产品、角色转换、时间管理、团队建设、领导力与执行力、变革管理、创新管理等。

2.技能类培训:是指针对岗位所需技能，专业性较强的培训。

课程包括战略管理、人力资源管理、财务管理、营销策划管理、生产管理、项目管理、供应链管理、质量管理、政工业务、企业内部导师制、挂职锻炼等培训，除此之外，每个干部在新任或转换干部岗位必须进行岗位应知应会培训。

3.素质类培训:是指对干部的职业形象、责任感、职业道德等素质的培训。

课程包括职业生涯规划、领导演讲与口才、多面沟通技巧、激励下属的方法、社交礼仪等。

(四)培训形式

1.企业内训:是针对管理干部开展的培训项目，包括外请培训，内训师授课，专题讲座等。

2.外出培训:是指管理干部外出参加培训机构、高校及科研机构举办的各类培训。

3.学历培训:公司与高校联合开展的学历教育;包括公司与国内外机构因项目合作，进行的中长期专业培训。

4.课题研究:是指公司举办的各类管理干部培训班，分设若干小组，每个小组承担一个课题，课题内容要紧紧围绕公司当前生产经营急需要研究解决的问题，要针对课题进行调研、分析，探索解决措施对策，提供公司参考决策。

通过课题的研究，提升管理干部分析解决问题的能力。

5.导师制:建立高层管理干部、中层管理干部导师传帮带机制，每位领导负责2名后备干部或直属下属传帮带，传承管理知识、方法、技能，确保公司发展后继有人。

遵循循序渐进，稳步推进原则，由两司人力资源部和培训中心每年策划具体实施方案并推进实施。

公司高管负责带高管后备干部或直属下属，中层正职负责带中层后备干部或直属下属。

传帮带以签订责任状的形式明确双方的职责权限、培训内容、评价依据及方法。

两司人力资源部负责定期对导师制培训过程进行监督和评价。

保障机制，中高层管理干部导师传帮带评价结果纳入干部绩效考评指标。

后备干部或直属下属学习期满表现优秀者作为晋升的依据。

6.挂职锻炼:是指安排部分干部以半脱产形式到相关工厂、公司、部门进行挂职锻炼学习，扩大知识视野，提升他们的综合工作能力，培养复合型人才。

由两司人力资源部和培训中心每年策划具体实施方案并推进实施。

挂职对象为中高层后备干部，挂职时间为半年至一年。

挂职管理实行挂职单位和公司两级管理，挂职单位根据公司培训要求制定挂职干部锻炼计划并做好安排，两司人力资源部负责定期对挂职单位进行监督和对挂职干部考评。

保障机制，挂职干部原单位要确保挂职人员的挂职锻炼时间，挂职期间的待遇不变，挂职期满表现优秀者作为晋升的依据。

7.干部岗位轮换。

(1)干部职务轮换目的:提高管理干部的综合管理能力，挖掘干部潜能，实现干部资源最优配置。

(2)职务轮换范围:针对中层管理干部、基层管理干部。

(3)职务轮换原则。

①公司生产经营需要与个人职业生涯发展目标相结合。

②扬长避短，力求最大限度发挥干部才能、挖掘干部潜能。

③平级轮换、适当调整。

④多种轮换方式并存、分批轮换、进出结合。

(4)职务轮换条件。

①中层管理干部连续在同一单位(子公司)担任党政一把手6年以上的，原则上需要轮换;基层管理干部连续在同一单位(子公司)担任部门正、副职6年以上的，可依据个人要求提出轮换。

②年龄在45周岁以下，符合拟轮换职务能力、资历要求。

③上一年度干部考评结果为称职以上。

(5)职务轮换方式。

①针对拟轮换职务特征，结合个人工作能力及自愿申请情况，由高层管理干部根据工作需要提出轮换人选与职务，报总裁审核，董事局主席批准后进行轮换。

②根据职务的能力要求、管理性质、权限进行轮换，原则上管理性质相似的岗位先予轮换。

③参加轮换的管理干部应树立大局观，接受并服从工作安排。

④干部管理部建立轮换干部专项档案，及时收集、记录各项信息。

(6)岗位轮换流程

各层级领导推荐(或个人自荐)、干部管理部提出轮换方案→干部管理部进行审核→干部管理部部长意见→干部管理部主管线领导意见→总裁意见→董事局主席意见

(五)培训计划的制定与审批

1.干部管理部每年12月份开展管理干部培训需求调查，结合公司发展战略提出年度干部培训需求，报公司领导审批后转培训中心。

2.培训中心根据培训需求制定干部培训计划，编制培训预算报公司领导审批，确保培训计划实施。

(六)培训相关要求。

1.外出培训人员培训费用当每人次达到10000元及以上时，在外出培训前需与公司签订《培训协议》，服务期限标准参照下表执行。

培训费用总额(人民币)

10000元≤培训费用<20000元

20000元≤培训费用<30000元

培训费用≥30000元

相应的服务期限

服务期为1-2年

服务期为3年

服务期为3年以上，按每增1万元服务期加1年计算

2.外出培训人员培训服务期限实行累加方法计算，即服务期限按员工签订的每份培训协议中的服务期进行累加，该服务期从员工与集团签订第一份培训协议生效之日算起。

(七)培训纪律及相关规定

1.除出差或请假在外，原则上不得缺勤;出差、请假人员返回后必须自学掌握。

2.管理干部可根据自身工作安排情况，参加与业务工作相关的短期外部培训。

但须按照公司培训的相关规定办理申请、报批及备案手续。

3.参加学历培训人员必须按公司培训的相关规定办理申请、报批及备案手续。

4.管理干部申请公费学历培训必须具备的条件:年龄在40周岁以下，连续3年干部综合考评结果为优秀。

(八)培训课时要求

1.管理干部参加培训的情况将作为干部续聘、提拔考评的参考依据。

2.管理干部每年度接受管理、业务类培训课时不能少于30学时(注:45分钟为1学时)。

接受培训作为干部考评及续聘的指标之一。

3. 新聘任的干部需通过相应职务的干部岗位胜任力课程的培训与考核，按“先培训后上岗”执行，属“未培训先上岗”的干部，应在上岗1个季度内安排完成对应的学习。

4.培训中心建立管理干部培训电子档案。

对于不属培训中心统一组织的培训，以管理干部向培训中心提供的备案登记作为受训建档依据。

5.管理干部每年对下属培训、指导课时不能不少于30学时，通过授课、绩效面谈、师带徒等方式，进行后备干部队伍梯队建设。

后备干部的培养作为干部考评的指标之一。

(九)培训评估、检查及反馈

1.培训评估。

(1)培训期间或培训结束后，培训中心负责组织多方面，多角度的评估活动，并将评估结果记录存档。

(2)评估的方法可采用调查法、问卷评估法、试卷评估法。

2.检查及反馈。

(1)组织培训的部门或上级领导应对参加培训的干部，在工作岗位上进行严格的督导和检查，考察干部培训后在工作态度和工作绩效的表现，将结果反馈给两司人力资源部备案。

(2)培训中心根据实际情况做好培训效果的评估，必要时反馈给培训师、培训对象和相关领导。

第七章 干部考评管理

第十九条 干部试用期规定

(一)干部试用期。

1. 新提拔的干部设置试用制度，其中高中层管理干部试用期六个月(属于市委组织部推荐或任命干部除外)，基层管理干部按各子公司管理制度执行。

2.高中层管理干部任期制为一聘三年(由玉林市委组织部任免高层干部按市委文件执行)，如工作需要可适当调整聘任期限。

3.原曾任职过同层级干部职务，解聘后相隔一年以上重新提拔的管理干部实行试用制度。

4.试用期满须进行考评，考评不合格则不予以续聘。

5.干部试用期满前15日需填写《高中层管理干部试用期满考评表》(见附件)，按流程提交考评。

6.对外引进干部按与其签订的相关协议执行。

(二)试用期满提交考评表流程。

1.高层管理干部提交考评表流程:管理干部填写考评表→干部管理部部长审核→分管干部管理部党委副书记意见→集司总裁意见→董事局主席意见。

2.集司本部中层管理干部提交考评表流程:管理干部填写考评表→干部管理部部长审核→分管线领导意见→分管干部管理部党委副书记意见→集司总裁意见

3.子公司董事长及总经理提交考评表流程:管理干部填写考评表→干部管理部部长审核→分管干部管理部党委副书记意见→集司总裁意见

4.子公司其他中层管理干部提交考评表流程:管理干部填写考评表→所在子公司总经理意见→所在子公司董事长意见→干部管理部部长审核→分管干部管理部党委副书记意见→集司总裁意见

(三)试用期内，考评不合格者，予以解聘;考评合格者，由干部管理部走相关流程给予薪酬管理部门确认。

第二十条 干部考评管理

(一)考评的组织。

各子公司党政一把手由集司考评;各单位聘任的由各单位考评，各子公司需将考评结果报集司干部管理部备案。

(二)考评类别

1.干部试用期满考评。

被考评干部提前15天撰写试用期满述职报告(述职报告样表见附件)，总结试用期内履行岗位职责情况，找出存在的问题和不足，并明确今后的改进方向，字数控制在3000字以内，同时填写《高中层干部试用期满考评表》(见附件);被考评干部在员工代表或部门全体员工面前述职;员工代表或部门全体员工对被考评干部进行优点、缺点或建议的民主评议(民主评议表见附件);根据民主评价的结果，有必要的选择15人内的员工进行民主谈话;结合绩效考核结果，形成考评报告(见附件)报上级领导或部门应用。

试用期未满出现问题或上级领导要求提前考评的，主要进行述职报告的调查和民主评价、民主谈话。

2.干部年度考评。

被考评干部年前10天自评年度分期目标完成情况(年度分期目标评价表见附件)和撰写述职报告;被考评干部在员工代表或部门全体员工面前述职;员工代表或部门全体员工对被考评干部进行优点、缺点或建议的民主评议;考评小组成员与20人以上的员工进行民主谈话;结合年度分期目标评价、年度绩效考核结果和民主评议结果，撰写考评报告报上级领导或部门应用。

3.后备干部年度考评。

高层及中层正职考评数据取自以上第2点干部年度考评结果及培训中心提供培训表现情况，综合考虑进行考评。

中层副职考评数据取自各自每月绩效考评结果及培训中心提供培训表现情况，综合考虑进行考评，出具《后备干部年度考评表》(见流程工作标准)，以上考评结果汇报干部选培工作小组进行审定。

4.干部任期督察及考评。

(1)干部任期工作目标制定要求

①任期工作目标分为总体目标和分期目标。

总体目标是指在任期内计划要实现的工作目标;分期目标是指在任期内每年度计划要实现的工作目标，并制定相应的措施对策。

②任期工作目标符合公司发展战略和职能职责要求，体现创新性、挑战性、可行性，目标根据实际情况尽可能量化。

③新聘任、续聘的高层管理干部、中层管理干部，自发文聘任之日起，三个月内制订任期三年的阶段性工作目标，经其直接上级领导审核确认后提交干部管理部督察。

(2)任期工作目标督察规定

①新聘任、续聘的高层管理干部、中层管理干部需在每任职满一年之日前二十天内，填写每年阶段性目标完成实施情况与年度自评、三年期满自我总评价，并附上见证材料。

②干部管理部负责新聘任、续聘管理干部阶段性工作目标的督察，联合党委办对工作目标实施情况进行年度督察评价、三年督察总评价。

原则上，年度督察评价要求在任期每任职满一年之日前十天内完成，三年督察总评价要求在三年任期期满之日前十天内完成。

③工作目标的完成情况作为管理干部年度评价、期满评价的重要内容，是聘任期满是否续聘的重要依据。

(3)任期内考评程序

被考评干部任期满之年的前20天内，撰写任期内工作总结(任期工作总结样表见附件)。

考评小组对被考评干部进行任期工作目标评价结果、绩效考核结果和主管领导满意度评分进行综合评分(干部任期综合评分表见附件)。

结合任期内的民主评议结果，考评小组撰写干部任期考评报告报上级领导或部门应用(干部任期考评报告见附件)。

第二十一条 民主评议领导干部规定

(一)适用范围

玉柴集团高层管理干部。

(二)民主评议原则

1.公平、公正、公开原则

2.突出主责、注重成效原则

3.批评与自我批评原则

(三)具体评议

始终坚持以岗位职责和分管业务为依据，以绩效指标为重点，从“德、能、勤、绩、廉”等五方面对领导干部进行评议，具体按照《民主评议领导干部规定》执行。

第八章 干部常态化管

第二十二条 干部数据管理

(一)数据收集

1.中层管理干部于每年1月20日前向干部管理部提交上一年度“工作总结”;各子公司把各子公司中层以上干部(子公司负责人除外)的绩效考评报干部管理部备案。

2.干部管理部收集中层管理干部“工作总结”，对于典型的成功管理经验或教训要提炼成管理案例;并在审核通过后维护入干部经验数据库;负责“干部经验数据库”的建立和维护。

(二)数据库管理

1.保存子公司负责人考评成绩(按《子公司负责人绩效考核管理规定》执行)，其余各中层管理干部考评成绩结果按各子公司绩效管理规定执行。

2.按下表格式归档所有中层管理干部“年度工作总结”、年度工作中的“管理案例”

姓名

职务

年度工作总结

管理案例概要

管理案例

第二十三条 组织高层干部活动

为了增进领导干部交流，培育领导干部团队精神，建设一支高素质的干部队伍，必须不定期组织高层干部开展活动，具体实施按《领导干部活动办法》执行。

第二十四条 后备干部管理

(一)调整

需要对后备干部进行调整的，由干部管理部提出调整建议，经后备干部选培工作小组审定后批准。

(二)有下列情况之一的，应当调整出后备干部库:

1.政治思想、道德品质、廉洁自律等方面出现问题。

2.工作失职，造成较大损失或不良影响。

3.工作业绩不突出，发展潜力不大。

4.年度考评不称职。

5.由于健康原因，不能胜任岗位工作的。

6.年龄超出规定或进后备干部库3年仍未晋升的。

7.已获得提拔使用。

8.因其他原因，不宜继续作为后备干部的。

(三)补充

高中层管理职务后备干部经调整后出现空缺名额，每年按照选拔程序进行补充。

(四)使用原则

凡集团内高中层管理职务出现空缺时，各单位必须报干部管理部，由干部管理部根据职务任职资格，原则上从后备干部人才库进行搜寻，提出后备人选，推荐给各子公司使用或报集司党委会讨论通过后使用。

(五)后备干部历史数据库

干部管理部必须对后备干部建立完整的数据库，包括后备干部花名册、后备干部选拔、培养培训、考察、提拔使用培训等情况，各种数据来源由干部管理部进行协调收集，以备需用。

第二十五条 干部创新管理规定

为提高玉柴集团辖下所有中高层管理干部的创新能力，形成以鼓励创新为导向、以创新创效为目标的干部创新管理氛围，持续提升玉柴集团整体经营管理水平和核心竞争力，每年开展对部分优秀的管理干部创新做法、手段等进行表彰、激励的活动，具体按照《玉柴集团管理创新激励办法》执行。

第九章 干部奖惩与退职管理

第二十六条 干部奖励

(一)晋升奖励

在集团内做出突出成绩，并按集团相关的评定方法进行评定，得到认可的优秀管理干部，将作为职务晋升重点考虑对象。

(二)薪酬奖励

干部在各自任职单位绩效考核连续三年被评为各单位优秀的管理干部，在薪酬待遇方面要有倾斜，具体奖励方法由干部所在单位的薪酬分配方案进行体现。

(三)优秀经营管理者

每年由干部管理部分别从各子公司负责人的年度绩效考评得分以及干部民主评议结果两方面进行评议，排名前3名者被授予玉柴集司“优秀经营管理者”的荣誉称号。

第二十七条 干部问责制

(一)适用范围。

适用于公司高中层管理干部在其负责的工作职责范围内，不履行或不正确履行职责(不履行职责，指拒绝、放弃、推诿、不完全履行职责等情形;不正确履行职责，指不依照规定程序、规定权限和规定时限履行职责等情形)，致使其领导的系统或单位令不行、禁不止，秩序混乱、效能低下，贻误工作，损害公司利益，造成不良影响的行为的进行责任追究。

(二)管理机构及职责

1.问责核查小组

由党委办、公司办、干部管理部、核查事项主管部门相关人员组成。

职责:负责核查问责事项。

2.公司领导

负责根据问责事项核查报告审批问责处理决议。

问责对象属公司高层领导的，由董事局主席审批;问责对象属中层干部的，由总裁审批;问责对象属政工干部的，由党委书记审批。

3.问责监督小组

组 长:党委书记

副组长:分管党委领导

组 员:党委办、干部管理部、公司办和问责事项主管部门相关人员

职 责:负责受理申诉并组织复核。

4.董事局主席秘书、总裁秘书分别负责对主席、总裁所布置工作(下达任务)的落实情况进行监查。

5.党委办负责对党委书记所布置工作(下达任务)的落实情况进行监查。

6.公司办负责对公司下达的工作任务的落实情况进行监查和负责问责管理的日常事务;负责接收问责材料，组织成立核查小组;负责建立干部“失职台帐”。

7.各级中高层管理人员负责推进闭环监督制，负责建立个人及下级“失职台帐”

8.相关单位负责配合问责事项核查。

(三)有关规定

1.“首问”负责制

干部接到任务通知后，有责任落实工作任务并及时向询问人汇报工作进展。

(1)所接任务属本人职责范围的，必须落实安排并及时汇报。

(2)所接任务非本人职责范围，且公司未明确该项职能责任人或责任单位的，如该项工作本人能处理的，由本人亲自解决;如该项工作本人不能处理的，必须协调落实解决人，同时有义务跟踪并落实反馈。

(3)所接任务非本人职责范围，但公司已明确由相关单位或人员负责该项职能的，必须告知询问人该项业务的负责人，同时与该负责人沟通落实，若询问者非公司人员，应同时告知有关负责人的联系电话。

2.考核

(1)能按上述“首问”负责制中三点做到的，该干部年度绩效考评加1~10分;成效特别显著、及时为公司挽回较大经济损失或避免对公司造成恶劣影响的，给予嘉奖。

(2)不能按以上“首问”负责制中三点做到的，该干部年度绩效考评减1~5分;造成经济损失或不良影响的，按失职追责。

(3)干部的直接上级根据下属履行首问负责制的情况，填写“首问负责奖励/考核表”(见附表)，提交公司办，公司办与党委办核实后，提交总裁审核，同时记录台帐。

3.引咎辞职制

引咎辞职是指高中层管理干部因自身能力不强、行为不当、工作严重失职，无法完成重大任务、造成重大损失、酿成重大事故，或产生恶劣影响，不宜再担任现职，由本人主动提出辞去现任职务的行为。

(1)具体适用条件

①能力不强

由于工作能力不强或管理水平低等原因:

ⅰ不能如期完成上级党委(政府)和公司下达的重大工作任务。

ⅱ年度单位(或个人分管)主要关键绩效指标均不达标。

ⅲ年度考评个人综合评价被评定为“不合格”等级。

ⅳ年度民主测评“不合格”票数达50%及以上。

②行为不当

由于公共言行、职业道德、社会公德、家庭美德等问题，发生以下情况之一，且造成恶劣社会影响:

ⅰ被上级党委政府通报批评。

ⅱ被社会公共媒体公开曝光。

ⅲ被社会大众舆论普遍谴责。

ⅳ被群众书面投诉，反映强烈。

③工作严重失职

由于不履行职责或不正确履行职责，造成严重工作失误或引发重大管理问题:

ⅰ不顾多数意见反对，一意孤行武断决策，造成重大决策失误。

ⅱ不听领导或群众劝阻，一意孤行盲目行事，酿发重大群体的事件。

ⅲ在处理重大事故或突发事件中，反应迟钝、组织不力、措施不当、无所作为或临阵退缩。

④重大损失(损害)

由于管理不善或监督不力等原因，发生下列事件之一，给公司带来直接重大经济损失或荣誉损害的:

ⅰ发生重大火灾、重大伤亡事故。

ⅱ发生重大环保、重大外事、重大社会事件。

ⅲ给公司形象造成严重损害的其它事件。

(2)提出和受理

① 提出

主动辞职应在发生引咎辞职条件情形后的十个工作日内提出;

公司认为已不宜担任现职，本人又未在十天内主动辞职的，实行组织劝辞。

②受理

对引咎辞职的研究、批准、发文、善后等工作，在当事人提出引咎辞职申请后的十五个工作日内完成。

(3)问责

干部或其所辖部门，未履行好职责，影响公司正常生产经营，给公司造成经济损失或不良影响的，对责任干部实行问责。

①问责方式

ⅰ主动问责:中、高层管理干部就自身失职行为主动向上级申请问责。

制度建设根本问题规范：

制度建设总结

【制度建设情况总结一】

重视制度建设，充分发挥制度的约束和激励作用，是人民法院树立科学发展观，对现代管理理念的积极借鉴，是加强自身建设，提高司法能力的必然选择。有一套科学严谨的规章制度并严格付诸实施，是实现法院各项工作规范化的重要保证之一。

我院党组认识到:只有通过完善的规章制度，才能造就一支高素质的执法队伍，只有高素质的执法队伍，才能确保“公正与效率”这一世纪主题的实现。

近年来，为把队伍建设和审判管理的各项目标落到实处，切实树立人民法院良好的内外形象，按照立足长远、突出重点、整体推进的思路，我院注重在加强制度建设方面下工夫，坚持用制度管人按制度办事以制度建院，制定完善了一系列涵盖审判工作、队伍建设和后勤行政管理等方面的科学规范的管理制度，加强了对重点岗位、重点环节的管理和约束，做了一定工作，取得了较好成效。

一、严格制度抓班子，提高向心力

抓好领导班子建设，是法院队伍建设的首要工作。××年初，王建夫同志调任我院党组书记、院长。

上任伊始，明确提出了建立一个“求真、务实、团结、高效”班子的要求，并和班子成员庄严承诺:要求干警做到的，自己首先做到;要求干警不做的，自己坚决不做。

叫响了“从我做起、向我看齐、请你监督”的口号。对加强领导班子自身建设提出了三点要求:

第一，班子成员要在学习、工作、纪律方面率先垂范，哪里有困难，哪里艰苦，哪里有大案要案或重大问题需要解决，那里就应该有院党组成员的身影。要把大家凝聚在院党组的周围。

第二，要一级抓好一级、管好一级。必须树立起有令必行、有禁必止的硬作风。

第三，要联系群众，经常开展谈心活动，定期开好党组、支部民-主生活会。

他提出，领导者的权威是在是在实践中形成的，要以自己的人格力量、真实水平、切实政绩感召和影响大家，每个班子成员都要承担一定的实际工作，副院长每人每年办结案件不应少于件。

为使领导班子建设的各项要求落实到位，我院先后制定和完善了《安阳市北关区人民法院党组学习制度》、《领导干部基层联系点制度》、《领导班子保持共-产-党员先进性具体要求》、《各项会议制度》、《院党组会议议事规则》、《领导班子党风廉政建设责任制实施办法》《审委会工作细则》等规范性文件。

每个领导班子成员都能自觉按照制度要求办事，完成制度规定的学习任务和工作指标，以自己的模范作用赢得了广大干警的真心拥护，较好地促进了领导班子“讲团结、守纪律、集思广益、互相尊重”良好风气的形成，领导班子和中层干部自觉做到“五带头”，即带头刻苦学习，提高素质;带头改革创新，开拓进取;带头公正廉洁，守法执法;带头拼搏实干，艰苦创业;带头团结一致，服从大局。

领导班子和领导干部在尊重制度、执行制度方面的表率作用，受到了广大干警的称赞，增强了干警队伍的向心力。

二、严格制度抓队伍，提高凝聚力

加强制度建设，可以从根本上建立起科学的管理机制，规范法官的职业行为，调动大家的积极性和创造性，进而形成人人奋勇争先、事业欣欣向荣的良好局面。针对队伍管理中的存在问题，××年以来，我院在进行深入细致的调查研究、讨论推敲的基础上，根据各个岗位和环节的目标任务的工作特点，结合思想工作、政治学习到行政管理等各方面工作的基本要求，先后制定或补充修订了《关于进一步加强队伍建设的意见》、《目标管理考评办法》、《队伍管理若干规定》、《政治工作管理制度》、《庭务会制度》、《考勤、请销假制度》、《仪表风纪管理规定》、《关于进一步加强内部管理的补充规定》、《法官学历教育、业务培训若干规定》《信访接待制度》等旨在加强队伍管理的二十多项规章制度，使各项工作每个岗位都有章可循，有据可依。这些规章制度在干警大会宣布实施并下发。

各项制度重在落实，只有将每一项规定落实到干警具体行动中，才能发挥具体的实际作用。

为了使广大干警进一步熟悉了解和自觉遵守，我们多次组织学习，以不定期检查形式进行了必要的督查促进，并专门进行了全员参加的规章制度知识考试。

这些规章制度尽可能做到了切合实际、严密细致。如考勤制度严格规定上午点名、下午签到，政治处同志每天上午负责点名，下午早到半小时监督签到;又如《机关内部管理补充规定》要求全体干警工作时间必须衣着整齐，并佩带上岗证，立案庭人员上班必须着审判服装，佩带胸徽;全体干警在工作中必须端正服务态度，接待当事人要有耐心、诚心和热心，不准和当事人发生争执，不管什么原因，必须向当事人作出解释或道歉，并视情节轻重给予处分。

一年来落实各项制度的实践证明，这一套规章制度已经较好地促进和保障了我院队伍建设各项工作的开展。

队伍面貌涣然一新，接待当事人文明礼貌，开庭着装整齐统一;开庭接听电话、随意走动、和当事人争吵、在办公室开庭、迟到或早退现象得以杜绝。

为加强行政、后勤管理方面的制度建设，我院制定和完善了《关于车辆维修、招待用餐、购置物品管理规定》、《环境卫生管理制度》、《车辆管理制度》等近十项制度规定。通过这些制度的落实，院里院外环境清新整洁，各项后勤行政管理工作井然有序。

【制度建设与工作总结二】

本节重点讲解资制度建设必要性、内容要求和工作总结表彰。

一、制度建设

(一)制度建设的必要性

改革开放以来，广东省企业国有资产管理体制改革和制度建设取得了重要进展，而行政事业单位国有资产管理体制和制度建设相对滞后。从行政事业单位国有资产管理情况看，问题突出表现在以下几个方面:

一是在资产配置环节，资产管理与预算管理脱节，资产配置的程序和标准不完善，资产配置存在较大的随意性，超编、超标现象严重

二是在资产使用环节，缺乏有效的监督机制，未经批准将非经营性资产转作经营性用途的现象较为普遍，资产使用效率较低

三是在资产处置环节，缺乏规范的处置程序和处置方法，随意处置资产的现象普遍存在;四是在资产流动环节，缺乏明确的规则来促进必要的流动，导致“单位占有使用”实际上成为“单位所有”。

此外，还存在着基础管理工作比较薄弱，家底不清，部门(单位)之间资产配置不公等问题。从当前经济社会形势发展要求来看，加快推进行政事业单位国有资产管理体制改革已是势在必行。

(二)制度建设的内容

从部门职责分工角度看，主要分为以下两个方面:

1.财政部门重点要认真贯彻落实财政部____年5月30日颁发的《行政单位国有资产管理暂行办法》和《事业单位国有资产管理暂行办法》。

地方各级财政部门可以根据《行政单位国有资产管理暂行办法》和《事业单位国有资产管理暂行办法》，结合本地实际，制定本地区和本级行政事业单位国有资产管理实施办法;要尽快研究制定行政事业单位国有资产的配置、使用、处置、评估、统计报告及特殊资产管理等一系列配套管理制度，细化各个环节的管理，将国有资产管理工作落到实处，力求全面规范行政事业单位的国有资产管理工作。

省财政厅将根据财政部有关文件规定，抓紧制定下列有关办法:配置环节主要制定《行政单位国有资产配置审批办法》，并完善资产的配置标准;使用环节主要制定《行政单位国有资产调剂使用审批办法》、《行政单位国有资产有偿使用审批办法》、《行政单位国有资产有偿使用收入管理办法》;处置环节主要制定《行政单位国有资产处置审批办法》和《行政单位国有资产处置收入管理办法》;评估环节制定《行政单位国有资产资产评估办法》;统计报告环节主要制定《行政单位国有资产清查实施方案》和《行政单位国有资产统计报告制度》;特殊资产管理方面根据资产性质不同主要制定《行政单位境外资产管理办法》、《行政单位无形资产管理办法》、《行政单位涉密资产管理办法》及《行政单位it资产管理办法》，等等。

2、主管部门和单位要根据国家和我省行政事业国有资产管理有关办法，针对资产清查中发现的问题，加强制度建设，主要是建立健全固定资产管理、流动资金管理、低值易耗品管理、无形资产管理、债权债务管理、现金出纳管理等方面的制度。

二、工作总结

(一)全面总结

1.各单位要对资产清查各项数据资料进行分类、整理加工，进行有深度的分析。2.各单位对在资产清查中新形成的资料要分类整理形成档案，按国家制定的《会计档案管理办法》(财会字[1998]32号)等有关规定进行管理，并接受国家有关部门的监督。

3.各级财政部门应在各部门、单位资产清查结果进行汇总、分析的基础上，建立单位基本情况数据库，为测定预算单位资产费用定额和资产配置标准提供准确、详实的基础数据资料。

4.提出总结报告及专题报告。在上述工作的基础上，对资产清查工作进行全面总结，内容主要有:资产清查工作总体状况分析、资产清查工作具体实施情况;资产清查工作的主要成效;资产清查工作中发现的问题及原因分析;加强管理的措施及建议等。总结报告及专题报告应在规定时间内报送上级主管部门或财政部门。

(二)表彰

各地区、各部门(单位)在全面总结的基础上，按照财政部和省财政厅的规定，对资产清查工作成绩突出的单位和个人，予以表彰。

制度建设根本问题规范：煤矿重大事故隐患治理督办

第一条为进一步规范和加强煤矿生产安全重大事故隐患(以下简称重大事故隐患)治理督办制度建设，督促煤矿企业及时消除重大事故隐患，防范和遏制煤矿重特大事故发生，根据《安全生产法》、《国务院关于预防煤矿生产安全事故的特别规定》(国务院令第446号)、《安全生产事故隐患排查治理暂行规定》(国家安全监管总局令第16号)等有关法律法规、规章，制定本指南。

第二条本指南用于指导县级以上地方人民政府负有煤矿安全生产监督管理职责的部门(以下简称负有煤矿安全监管职责的部门)督促煤矿企业或煤矿(以下统称隐患治理单位)治理重大事故隐患的督办制度建设。

第三条煤矿重大事故隐患的判定，依据《煤矿重大生产安全事故隐患判定标准》(国家安全监管总局令第85号)执行。

第四条负有煤矿安全监管职责的部门应当建立健全重大事故隐患治理督办制度。督办制度应当包括以下内容:

(一)督办重大事故隐患治理的内部责任体系;

(二)督办通知、督促治理、移交提级、验收销号、公示公告和执法处罚等工作机制;

(三)督办信息管理体系;

(四)报告监督、举报奖励等工作制度。

第五条负有煤矿安全监管职责的部门实施督办的重大事故隐患包括:

(一)监督检查中发现的重大事故隐患;

(二)煤矿企业报告的重大事故隐患;

(三)举报并经查实的重大事故隐患;

(四)其他移交并经核实的重大事故隐患。

第六条负有煤矿安全监管职责的部门应当建立煤矿重大事故隐患治理督办工作内部分工责任体系，将督办通知、动态检查、移交提级、验收销号、信息管理、举报核查等重大事故隐患治理督办有关工作明确到具体的责任单位和责任人员。

第七条重大事故隐患确认后，负有煤矿安全监管职责的部门应当及时向隐患治理单位下达重大事故隐患治理督办通知书(亦可在执法文书中载明)。督办通知书应当包括以下内容:

(一)重大事故隐患基本情况;

(二)治理方案报送期限;

(三)治理进度定期报告要求;

(四)治理完成期限;

(五)停产区域和治理期间的安全要求;

(六)督办销号程序。

第八条负有煤矿安全监管职责的部门应当加强重大事故隐患治理过程中的动态监管，在重大事故隐患治理期间，采取随机抽查、暗查暗访等方式进行现场检查，督促煤矿企业和煤矿严格落实重大事故隐患治理方案，并督促其建立重大事故隐患产生原因分析和责任倒查机制。

对于外部因素形成的煤矿企业和煤矿自身难以独立排除的重大事故隐患，负有煤矿安全监管职责的部门应当协调有关部门，协助和支持煤矿企业或煤矿予以解决。

第九条对于涉及其他行政区域的重大事故隐患，负有煤矿安全监管职责的部门在自身职责范围内难以进行督办、确需上一级部门督办时，可报告申请上一级部门实施提级督办。

对下级负有煤矿安全监管职责的部门督办的重大事故隐患治理工作，认为应当直接督办的，可提级督办。

认定由其他部门负责督办的重大事故隐患，应当及时书面移交。

第十条负有煤矿安全监管职责的部门应当督促存在重大事故隐患的煤矿企业或煤矿，制作重大事故隐患警示牌，悬挂在被督办煤矿井口的醒目位置。警示牌应标明重大事故隐患的存在场所、隐患主要内容、停产区域、治理期限、治理和验收责任人等内容。

第十一条负有煤矿安全监管职责的部门应当监督煤矿企业严格执行重大事故隐患报告制度，发现重大事故隐患立即报告，并组织制定和上报重大事故隐患治理方案。

上报的重大事故隐患信息应当包括以下内容:

(一)隐患的基本情况和产生原因;

(二)隐患危害程度、波及范围和治理难易程度;

(三)需要停产治理的区域;

(四)发现隐患后采取的安全措施。

上报的重大事故隐患治理方案应当包括以下内容:

(一)治理的目标和任务;

(二)治理的方法和措施;

(三)落实的经费和物资;

(四)治理的责任单位和责任人员;

(五)治理的时限、进度安排和停产区域;

(六)采取的安全防护措施和制定的应急预案。

第十二条对于不能在规定期限内完成治理的重大事故隐患，负有煤矿安全监管职责的部门应当督促隐患治理单位在规定的治理期限内提交重大事故隐患治理延期说明进行备案。

延期说明应当包括以下内容:

(一)申请延期的原因;

(二)已完成的治理工作情况;

(三)申请延期期限及采取的安全措施。

负有煤矿安全监管职责的部门应当加强重大事故隐患延期治理过程中的安全检查。

第十三条负有煤矿安全监管职责的部门应当按照“谁督办、谁验收”的原则，负责对督办的重大事故隐患治理完成情况进行验收。负有煤矿安全监管职责的部门应当在接到隐患治理单位提交的验收申请10个工作日内，组织现场验收，确认隐患消除后，解除督办，允许煤矿恢复停产区域的生产建设活动;对经停产治理仍不具备安全生产条件的，依法提请地方人民政府予以关闭。

对煤矿企业主动上报的重大事故隐患，在完成治理并达到安全生产条件后，可由煤矿企业自行组织验收，验收合格后恢复生产。负有煤矿安全监管职责的部门应当督促煤矿企业及时报告验收结果并加强对验收结果的监督检查。

第十四条负有煤矿安全监管职责的部门发现存在重大事故隐患不上报、仍然组织生产和建设的煤矿，应当依法责令其立即停产整顿、限期治理，并依据有关规定予以处罚;对在责令停产整顿期间仍然组织生产建设的煤矿，负有煤矿安全监管职责的部门应当依法提请地方人民政府予以关闭。

对于主动上报重大事故隐患，并按规定停产治理的煤矿，负有煤矿安全监管职责的部门不应将上报的重大事故隐患作为行政处罚的依据。

第十五条负有煤矿安全监管职责的部门应当逐步建立完善煤矿事故隐患排查治理信息管理系统，设置重大事故隐患排查治理督办业务模块，具备重大事故隐患信息接收记录、治理进展跟踪、逾期警示提醒、数据统计分析等功能，实现对重大事故隐患督办全过程的信息化管理。

负有煤矿安全监管职责的部门应当建立重大事故隐患治理督办工作档案，及时将督办过程中形成的各类电子信息、纸质信息归档立卷，分类保存。

第十六条负有煤矿安全监管职责的部门应当建立重大事故隐患治理督办工作报告制度，定期通过政府网站等媒体公布被督办煤矿重大事故隐患的治理进展情况，定期向本级人民政府和上一级负有煤矿安全监管职责的部门报告所监管的煤矿企业重大事故隐患排查、治理情况以及对重大事故隐患治理工作的督办情况。

负有煤矿安全监管职责的部门应当建立重大事故隐患举报制度，设立举报箱、公布举报电话等;接到重大事故隐患举报后，及时组织核查，经核查属实的，按照有关规定给予举报人表彰和奖励。

制度建设根本问题规范：建立健全惩防体系

建立健全惩防体系制度建设的几点思考

中央颁布《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》和集团公司下发的《实施意见》，都对当前和今后一个时期深入开展党风廉政建设和反腐败工作提出了具体的意见和措施，建立具有集团公司特色的教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，这对于集团公司保持改革发展的稳定，实现跨越式发展目标，构建和谐矿区具有十分重要的意义。在落实中，除加强宣传教育和监督落实外，进一步建立健全有效的惩治和预防腐败制度体系，形成惩防体系长效机制尤为重要。

制度建设具有根本性、稳定性和长期性，依靠制度惩治和预防腐败，是做好反腐倡廉工作的根本保证。必须以发展的思路和改革的办法，通过完善制度，创新体制机制，铲除滋生腐败的土壤和条件。

一、进一步建立健全制度体系 集团公司已经建立了一整套反腐倡廉和党风廉政方面的制度，在今后，要根据形势的变化和发展，结合实际情况，进一步加以完善。加强树立科学运行机制建设。在企业管理和重大决策上，按照《公司法》、《工会法》和现代企业制度的要求，健全法人治理结构，实现决策、执行、监督三者的制衡分离，推进民主集中制和矿厂务公开工作，构建科学合理、配置科学、程序严密、相互制约的权力运行机制。在干部人事管理上，依据《党政领导干部选拔任用工作条例》，建立健全干部考察考核评价体系、领导干部任期、交流、回避制度，组织部、纪委联席会议制度和用人失察失误责任追究制度。在投融资管理、财务管理、采购供应、产品营销、工程项目、土地征迁、劳动用工等容易滋生腐败的关键工作领域和重要权力部门，建立完善相关的制度体系，确保资金、财物的合理有效运转，建立树立制衡、内部监督和外部审计相结合的制度体系，加强过程控制和信息反馈，从制度上实现操作程序的规范化、标准化，建立惩治和预防腐败体系长效机制。

此外，还应建立完善监督管理机制、教育防范机制、惩戒机制、预警机制和组织保障机制。

二、抓好落实是关键

抓不好制度的落实，就会让制度形同虚设，反而使制度成为腐败分子的遮丑牌，进而会导致有规不守，有法不依，失去威信，失去民心，也必将会严重损害党和领导干部的形象，最终导致人心涣散，纪律严不起来，制度落实不下去，阻碍集团公司的发展和战略目标的实现。

在具体落实中，各级领导干部必须带头，以身作则，身体力行，做执行制度的表率。细化工作目标和措施，落实领导班子和领导干部的分工和责任。同时，要把各单位、各部门领导党风廉政责任制的落实和分管范围内的人员清正廉洁工作情况，与工资收入挂钩考核，并作为单位和部门工作业绩考核、干部考察选拔作用和评比先进的重要依据。

三、强化监督，惩防并重

中央《实施纲要》和集团公司《实施意见》的出台，最主要的特点就是把预防腐败和惩治腐败提升到同等重要的地位，要实现这个目标，必须加强监督检查，强化过程控制。

在监督中，要坚持党内组织监督和群众监督相结合的原则。组织监督着重在于党委和纪检、审计部门的监督检查，为此，要注重提高纪检部门专业人员的业务能力、综合素质，加强培养选拔，提高他们对自身工作重要性的认识，从维护企业的发展和广大职工群众切身利益的角度，对违法违纪案件秉公执法，严肃查处。要提高各级纪检部门人员的地位和权力，建立以纵向管理为主、横向管理为辅的运行机制，真正实现对各单位党政班子特别是一把手的监督，防止出现权力监督失控，同时，这样做也是对领导干部的保护和爱护。

要注重依靠广大职工群众进行监督，建立和规范信访、举报制度，畅通信息反馈渠道，使各级领导和部门的权力始终处于严密的监督约束之下，最大限度地发挥惩防体系建设的作用。

制度建设根本问题规范：

制度建设情况

重视制度建设，充分发挥制度的约束和激励作用，是人民法院树立科学发展观，对现代管理理念的积极借鉴，是加强自身建设，提高司法能力的必然选择。有一套科学严谨的规章制度并严格付诸实施，是实现法院各项工作规范化的重要保证之一。

我院党组认识到:只有通过完善的规章制度，才能造就一支高素质的执法队伍，只有高素质的执法队伍，才能确保“公正与效率”这一世纪主题的实现。

近年来，为把队伍建设和审判管理的各项目标落到实处，切实树立人民法院良好的内外形象，按照立足长远、突出重点、整体推进的思路，我院注重在加强制度建设方面下工夫，坚持用制度管人按制度办事以制度建院。

制定完善了一系列涵盖审判工作、队伍建设和后勤行政管理等方面的科学规范的管理制度，加强了对重点岗位、重点环节的管理和约束，做了一定工作，取得了较好成效。

一、严格制度抓班子，提高向心力

抓好领导班子建设，是法院队伍建设的首要工作。××年初，王建夫同志调任我院党组书记、院长。上任伊始，明确提出了建立一个“求真、务实、团结、高效”班子的要求，并和班子成员庄严承诺:要求干警做到的，自己首先做到;

要求干警不做的，自己坚决不做。叫响了“从我做起、向我看齐、请你监督”的口号。对加强领导班子自身建设提出了三点要求，第一，班子成员要在学习、工作、纪律方面率先垂范，哪里有困难，哪里艰苦，哪里有大案要案或重大问题需要解决，那里就应该有院党组成员的身影。

要把大家凝聚在院党组的周围。第二，要一级抓好一级、管好一级。必须树立起有令必行、有禁必止的硬作风。第三，要联系群众，经常开展谈心活动，定期开好党组、支部民-主生活会。他提出，领导者的权威是在是在实践中形成的，要以自己的人格力量、真实水平、切实政绩感召和影响大家，每个班子成员都要承担一定的实际工作，副院长每人每年办结案件不应少于件。

为使领导班子建设的各项要求落实到位，我院先后制定和完善了《安阳市北关区人民法院党组学习制度》、《领导干部基层联系点制度》、《领导班子保持共-产-党员先进性具体要求》、《各项会议制度》、《院党组会议议事规则》、《领导班子党风廉政建设责任制实施办法》《审委会工作细则》等规范性文件。

每个领导班子成员都能自觉按照制度要求办事，完成制度规定的学习任务和工作指标，以自己的模范作用赢得了广大干警的真心拥护，较好地促进了领导班子“讲团结、守纪律、集思广益、互相尊重”良好风气的形成，领导班子和中层干部自觉做到“五带头”，即带头刻苦学习，提高素质;

带头改革创新，开拓进取;带头公正廉洁，守法执法;带头拼搏实干，艰苦创业;带头团结一致，服从大局。领导班子和领导干部在尊重制度、执行制度方面的表率作用，受到了广大干警的称赞，增强了干警队伍的向心力。

二、严格制度抓队伍，提高凝聚力

加强制度建设，可以从根本上建立起科学的管理机制，规范法官的职业行为，调动大家的积极性和创造性，进而形成人人奋勇争先、事业欣欣向荣的良好局面。

针对队伍管理中的存在问题，××年以来，我院在进行深入细致的调查研究、讨论推敲的基础上，根据各个岗位和环节的目标任务的工作特点，结合思想工作、政治学习到行政管理等各方面工作的基本要求。

先后制定或补充修订了《关于进一步加强队伍建设的意见》、《目标管理考评办法》、《队伍管理若干规定》、《政治工作管理制度》、《庭务会制度》、《考勤、请销假制度》、《仪表风纪管理规定》、《关于进一步加强内部管理的补充规定》、《法官学历教育、业务培训若干规定》《信访接待制度》等旨在加强队伍管理的二十多项规章制度，使各项工作每个岗位都有章可循，有据可依。

这些规章制度在干警大会宣布实施并下发。

各项制度重在落实，只有将每一项规定落实到干警具体行动中，才能发挥具体的实际作用。为了使广大干警进一步熟悉了解和自觉遵守，我们多次组织学习，以不定期检查形式进行了必要的督查促进，并专门进行了全员参加的规章制度知识考试。

这些规章制度尽可能做到了切合实际、严密细致。如考勤制度严格规定上午点名、下午签到，政治处同志每天上午负责点名，下午早到半小时监督签到;又如《机关内部管理补充规定》要求全体干警工作时间必须衣着整齐，并佩带上岗证，立案庭人员上班必须着审判服装，佩带胸徽;

全体干警在工作中必须端正服务态度，接待当事人要有耐心、诚心和热心，不准和当事人发生争执，不管什么原因，必须向当事人作出解释或道歉，并视情节轻重给予处分。

一年来落实各项制度的实践证明，这一套规章制度已经较好地促进和保障了我院队伍建设各项工作的开展。队伍面貌涣然一新，接待当事人文明礼貌，开庭着装整齐统一;开庭接听电话、随意走动、和当事人争吵、在办公室开庭、迟到或早退现象得以杜绝。

为加强行政、后勤管理方面的制度建设，我院制定和完善了《关于车辆维修、招待用餐、购置物品管理规定》、《环境卫生管理制度》、《车辆管理制度》等近十项制度规定。通过这些制度的落实，院里院外环境清新整洁，各项后勤行政管理工作井然有序。

制度建设根本问题规范：促进廉政文化

反腐败是一个系统工程，深入开展党风廉政建设和反腐败斗争，建立健全与社会主义市场经济体制相适应的教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，需要以廉政文化为支持制度建设做保障。廉政文化是文化建设和廉政建设相结合的产物，对于增强反腐倡廉宣传教育的感染力和说服力，营造良好氛围，净化从政环境，推动党风廉政建设和反腐败斗争的深入开展，具

有基础作用，大力加强廉政文化建设和制度建设，是当前开展党风廉政建设和反腐败斗争的一项重要任务。

深入开展反腐败斗争需要加强廉政文化建设

我们党一贯高度重视党风廉政建设和反腐败工作。特别是近年来，党中央采取了一系列重大措施，党风廉政建设和反腐败工作取得明显成效，反腐败斗争形势总体上是好的。但应该看到，当前的反腐斗争也面临着负面文化的严峻挑战。我国是一个封建社会历史很长的国家，封建文化中的人治理念、特权思想、等级观念、裙带关系、人身依附以及封建社会的官场恶习等，导致了以权谋私、家长制、关系网、人情风等腐败现象和不良风气，这些传统文化中的消极因素至今仍有一定的影响；在发展社会主义市场经济的过程中，市场经济所遵循的竞争性、交换性和求利性等规则如果被运用到社会生活其他领域特别是政治生活域，就难免发生变异，从而给党风廉政建设带来巨大冲击；改革开放以来，各种思想文化相互激荡，社会价值观念日益多样化，特别是外来文化中的消极腐朽因素的侵入，使一些人对某些社会行为的评判标准发生了动摇甚至颠倒。因此，要推动党风廉政建设和反腐败斗争深入开展，就必须加强廉政文化建设。

铲除腐败滋生蔓延的土壤需要加强廉政文化建设

如果腐败获得了一种文化上的支持，社会主流文化被严重扭曲和消解，那么，腐败就会呈现出普遍化、流行化、社会化的趋势。也就是说，腐败有可能成为一种社会风气和生活方式，渗透到人们的日常行为中。当前，一些地方和部门的团体性腐败以及一部份人的羡腐心理等，从一定意义上可以说是“腐败文化”滋生的信号。为什么在个别地方和部门，不贪不沾、清政廉洁、一身正气的干部反而会被孤立？原因就在于他们与“腐败文化”格格不入。这种现象说明，不大力加强廉政文化建设，不铲除腐败滋生蔓延的文化的土壤，反腐倡廉就难以真正落到实处、取得实效。因此，必须把廉政文化建设作为党风廉政建设的重要内容，大力培育和倡导有感染力、亲和力、影响力的廉政文化，努力营造“淡如秋菊无妨瘦，清似莲花不染尘”的廉政文化氛围，构建与社会主义市场经济体制相适应的廉政文化体系，为党风廉政建设和反腐败斗争提供强有力的文化支持。

扼制腐败现象的发生需要加强制度的建立和落实

___在“十七”大报告中明确指出，要用制度管事，要用制度管人。这给我们党在今后加强反腐倡廉工作指明了正确的方向。在建立建全与社会主义市场经济体制相适应的教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，加强廉政文化建设的同时，必须狠抓制度的落实。俗话讲没有规矩，不成方圆。在一定意义上讲，人的素质是管出来的。用严格、谨密的制度约束我们的党员干部，使之他们正确行使党和人民赋予的各种权力，是惩治和预防腐败现象发生的最有效的手段。行之有效的制度加之不折不扣的落实，于加强廉政文化建设双管齐下，党风和廉政工作必将取得新成效。