公司规范管理规章制度（优选10篇）

公司规范管理规章制度

为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度大纲。

一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。

二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。

三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。

四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。

五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。员工本着互尊互爱、齐心协力、吃苦耐劳、诚实本分的精神，尊重上级，有何正确的建议或想法用书写文字报告交与上级部门，公司将做出合理的回复。

六、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率;提倡厉行节约，反对铺张浪费;倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。

七、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。

员工守则

一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。

二、维护公司声誉，保护公司利益。

三、服从领导，关心下属，团结互助。

四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。

五、不断学习，提高水平，精通业务。

六、积极进取，勇于开拓，求实创新。

办公用具、用品购置与管理

1、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。

2、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。

3、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。

公司管理制度之考勤制度

一、为加强考勤管理，维护工作秩序，提高工作效率，特制定本制度。

二、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经本部门负责人同意。

三、周一至周六为工作日，周日为休息日。节假日公司安排通知。

四、严格请假制度。员工因私事请假1天以内的(含1天)，由部门负责人批准;1天以上的由总负责人批准;未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。

五、上班时间开始后5分钟至30分钟内到班者，按迟到论处;超过30分钟以上者，按旷工半天论处。提前30分钟以内下班者，按早退论处;超过30分钟者，按旷工半天论处。迟到一次自觉执行(自罚五元放入公司公费，用于公司平常花费)。

六、1个月内迟到、早退累计达3次者，扣发5天的基本工资;累计达3次以上5次以下者，扣发10天的基本工资;累计达5次以上10次以下者，扣发当月15天的基本工资;累计达10次以上者，扣发当月的基本工资。

七、旷工半天者，扣发当天的基本工资、效益工资和奖金;每月累计旷工1天者，扣发5天的基本工资、效益工资和奖金，并给予一次警告处分;每月累计旷工2天者，扣发10天的基本工资、效益工资和奖金，并给予记过1次处分;每月累计旷工3天者，扣发当月基本工资、效益工资和奖金，并给予记大过1次处分;每月累计旷工3天以上，6天以下者，扣发当月基本工资、效益工资和奖金，第二个月起留用察看，发放基本工资;每月累计旷工6天以上者(含6天)，予以辞退。

八、工作时间禁止听歌、看视频、等做与工作无关的事情。如有违反者当天按旷工1天处理;当月累计2次的，按旷工2天处理;当月累计3次的，按旷工3天处理。

九、参加公司组织的会议、培训、学习、考试或其他团队活动，如有事请假的，必须提前向组织者或带队者请假。在规定时间内未到或早退的，按照本制度第五条、第六条、第七条规定处理;未经批准擅自不参加的，视为旷工，按照本制度第七条规定处理。

十、员工按规定享受探亲假、婚假、产育假、结育手术假时，必须凭有关证明资料报总经理批准;未经批准者按旷工处理。员工病假期间只发给基本工资。

十一、员工的考勤情况，由各部门负责人进行监督、检查，部门负责人对本部门的考勤要秉公办事，认真负责。如有弄虚作假、包痹袒护迟到、早退、旷工员工的，一经查实，按处罚员工的双倍予以处罚。凡是受到本制度第五条、第六条、第七条规定处理的员工，取消本年度先进个人的评比资格和奖金。

卫生管理制度

为创造一个舒适、优美、整洁的工作环境，树立公司的良好形象，制定本制度。

一、卫生管理的范围为公司办公室、洗手间、门窗等办公场所及其设施的卫生。每天值日者提前几分钟打扫一下。每月大扫除、全体员工擦玻璃、办公桌等办公场所，保证屋内干净、整洁。

二、员工应在每天的工作时间开始前和工作结束后做好个人工作区内的卫生保洁工作，保持物品整齐，桌面清洁。

本规章制度还带完善改进，如有意见公司根据实际情况集体研究处理，员工可提出意见，公司的利益即是大家的利益，我们共同为了公司的发展进步，相信我们会更好，公司的未来更加美好。

公司规范管理规章制度：某地产营销部日常行为规范

一、电话接听:

(1)接听客户来电要注意文明、规范用语;尽可能多传达项目信息，促成客户参观现场。

(2)所有电话必须由销售人员直接接听，电话铃声响起必须在3声内接听，私人占用电话严禁超过2分钟。

(3)电话记录要及时准确;接待客户要及时记录并注意跟进。

二、销售服务规范:

(1)四个“多”:多微笑、多做事、多交流、多思考。

(2)接待客户热情、大方、专业、真诚，用语礼貌，谈吐得体。

(3)客户进入销售中心大门后，销售人员应起立微笑问好，如果客户直接参观模型或展板，销售人员应离开座位，陪同客户参观，当客户需要时加以讲解。

(4)客户落座后迅速为客户倒水，接待客户时要有礼节，回答顾客提出的问题，解说楼盘应坦诚、真实，涉及到对竞争性楼盘的评述要客观公正，严禁使用诋毁语言。

(5)客户出门时，销售人员一定要为客户拉开大门，并将客户送出销售中心，若遇到下雨或阳光灼人天气，应及时帮客人打伞送到车上或附近。

三、销售人员行为规范:

(1)保持销售中心清洁干净，资料摆放整齐，上班时间不允许在前台从事化妆、吃零食等与工作无关的事。

(2)销售负责人有责任尽量杜绝与销售工作无关的任何闲杂人士出入销售中心，并严禁其随意使用任何与销售有关的设备、物品。

(3)销售人员必须完成专业知识积累、做好销售准备，但当客户有一些问题是从未接触过或暂时无法回答的，应当有礼貌地告诉客户稍答复。

(4)所有员工必须听从销售负责人的工作指派而开展工作。

(5)严禁代销、促销项目之外的其他楼盘，一经发现扣除当月全部所得，保留通过法律途径解决的权利。

公司规范管理规章制度：法律法规规范

1．目的

为获取、识别、更新适用于本我厂安全管理活动相关的法律、法规、标准、规范与其他要求。

2．适用范围

适用于我厂对安全管理活动相关的国家、地方、行业的法律、法规、标准、规范与其他要求的获取、识别、更新和符合性评价的控制。

3．职责

3.1安全科负责获取、识别、更新我厂适用的安全管理有关的法律、法规、标准、规范与其他要求，并负责汇总登记更新，并将最新适用的相关的法律、法规、标准、规范与其他要求传达给员工并遵照执行。

3.2管理层代表负责组织对相关的法律法规、标准进行符合性评价

4．管理要求

4.1获取方法：

安全科每半年与政府相关安全部门进行沟通，获取相关的国家和地方最新法律、法规、标准、规范与其他要求。还可以通过政府机构、行业、协会、出版机构、专业性报刊杂志、网络信息、咨询机构等渠道补充，以确保所使用的法律、法规、标准、规范与其他要求为最新有效版本。

4.2识别、确认

安全科获取到新的安全管理活动相关的国家、地方、行业的法律、法规、标准、规范和其他要求后，针对我厂的经营活动、服务状况进行识别和确认。识别其有效性，确认其适用性，确认的依据为我厂实际情况、我厂的风险清单、化工行业特点、相关要求等，并填写《法律、法规符合性调查表》，并报综合科备案。

4.2登记更新

安全科负责将确认后的安全管理活动相关的国家、地方、行业的法律、法规、标准、规范与其他要求纳入我厂《法律、法规与其他要求清单》，并及时对其进行更新，并经管理者代表审批，由此涉及到其他文件修改和调整的按《文件管理制度》执行。

4.2传达、培训

安全科负责将最新适用的《法律、法规与其他要求清单》下发至相关的使用场所，并组织培训工作，具体按《安全培训教育制度》执行。

安全科负责将适用的法律、法规、标准及其他要求及时对员工进行宣传和培训，提高员工的守法意识，规范企业安全生产行为。并负责将本我厂适用的安全生产法律、法规、标准及其他要求及时传达给相关方。

4.5信息、反馈

各部门负责将最新从外部获取安全管理活动相关的国家、地方、行业的法律、法规、标准、规范与其他要求通过信息交流的方式反馈到安全科，经过识别其有效性，确认其适用后，报综合科进行登记更新。

4.6保存、查阅

安全科负责保存安全管理活动相关的国家、地方、行业的法律、法规、标准、规范与其他要求的文本，需要时各部门可到安全科查阅。

4.3符合性评价

4.3.1我厂每年由管理者代表负责组织各部门负责人员对法律法规及其他要求的遵循情况进行一次评价，时间间隔一般不超过12个月，正常情况下，在企业自评前进行，特殊情况经管理者代表批准，可适时增加评审的次数。

4.3.2各部门可根据本部门适用的法律法规及其他要求的执行情况进行评价，一般情况下每半年进行一次。

4.3.3对在评价出的法律法规及其他要求的不符合情况，管理者代表、安全环保科应明确责任部门。

4.3.4责成责任部门针对不符合进行原因分析，制定并实施纠正措施，安全科对纠正措施的有效性进行验证。确保消除违规现象和行为。

4.3.5本我厂定期聘请有资质的安全评价机构对我厂进行安全评价，以实现方针中所作出的符合法律法规的承诺，避免潜在的法律责任。

公司规范管理规章制度：车队规范

一、管理服务内容

1、 按照甲方的需求，提供小车队管理服务。

2、 负责小车队日常运营管理，包括人员安全培训的组织实施、车辆的安全检查及保养、管理档案的建立与记录等。

3、 协助甲方进行小车队人员招聘、考核(甲方负责小车队人员的招聘、考核)。

4、 负责司机的日常管理，包括小车队服务人员入职手续及退场手续等的办理、业务培训和安全培训、考勤记录、工资发放等(小车队服务人员的工资、社保、福利待遇由甲方拟定，甲方编制工资表，乙方按甲方要求进行代发)。

5、 负责各类交通安全事故的善后处置。

二、管理服务要点

1、 负责制订小车队的各项管理制度和工作程序，保障甲方单位的用车需求，保证车辆安全行驶，舒适、快捷、方便，车体车容干净整洁，准时到达。

2、 严格按照国家相关道路交通安全法规的要求，落实各岗位安全责任制，所有驾驶人员持有效证件上岗，统一着装，定期做好车辆的安全检查及保养，定期做好驾驶人员的安全培训，保证行车安全，并建立相关管理记录。

3、 按照国家相关法规要求，依法用工，如出现劳动纠纷，由乙方负责善后处置，并由乙方承担法律主体责任。但若按规定需承担经济责任的，由甲方全部承担。

4、 出车期间若发生各类交通安全事故或车辆被盗被损事故，由乙方负责善后处置，向政府有关部门和保险机构申报和承担相应法律主体责任，但若按规定需承担经济赔偿责任的，由甲方全部承担。

5、 严格遵守甲方相关管理制度，服从甲方的统一领导、指挥。

三、管理服务费用

1、 项目管理服务费用为固定费用与浮动费用之和。

(1) 固定费用

固定费用120000元/年，包括乙方委派的小车队队长人工费、办公费、管理酬金、法定税金。

(2) 浮动费用

乙方实际代发的小车队司机人工费(按照甲方制作的工资表，含工资、社保及福利等费用)加管理酬金(按实际代发的人工费的10%计算，计算方法:人工费×10%)，加税金[税率为5. 2%，计算方法:(人工费 管理酬金)×5. 2%]的合计数。

2、 小车队车辆及日常油费、路桥费、维修保养费、年费、驾驶人员外出食宿费用等由甲方另行承担。

3、 用工期间，如出现劳动纠纷，由乙方负责善后处置，并由乙方承担法律主体责任。但若按规定需承担经济责任的，由甲方全部承担。

四、小车队管理制度

1、职责:

综合部负责办公车辆配置的申请和调配及管理。

2、办公用车

(1) 各部门、项目需要使用办公车辆出差办事，须于用车前一天如实填写“派车单”(附件五)，经主管签字后交综合部调度安排，一般情况下，不安排单人一事一部车出差。

(2) 综合部根据用车情况进行合理调度，于当日下午下班之前安排第二天用车，口头通知用车人，以派车单通知小车队，没有派车单，不允许擅自动用车辆，更不能用公车办私事。

(3) 司机依据派车单提前5~10分钟到达指定开车地点，完成任务后将派车单交回小车队队长。出车完后如未到下班时间，必须到小车队报到，检查车辆状况，做好保养工作。

3、安全管理

(1) 司机必须坚持“安全第一”的原则，严格遵守交通规则和公司安全行车管理规定，限速行驶。司机开车因违反交通规则和安全行车管理规定而引起的一切后果，由司机本人承担。

(2) 出车途中，司机不允许将车交给他人驾驶，否则，按《司机工作考核细则处理》(附件三)。

(3) 司机必须参加安全学习，接受交警部门的教育和考核。司机必须每日规范填写行车日记，并按行车日记薄要求检查、保养、擦洗车辆;坚持出车前检查，途中检查和回来后保养的制度;发现问题，及时报告。

(4) 发生事故必须及时报告，不得隐瞒，并按公司《事故、事件报告、调查、处理程序》进行事故报告和事故处理。属司机违章造成的罚款，不予报销;属司机违章造成事故的，要追究司机的责任。

(5) 一切机动车辆在珠海港煤炭码头内行驶必须遵守有关规定，时速不得超过15公里。

(6) 严禁一切人员酒后开车。

(7) 司机不得将车匙及车交给他人驾驶，否则，对司机按严重违章处理。如发生意外，司机承担全部责任，驾车者按公司规定处理。

4、车辆保养、维修

(1) 车辆必须始终保持正常的使用状态，随时可以正常出车，车辆因故障停驶不得超过两个工作日，努力提高车辆完好率和利用率;若车辆因故障停驶超过两个工作日，小车队必须组织车检组成员分析故障原因，属于责任司机原因造成的将给予一定的处罚。

(2) 司机必须按“每日车辆检查项目表”(附件五)的要求检查车辆，做到勤于清洁、紧固、调整、润滑、防腐等机械保养作业。不允许车辆脏、乱、差等情况存在。

(3) 必须坚持车辆周检制度。每周一至四，车检小组必须按“每周车辆检查项目表” (附件五)的要求，对周末班车进行检查，发现问题及时处理或报修;同时，车检小组也要对其他车辆进行抽查，如抽查中发现属于司机日常保养责任而未完成的，由车检小组提出处罚意见，综合部视情况给予处罚。

(4) 车辆需停驶报修的，由小车队队长对报修项目鉴定认可，填写车辆维修审批表(附件五)，报甲方综合部审核、批准，按甲方程序办理维修。

5、日常管理与考核

(1) 在工作时间内，无出车任务的司机，在小车队待命。每天上午7:50召开站班会，8:30~10:30和下午2:30~4:30为车辆日检时间。

(2) 定车定人驾驶，车匙配备两套，司机和小车队各保管一套。司机保管的车匙，未经小车队队长同意，不允许交与他人或司机相互交换车辆驾驶。司机请假离开工作岗位时，必须把车匙和行车所有证件交回小车队。

(3) 擅自动用车辆的视情况给予严肃处理。造成事故的由用车人(包括司机)负全部责任。

6、日常车辆费用报销

(1) 司机根据派车单驾车外出公干所产生的路桥费、油费，由小车队队长审核、登记。

(2) 日常车辆费用由甲方按相关程序报销。

(3) 小车队根据车辆固定路线计算每趟车的路桥费及油费标准，综合部以该标准来核实和批准司机的路桥费、油费;若发现司机有虚报、多报路桥费、油费情况，将按虚报、多报数额的5倍处以罚款，并视情节进行相应的行政处罚。

公司规范管理规章制度：物业财务会计核算工作规范

物业财务管理制度之会计核算工作规范

1、公司财务部代理分公司(管理处)核算的，必须将公司与分公司(管理处)独立建帐，准确划分核算对象，正确反映各核算主体的经营成果和其他会计信息。

2、会计核算的一般要求:财务部应遵照中华人民共和国《会计法》和统一的会计制度的规定建立会计帐册进行核算，及时提供合法、有效、真实、准确、完整的会计信息，保证会计指标和前后各期的可比性。

3、会计核算以人民币为记帐本位币。

4、对政府主管部门报送的报表必须采用财政部统一规定的格式。

5、会计凭证、帐簿、报表和资料应按国家有关规定建立档案。

6、会计凭证的一般要求

a.原始凭证必须具备:凭证名称、填制日期、填制单位、接受单位名称、经济内容、数量、单价和金额等。外来原始凭证应有填制单位公章。原始凭证大小写金额必须相符，原始凭证不得涂改挖补。

b.记帐凭证统一使用通用记帐凭证。记帐凭证必须具备填制凭证日期、编号、摘要、科目、金额、附件张数、填制人员、记帐人员、稽核人员和主管人员签章。

c.记帐凭证要连续编号，一笔业务需填制两张以上凭证时，可采取分数编号。记帐凭证除结帐和改错外都应附有原始凭证。记帐凭证发生错误应重新填制，已入帐的可用红笔填写与原内容相同的凭证冲回，如只是金额错误，也可将其差额另编一记帐凭证。

d.记帐凭证连同其原始凭证，按编号顺序装订成册，加具封面，注明单位名称、年度、月份和起讫日期、凭证种类、起讫号码，由装订人盖章。

e.原始凭证不得外借，其他单位因特殊需要经财务部经理同意后，可提供复印件，并由提供人员和收取人员登记签名。

f.外部原始凭证如有遗失，应取得原开具单位盖有公章的证明，注明凭证的金额、号码、内容等。如无法取得的，由经办人写出详细情况，单位负责人、财务主管人员签字，代为原始凭证。

7、登记会计帐簿

a.按统一会计制度的规定和业务需求设置会计帐簿，包括总帐、日记帐、明细帐、辅助帐等。

b.现金帐、银行存款帐必须采用订本式帐簿，用计算机打印的帐簿必须连续编号，并装订成册，由主管会计和具体经办人签章。总帐和明细帐、现金日记帐、银行日记帐应定期打印。

c.会计人员应根据审核无误的记帐凭证登记会计帐簿，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。各种帐簿应按页连续登记，不得跳行隔页，否则应注明"此页(此行)空白"字样。凡需结出余额的帐户，其余额应注明借贷方，没有余额的应作出标记。上下帐页结转时要注明"过次页"或"承前页"，对需要结出本月发生额的帐户，结计"过次页"的本页合计数，应为本月初本页止的发生额的合计数。

d.帐簿记录发生错误时，不准涂改、挖补、刮擦或用药水消除字迹，不准重新抄写，应按有关规定进行更正。应将错误文字或数字画线注销，在其上方填写正确文字或数字，并加盖名章。对错误数字必须全部画线更正，不得局部修改。由于记帐凭证错误造成帐簿错误的，可按更正的记帐凭证登记帐簿。

e.各单位应定期核对帐簿，保证帐证之间、帐表之间、帐帐之间、帐实之间相符。定期结帐，月度需结出当月发生额的应在摘要栏中注明"本月合计"字样，并在下面通栏划单红线;年结的注明"本年累计"通栏划双红线。年度结转要在摘要栏分别注明"结转下年"和"上年结转"。

8、编制财务报告

a.各单位应按月、季、年编制财务报告，财务报告包括报表及财务情况说明书。

b.对外报送的财务报表应按国家统一规定的会计制度和格式编制。

b.会计报表应根据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其他有关资料编制，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

c.会计报表之间、各栏目之间凡有对应关系的数字，应相互一致，本期报表与上期报表之间有关数据应相互衔接。不同会计年度，各项目内容及核算方法发生变化的应在报表中加以说明。

d.会计报表应按有关规定的期限对外报送。报表应加具封面，装订成册，加盖公章。封面还应注明单位、地址、报表所属年、季、月、报送日期、单位负责人、会计机构负责人、会计主管、编表人签章等。

e.年度会计报告需要审计的，编制前应先委托会计师事务所进行审计，将会计师事务所出具的审计报告连同会计报告按规定期限报送有关部门。

公司规范管理规章制度：公司发票规范

为了认真贯彻执行国务院、财政部、国家税务总局颁布的《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，根据上级规定精神，结合本校实际情况，制定本制度。

一、总则

本校发票管理部门为财务部。财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必须服从财务部的管理。

本校所有使用、接触、保管发票的部门和个人必须遵守本制度。

二、销货发票

销货发票是公司销售产品及提供劳务时向客户开具的发票。

财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。使用过的增值税专用发票，票管员要及时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存情况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。

发票使用部门必须指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。人员调动变更时，必须到财务部办理变更登记手续。

发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本;若采用按产品种类开具发票的办法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。使用完的发票存

根要必须及时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。

经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当按照顺序号装订成册。

销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。如发生丢失和被盗，应于丢失当日立即报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。

开具发票时，必须按下列要求办理：

1.按号码顺序填开;

2.填写项目齐全，内容真实，字迹清楚、不得涂改;

3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全一致;

4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符;

5.各项目内容正确无误;

6.按时限开具;

7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。

销售发票的开具时限为：

1.采用预收货款、托收承付、委托收款结算方式的，为货物发出的当天;

2.采用交款提货结算方式的，为收到货款的当天;

3.采用赊销分期收款结算方式的，为合同约定的收款时间。

任何部门和个人不得转借、转让、拆本渐页、代开发票，不得自行扩大发票使用范围，不得携带空白发票外出或邮寄空自发票z

发票开具后，发现错误，应在各联1次上注明“作废”字样，

并在原发票中按编号保存。

发票开具后，若发生退货冲票事宜，应视不同情况按以下规定办理：

1.如果销货方和购货方均未作账务处理，购货方应将原发票联和抵扣联退还销货方，销货方收回后，连同其存根联和记账联一起，按作废处理;若是部分退货，销货方收回原发票作废后，重新开具增值税专用发票给购货方，不准索取退货证明单。

2.如果销货方已作账务处理，购货方未作账务处理，应将发票联和抵扣联退还给销货方，销货方以发票联作为抵减当期销项税额的凭证，将抵扣联注明“作废”字样粘贴在存根联下方，以备审查。未收到购货方退还增值税专用发票前，销货方不得扣减销项税款。属于销货折让的，销货方应按折让后的货款重新开具增值税专用发票。

3.购货方已作账务处理，在发票和抵扣联无法退还的情况下，购货方必须到当地税务机关开具进货退出或折让证明单交销货方，作为开具红字发票的合法依据。销货方收到证明单后根据退回货物的数量或折让金额向购货方开具红字专用发票，退货、转让证明单附在开具的红字专用发票的存根联后面，红字专用发票的记账联作为销货方冲减当期销项税额的合法凭证，其发票联和抵扣联作为购货方扣减进项税款的凭证。购货方收到红字增值税专用发票后，应将红字专用发票所注明的增值税额从进项税款中如实扣减。

销货方办理退款时，必须取得购货方财务部门出具的收款收据。公司使用增值税专用发票的范围如下：

1.销售本公司生产的产品;

2.销售本公司外购的生产用材料、物资;

3.销售本公司生产过程中的废料、废渣;

4.其他按国家规定应开具增值税专用发票的货物和劳务。

属于下列情况之一的，应开具普通发票，不得开具增值税专用发票;

1.向消费者个人或小规模纳税人销售货物或提供应税劳务的;

2.处理废旧设备等固定资产变价销售的;

3.处理在建工程物资的;

4.其他按国家规定不应开具增值税专用发票的货物和劳务。

本公司开具的销货发票应于当月送交购货方，并督促其入账处理。本公司财务、物资管理部门也必须于当月将销货记账凭单、出库单及时人账，以达到账账相符、账实相符。

(十五)已经使用过的发票存根和作废发票的各联次及发票登记簿由票管员保存，保存期为五年。保存期满后，由税务机关查验批准，监督销毁。

三、购货发票

购货发票是指本公司采购材料、物资、设备或接受劳务时，由销货单位出具给本公司的发票。

所有部门和个人在为本公司购买商品、接受劳务以及从事其他经营活动支付款项时，都应向收款方索取发票。

物资采购部门和费用支出部门向收款方索取发票时，都必须索取增值税专用发票，若对方不能提供增值税专用发票，则不得与其发生业务。若本公司业务人员未按规定索取增值税专用发票，而以普通发票到财务部门报销的，财务部门对当事人处以票面总金额5%的罚款。

下列经济活动可不向收款方索取增值税专用发票：

1.具有独立法人资格的交通运输企业提供的运输劳务;

2.建筑企业提供的建筑安装劳务;

3.旅店、饮食服务业提供的住宿、就餐服务;

4.邮电费、保险费、娱乐活动费;

5.行政事业单位的非纳税性服务收费;’

6.其他按国家税务局规定不实行增值税专用发票的项目。

各业务部门向供货单位采购物资，发生的劳务、费用，一经发生，不管付款与否，都要及时向对方索取发票，采购的物资应立即办理人库手续，费用支出办好签字手续，发票报销的各种手续齐全后，立即交财务部门办理人账。对不能立即付款的发票，财务部门要一式两份填制“应付款项转账单”，分别交经办人存查和登记应付款账。

财会人员要充分履行《中华人民共和国会计法》赋予的会计监督职能，对有下列情况之一的发票有权拒绝付款：

1.未按本公司规定办理法定手续的发票;

2.应收取增值税专用发票，却收取了普通发票的发票;

3.项目不全、填写不清楚的发票;

4.内容不真实、有涂改痕迹的发票;

5.采购的物资价格明显高于市场行情的发票;

6.其他不合理、不合法、不真实的发票。

购货后，若遗失发票或抵扣联，应向原销货方索取有原销货方盖章的证明和记账联的复印件，经有关税务机关审核同意后，方可作为进项税款抵扣凭证和记账凭证。

四、附则

公司收款部门为财务部门，其他任何部门和个人一律无权向客户收款。

公司人员违反本制度规定者，视情节轻重给予100～l000元的罚款，触犯刑律的移交司法机关追究刑事责任。

对丢失增值税专用发票者，除责令写出检查外，每份空白发票罚款5000～10000元;丢失已填开的专用发票者，每份罚款1000

元。

本制度如有与国家规定抵触之处，按国家规定执行;未尽事宜，按国家规定执行。

本制度由财务部负责制定、修改和解释。

本制度自颁布之日起施行。

公司规范管理规章制度：书屋规范

1、管理人员要热情服务，认真履行工作职责，做好保管和借阅工作。

2、建立健全图书账册。新购进的图书都要及时分类、编号、登记、上架，并定期清点核对，做到账物相符。损坏的图书要履行注销手续。

3、图书室要保持清洁、干燥、通风、避光，做好防火、防尘、防霉、防蛀工作;室内应保持肃静和环境卫生，不大声喧哗，不乱抛果皮和纸屑，不随地吐痰。

4、借阅图书要凭借书证办理手续，一次不得超过2本，按时归还。借阅者不准乱写乱画，不准剪贴或撕下。

5、做好检查和修补工作，还书时要认真检查图书是否完好，管理人员要及时修补损坏的书籍、杂志。

6、爱护图书，损坏赔偿。读者要爱护借阅的图书，如有遗失损坏应视其情节照价赔偿。乒乓球室管理制度

7、爱护活动室公物，不乱涂乱画。

8、爱护球桌、球拍、乒乓球，使用完毕放置妥当。

9、不准高声喧哗、保持良好秩序。

10、不准随地吐痰、果皮、纸屑等废物要放入垃圾袋内，保持室内清洁。

11、讲文明，讲礼貌，自觉遵守公共场所秩序。

12、活动时请大家文明活动，注意安全。春泥计划辅导员职责

13、做好调查研究、充分了解本村未成年人思想道德、行为习惯等问题与现状，有针对性备好课。

14、认真上课，积极参与活动，在活动中引导教育孩子。

15、加强安全管理，牢固树立安全意识。

16、处理活动中的偶发事项，有情况及时向村领导沟通汇报。

17、做好学生学习的考核评价工作，努力做到客观、公正、实事求是。

18、搞好阶段性的成果展示活动。

19、做好其他有关工作。“春泥计划”学员守则

20、每次按时到活动点，路上注意安全，不准带危险物品，如有发现责令退出。

21、认真上课，仔细听讲，做好笔记，完成辅导员布置的各项活动、课业任务。

22、爱护公共场所的花草树木，保持公共场地的清洁卫生。

23、因事因病必须提前向辅导员请假，三次以上无故缺席者责令退出.

公司规范管理规章制度：保洁公司规范

为搞好镇容镇貌，提高镇区品位，从根本上治理脏、乱、差现象，进一步美化环境，确保镇驻地环境卫生清洁。本公司严肃工作纪律，提高工作质量，特制定本规定：

1、公司员工在镇领导的监督指导和公司的组织下，努力做好本职工作。

2、服从管理，明确责任，尽心尽职，争创一流工作质量，为本镇提供优质服务。

3、保洁人员在上班时间必须穿着警示背心上岗。如发现一次不着装上岗者给予警告，警告之后继续不听者给予每次20元罚款。

4、在规定的时间内按区域路线范围进行卫生清洁工作，每发现一次不在岗的，罚款20元。

5、员工之间要团结合作，相互帮助，相互学习，取长补短，共同提高服务水平和业务素质。

6、保洁人员工作时间为每天上午7：30至11：30。负责完成责任区内的主要道路两侧垃圾的清除工作。下午1：30至5：30。是巡回清扫保洁范围时间。实行一日两扫，全天保洁的工作制度。

7、保洁要做到四无、四净，四不准。即无烟头、无纸片、无瓜果皮壳、无暴露性垃圾;路面净、路沿石净、垃圾容器周围净、绿化带净;不准将垃圾扫到落水口、不准向绿

化带内倒垃圾、不准将垃圾倒在垃圾容器外、不准在街道和垃圾容器内焚烧垃圾。上述每发现一次不到位的罚款10元。

8、清洁人员严禁在工作中饮酒，严禁醉酒工作，如有发现，当即开除。

9、保洁人员必须按时、按期、按要求完成责任区内的工作，如遇突击性的工作检查，需加班时不得以任何理由推托，如不服从公司安排者按自动离职处理，取消当月工资。公司视每月的加班和工作情况发放奖金。

10、保洁人员如因个人原因需辞职的，必须提前10日向公司提出书面申请，未向公司提出申请自行离岗者，将扣除当月的全部工资。

11、公司严格请假制度。每发现一次旷工罚30元，每请假一天扣10元。有事需请假的要提前一天向公司提出申请，否则按旷工处理。为保证员工有一定的休息时间，公司根据天气等情况每月按排适当的时间轮休。

12、为保证工作质量，公司将不定期对保洁人员到岗到位情况及出勤情况进行暗访抽查，并根据抽查结果进行奖惩。

公司将按照镇领导的要求，严格执行有关工作制度，强化组织领导，努力提高服务水平。公司的每一位员工也将为了大家的清洁，奉献自己的力量，共同创建我镇美好的家园。

公司规范管理规章制度：商场服务规范

商场服务规范管理制度(2)

第二章 商场服务规范的内容

一、商业职业道德规范商业职业道德是商场职工对待本职工作和处理同消费者的关系时所遵从的行为规范和行为准则。商业职业道德规范，反映了商业的基本特征，也体现着商业职业道德规范的基本要求，其核心就是在全心全意为消费者服务精神指导下，端正经营作风和服务态度，在经营中正确处理国家、企业、消费者之间的关系，自觉维护消费者的利益。具体内容包括: 严格执行党和国家有关的方针、政策、法规、法令，全心全意为消费者服务。 坚持文明经商，礼貌待客，不冷落、顶撞顾客，不歧视顾客;货真价实，公平交易。 严格执行商品物价和供应政策，做到明码标价、秤平量足、不硬性搭配商品、不以次充好、不变相涨价等，维护消费者利益。宣传和介绍商品实事求是，不夸大优点，不隐瞒缺点，维护社会主义商业信誉。遵照商品退换制度退换商品，做到一般商品不脏、不残保退保换，属商品质量问题保退保换。坚决抵制和反对行为不正之风。

二、购物环境服务规范顾客到商场购买商品不仅要求商品物美价廉，而且要求购物环境舒适、优雅。为了美化购物环境，改善购物环境质量，吸引更多的消费者，就必须强化购物环境服务规范。环境服务规范包括: 搞好清洁卫生，保持货物、墙壁和地面清洁，地面无杂物和无污迹。必须有专人在货场巡回打扫卫生。货场内不乱堆码整件商品和包装物料，不乱挂横幅，不乱贴出售标志，保持良好的店容店貌。搞好货柜、货架、柜台卫生和清洁。 搞好商品本身的卫生。出售的商品要尽可能保持整洁、干净。陈列商品也要保持清新。商场门面好、宽敞，标志清楚、醒目，大商场门口应有停车场，商场正门应有货位布置图，介绍主要经营的商品的类别。灯光明亮，装饰装潢美观大方，商品的颜色、外观需要光线衬托，这样便于顾客识别和挑选。空气清新，湿度、温度适中。商场营业大厅内必须保持良好的通风条件，使空气流通。 商场的装潢要有整体规划，颜色互相协调、配合，不能太刺眼，也不能太俗气，与整体协调。广播音响设备可以播一些轻松愉快的音乐。 提供便利顾客的一些物质设施，如设立洗手间、顾客试衣室、顾客休息室或靠椅等。这些措施都将有利于为顾客提供便利的购物环境。

三、商品陈列规范商品陈列是商业服务的一项经常性工作，要求根据不同商品的特征与场地条件，通过巧妙合理的构思，摆布商品。整齐、清洁、艺术的商品陈列可以美化购物环境，给消费者带来舒畅愉快的环境气氛和美的享受。通过商品陈列的显示，还可以把商品性能、特征、价格等传达给消费者，由他们自由挑选比较，发挥其选择商品的自由，缩短购买时间。 商品陈列要遵循“整洁、艺术、指导购买、方便销售”的原则。 陈列在柜台、货架里的商品要保持整齐、丰满、有序，分类分品种按一定次序摆放，便于顾客观看、选购商品。分层次陈列柜台商品，既要充分利用空间，又要有一定的空间和间隔，摆成几何图形，展示商品的外观。

残损污垢商品不得陈列在柜台内或货架上，陈列品要定期更换。货架与柜台之间的通道不能堆放过多商品，商品要摆放整齐，不得超过柜台的高度。’" 货架顶端的商品陈列也要以美化场容场貌，突出商品特点为原则。(" 商品陈列以新颖、醒目为标准，要求立体感强，有较好的艺术效果，季节性突出。

四、商品质量标准规范商品质量标准规范是对商场所经营的商品在品种、规格、内在质量等方面所做的规定。商品质量是消费者十分关注的问题。它不仅关系到消费者的实际使用效益，而且会对企业产生重大的影响。一间商场如果经常销售伪劣商品，就会失去顾客，失去市场。商品质量的主要要求是商品品种齐全，花色丰富，适销对路，货真价实，安全可靠，无害于人体健康。这就要求商场把好商品进货关，同时营业员还必须掌握商品质量的有关知识，熟知经营商品的质量鉴别方法，在销售中积极帮助顾客挑选好商品。

五、营业员行为规范营业员行为规范是商场服务规范中的一个重要内容，是贯穿于整个服务过程的基本要求。营业员行为规范主要包括以下内容:

(一)上岗前的准备工作。

“三齐”上岗，即穿工作服、戴观瞻帽、佩带证章，展现营业员的精神风貌。严格遵守作息时间，不迟到、不早退，按时交接班。准时到柜台上货、备货，做好接待顾客的准备。衣着整齐，打扮得体。衣服要整齐干净，不能奇装异服，男职工不能留长胡子，女职工淡妆上岗，不能披头散发，浓妆艳抹。精神饱满，精力充沛。上班时精力充足，才能更好地胜任工作，更好地为顾客服务。

(二)站姿站位定位站岗，站姿要端正，面向顾客，双腿自然站立，双手自然下垂或轻扶柜台，礼仪站位。不准有靠货架、趴柜台、蹬货柜等不礼貌动作。

(三)服务纪律

不准在柜台内扎堆聊天，嬉笑打闹扎堆聊天势必分散精力，影响服务，给顾客不好的印象。 不准在柜台内吸烟、吃东西、看报刊杂志对商场来说，吸烟不仅污染环境，而且可能造成火灾。在柜台内吃东西、看报刊杂志有损营业员的形象，也有损企业形象。不准因上货、结账或点款而不理睬顾客顾客来到商场，商场服务人员必须热情接待，主动打招呼。即使顾客态度不好，营业员也要耐心解释，心平气和，否则，将严重影响企业的声誉。不准在柜台内存放私人物品如:书包、手提包、现金或其他物品等，便于区分公共财物和私人物品，以免丢失或出现事故。 不准挪借货款和票据，不准私自动用商品，不准私自抢购紧俏商品’上班时间不能随便离开工作岗位

六、售货服务程序规范明确售货服务程序，既是服务规范的客观要求，又是提高服务工作效率的基本要求。其内容主要有以下几方面:做好营业前的准备工作，做到库有柜台全，商品陈列丰满整齐，按必备商品目录的要求备齐商品。 搞好柜台卫生，除去商品上的灰尘，打扫货架、地面，保持货架干净无灰尘，勤擦玻璃柜台，使其明亮洁净。 准备好售货工具、校准计量器具，检查价签，一货一签，货签准确对位，准备零款和包扎所用物品以及销售小票本。 顾客走近柜台时，适时打招呼，说好第一句话。按照顾客的需求拿递商品，要轻拿轻放，不准扔摔商品。 展示商品，要讲究技巧，做到“四展示”，即披肩展示、立体展示、平面展示、对比展示，让顾客充分了解商品，促使顾客积极购买。顾客认准购买的商品后，营业员向顾客报出商品的单价，计价收款，唱收唱付。如果是集中收款，要填写好购货票，递给顾客，指明收银台位置，收回盖有“现金付讫”的取货联，再将商品递给顾客。如果顾客需要购货发票，按规定办理，如实填写。 需要包扎的商品，要包扎牢固、美观，便于携带，主动帮助顾客将商品包扎在一起。 顾客购完所需的全部商品后，要用恰当的语言和方式与顾客道别。营业将要结束时，耐心接待好最后一位顾客，不准以挂帘、关灯、封底款或收拾东西等方式催促顾客，要圆满地完成一天的工作。

七、营业员服务语言规范语言是表达思想感情的工具，营业员接待顾客，一刻也离不开语言。顾客往往根据语言来评价服务质量，正确地使用语言非常重要。总的来说，营业员在接待顾客的全过程中，语言热情、亲切、和蔼、礼貌，要灵活用好“您、请、欢迎、对不起、没关系、谢谢、再见”

等十四字文明礼貌用语。具体地讲，在各个不同的服务阶段，按照顾客不同的性格特点，恰当地使用语言。 招呼用语迎接顾客时，说好第一句话，打招呼的用语一定要恰当，对顾客可以统称用“您”，也可针对不同顾客的年龄、性别使用各种尊称用语。打招呼的时机和方式也要恰当。有经验的营业员曾总结出打招呼的几种方式，即“掌握时机恰当，因人而异灵活，根据视线拿递，顾客思考暂等待，业务闲时宣传，业务忙时安慰”等。 交易用语向顾客打好招呼，只是服务过程的良好开端。要使顾客更加满意，还必须掌握好交易用语。交易用语是在商品买卖过程中使用的专业语言，是服务的关键环节。营业员要注意说话技巧、语言艺术，不能使用夸张语言、讽刺挖苦语言以及各种不关心的语言等。 致谢致歉用语在服务过程中，对顾客前来购物和在购物过程中给予的合作、支持要表示感谢，对给顾客带来的不便，如无货、售货过程中的失误等要表示歉意。可以说“谢谢关照”、“对不起，让您久等了”、“请原谅”等。通过这些致谢致歉语言，使顾客感到亲切。 道别用语接待顾客要有始有终。从打招呼到收钱(票)付货，形成了售货服务中的热情场面。在商品售出后，如果营业员不注意，就容易造成热情的场面突然冷淡下来。所以，在服务结束后，营业员应主动热情道别，如“欢迎您再来!”“谢谢，您慢走”等。这不仅仅是礼貌性的表示，更重要的是给顾客送去了交易后的愉快，给顾客留下深刻的印象，也为以后的服务奠定了基础。总之，服务语言是非常丰富的，用好语言接待好每一位顾客，使顾客满意，不仅是一种柜台本领，而且是服务规范所要求的。

八、建立和完善商品退换制度商品退换是零售商业企业里时常发生的事，在实际工作中因情况比较复杂难以处理，因为商品退换涉及到企业和消费者双方之间的利益问题。为了保护消费者利益，维护企业效益，树立企业信誉，必须重视商品退换的管理，对商品退换作出制度规定。具体要求是对来退换商品的顾客要主动、热情地接待，态度诚恳、亲切，问清商品退换的原因。

退换商品必须掌握一定的原则，一般商品不脏不残，保退保换;凡属商品质量问题要保退保换;属于顾客弄脏、弄残影响出售的商品，要做好解释工作;属责任不清的要协商解决。有的企业为了维护顾客权益，多年坚持“三不出，三为主”商品退换原则:退换商品不出片、不出组、不出部;可退可不退的以退为主，可换可不换的以换为主，分不清责任的以我为主，深受顾客称赞。

符合商品退换原则的，营业员可自行解决问题;不好决定时，应向组长、值班经理、服务经理请示，妥善予以解决。

营业员要做好商品退换的记录，对于一些普遍性的问题，要专门研究，重点解决，加强进货管理，把好商品质量关。

九、建立和健全便民服务制度

设立总服务台、咨询台，或设立顾客接待室，各商品部或楼层设值班服务员。其主要任务是为消费者提供咨询，导购商品，处理柜台矛盾。有的零售业为了更好地为顾客服务，在一楼销售大厅的黄金地段设立总服务台。总服务台除了为消费者购物提供咨询服务、礼品包装，代售电话磁卡、旅游票、邮票信封、投币电话服务外，还为带小孩的顾客准备了母子同乐车，还准备子货物搬运车、残疾人轮椅、便民药箱等供顾客无偿使用。同时，还有代客留言、广播寻人、代客邮寄商品等多种服务。总服务台还备有温馨卡和情意签，当消费者到总服务台提意见和建议，或在购物中发生矛盾，遇到不快时，送上小小的温馨卡和情意签，可以产生奇妙的效果。

建立顾客缺货登记本，如果顾客需要的商品一时买不到，登记下来，包括商品品种、规格、式样、产地、数量、价格等。同时留下顾客姓名、家庭或工作单位地址、联系电话，以便来货后及时通知顾客。

为消费者提供或订做特殊需要的商品，如加工大衣服、特大号鞋等。这样可以使那些有特殊需要的顾客也能购买到称心如意的商品，从而提高企业声誉，获得好的社会效益和企业经济效益。

设立公平尺、公平秤，真正做到计量让顾客信得过。

公司规范管理规章制度：法律法规标准规范

1.目的

识别和获取适用本公司生产和业务活动中的安全风险的法律法规、标准和其他要求，及时更新，并将这些信息及时传达给从业人员和相关方，以便严格遵守，消除违法行为和现象。

2.范围

适用于与公司有关的国家安全生产法律法规、标准和其它要求。

3.引用条款

3.1 危险化学品从业单位安全标准化之4.3.1法律法规。

3.2危险化学品从业单位安全标准化之4.3.2符合性评价。

4.职责

4.1生产部负责识别和获取安全生产、职业安全卫生、交通安全等方面的法律、法规和标准和其它要求。

4.2行政人事部负责识别和获取设备安全等方面的规定。

4.3行政人事部负责识别和获取与工伤管理等方面的法律、法规和标准和其它要求。

4.4生产部负责识别和获取消防安全方面的法律、法规和标准和其它要求。

4.5财务部负责识别和获取安全生产有关的费用方面的法律、法规和标准和其它要求。

4.6行政从事部负责识别和获取与劳动保护有关的法律、法规和标准和其它要求

4.7行政人事部负责识别和获取与危险化学品经营有关的法律、法规和标准和其它要求

5.程序

5.1获取方式

各责任部门要建立获取安全生产适用的法律、法规及其他要求的有效途经，主动的、经常性的参加政府部门、行业协会或团体组织的与安全生产有关的活动，定期通过数据库、服务机构、媒体、网络等形式获取国家的有关安全生产方面的规定，并将获取的规定进行识别和定期更新，确保当前使用的规定是有效的。

5.2法规贯彻落实

各责任部门将获取的规定要认真保管，及时组织相关单位、部门人员进行宣传和培训，提高从业人员的守法意识，规范安全生产行为。此外，有关部门还要将公司适用的安全生产法律、法规、标准及其他

要求传达给公司相关部门、外来施工、供应商、销售商等相关方。

5.3符合性评价

公司安委办应每年组织一次对适用的安全生产法律、法规、标准及其他要求进行符合性评价，消除违规现象和行为，从而确保公司和从业人员相关方能够按照法律法规的要求进行安全生产和开展业务活动，对于未识别及获取或不符合的安全生产法律、法规、标准及其他要求，要及时做出标识和处理。

6.支持性文件

6.1安全责任考核制度

6.2事故隐患整改制度

6.3安全培训教育制度