公司备用金管理制度（优选10篇）

公司备用金管理制度

适配人群	分公司出纳员，会所店长，分公司经理	使用场景	会所日常开支，采购交库，业务完成次日
制度目标	管好备用金，不让钱乱花，保证公司钱不丢，用得更明白。
职责分工	出纳管现金、报账、对账、盘点；店长盯盘点、签字、查异常；分公司经理批特批事项。
核心条款	每周报一次账；保险柜不能超限额；前款不清不借新钱；借钱不能超工资八成和五千块。
执行要求	每天查银行余额、打单、做报表；每周盘一次现金；月底店长盘一次；不定期再盘两三次；差异马上查原因。

______公司备用金管理制度

为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据______公司财务管理组制度制定本制度。

第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。具体是指单笔金额在____________年元以下(含____________年元)的日常开支。

第二条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。

第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。

第四条出纳员保险柜库存现金不得超过____________年元，其他备用金存于银行账户上。出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。

第五条款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。

第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。

第七条报销时限规定：

1、属于采购的，在货物交库的次日完成报销。

2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。

第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。

第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。

第十条店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。

第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必须存档保留。

第十二条对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。

第十三条员工离职是应先冲销所有借支款项，全部账目结清之后方给予办理离职手续。

第十四条出纳员工作调动或者离职时，必须与公司财务进行备用金对账，全部账目核对完毕财务签字确认后，方能继续办理调动或者离职手续。

第十五条本制度从颁布之日起试行，解释权归______公司所有。

公司备用金管理制度：装饰公司项目部备用金使用

适配人群	项目经理，工程部经理，项目经办人	使用场景	工程项目执行，现场费用报销，备用金申领
制度目标	管住项目部钱怎么花
职责分工	出纳管钱，工程部经理批单，项目经理签字，财务统一报账
核心条款	借钱要填单子，审批完才能拿，票据得有人签字，用完要补回钱
执行要求	每次花钱都得走流程，单据当天交，出纳每周对账，财务每月查一次，不按规矩就停发备用金

装饰公司项目部备用金的使用及管理制度

1、工程项目部设立后，可经审批程序审批后，根据项目规模大小借支一定数额的备用金，由公司出纳保管。

2、项目部因公需要使用备用金可由当事人填写借款单，经工程部经理和项目部经理批准后向公司出纳借支，费用审批按审批程序签名后向出纳报账。

3、公司出纳根据备用金使用情况，持现场审批单证报公司，按公司审批程序审批后向公司财务报回备用金额。

4、项目部一切资金使用开支的票据，必须有经手人和证明人签字，由工程部经理和项目经理审批后报公司财务，按公司审批程序报账。

公司备用金管理制度：g公司备用金

适配人群	采购员，出差员工，项目经理	使用场景	零星采购，因公出差，项目开支
制度目标	管好各部门和项目部的备用金，让借钱更规范，钱用得更有效，成本算得更准，少丢钱。
职责分工	财务部建台账、清账、解释制度；部门负责人批借款、当第一责任人；借款人自己按时报销还钱。
核心条款	专款专用，不能挪用转借；借款填单签字，报销三日内办完；超支退钱，余款退回；定额备用金要登记、月报、前账不清不借新。
执行要求	借款先领单填好再签字付款；报销拿单填完审批后交财务；财务查台账核金额；两周内必须冲账，拖太久从工资扣；年底全清，跨年要重办手续。

为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金;

2、个人因公出差零星开支备用;

3、经常性的零星开支备用金;

4、项目兼任财务人员备用金;

5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序

1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。

2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。

3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。

4、其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。

七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

十、本制度由公司财务部负责解释和修订。

十一、本制度自下发之日起实施。

公司备用金管理制度：备用金

适配人群	部门经办人，部门主管，会计科审核员	使用场景	日常零星开支，文具用品采购，临时事务支出
制度目标	管住各部门零花钱，别乱花，保证日常小开支有现金可用。
职责分工	各部门自己报账，会计科审核拨款，主管要签字，申请人也要签。
核心条款	只能买文具和临时小开销，大额要先批；每周六报账，周一交表，周三打钱。
执行要求	填两份报表，一份留底一份交会计科；发票要贴好，抬头、品名、金额、签字都得全；当月费用当月报，不拖到下月。

备用金管理制度

1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。

2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。

3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。

4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。

5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。

6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。

7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。

8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。

9.各部门各项费用应于发生当月报销。

10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。

我们还为您推荐了以下相关制度范文:

三会一课制度

公司备用金管理制度：某分公司备用金

适配人群	公司领导班子，部门负责人，经营人员	使用场景	外地出差，投标现金，营销业务
制度目标	管住备用金乱用问题，不让钱花错地方，保证该用的钱有，不该花的不花。
职责分工	财务资金部管总，部长审借支，总会计师和总经理批大额，二级单位经理自己批。
核心条款	只准用于出差、投标、市场等几件事；金额有上限；不能挪用；丢了要赔钱。
执行要求	借了钱必须快报销，调岗离职前先还清；超限额要写报告特批；财务每月查一次账。

分公司备用金管理制度

第十条备用金管理原则

(一)使用范围“从严”控制

(二)开支额度“从紧”控制

(三)报销时间“从快”控制

第十一条备用金管理方式:定额管理

第十二条备用金管理责任部门:财务资金部

第十三条备用金使用范围

(一) 到外地出差;

(二) 办理特定事项须开支大额现金;

(三) 市场营销业务需要;

(四) 特定人员业务开支需要:公司总部及二级单位领导班子成员、部门负责人、经营人员、办公室人员、材料采购人员、司机等。

第十四条备用金是指长期备用金，借支对象为公司领导、二级单位领导及各级部门负责人。

第十五条备用金借支审批程序

(一)公司总部:经办人→财务资金部部长→总会计师→总经理

(二) 二级单位:经办人→财务负责人→经理

第十六条备用金借支人员及金额上限

(一)公司领导:总经理:30000元;党委书记及副总经理(含三总师):15000元;副三总师:10000元。

(二)公司部门:综合办公室25000元;市场营销部20000元;其他部门各10000元。

(三)二级单位:

1、经理:10000元;领导班子副职:5000元。

2、综合办公室:10000元:其他部门5000元。

(四)其他规定

市场营销部在办理特定项目投标所需大额现金时，可采用书面报告形式经分管领导审核后上报总会计师和总经理专项审批。

第十七条备用金使用原则

(一)备用金借支人员必须按规定用途使用，不得挪做他用，必须保证本部门备用所需资金，如备用金遗失，则承担全部赔偿责任。

(二)备用金借支人员内部调动或外调、辞退、辞职时，综合办公室必须先要求备用金借支人员到财务资金部办理备用金清理手续，凡未办理备用金清理手续的员工，公司将不予办理有关手续。

(三)公司各级单位必须严格遵守第八条借支金额上限的管理规定，不得超额借支备用金，特殊情况需超额借支备用金，须以书面报告形式上报公司总会计师和总经理批准。

公司备用金管理制度：生物科技公司备用金

适配人群	采购员，出差员工，部门经管员	使用场景	零星采购，差旅开支，办公杂费
制度目标	管好备用金，不让乱花，保证日常花钱安全，让工作能顺利干下去。
职责分工	财务部建台账、清账、管报销；部门负责人签字把关；借款人自己按时还钱报账。
核心条款	专款专用，不能挪用转借；借款要填单签字；报销得三日内交单；前账不清不借新钱。
执行要求	借款后三日内必须报销；两周内冲账；年底全清掉；拖着不办就从工资扣；财务每月查台账。

内蒙古佰惠生生物科技有限公司备用金管理制度

为加强公司备用金管理，进一步规范备用金使用，保证单位日常工作开展的现金支出需要，确保资金安全，结合公司实际情况，制定本办法。

一、本制度适用于公司各部门

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金；

2、个人因公出差零星开支备用金；

3、经常性的零星开支备用金；

4、其他备用金。

四、备用金借款和报销手续程序

1、工作人员需临时借用备用金时，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

4、因业务原因需长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设立备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，按时对备用金用款和结余情况进行清理和结算，将相关报销凭证按公司规定程序审批后报财务部门销账，多退少补。前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度

备用金实行限额管理，备用金限额根据单位日常业务3—5日内零星开支所需要的现金量核定。

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部办理货款支付、结算手续。

2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。

3、办公室零星费用，单次不得超过3000元，超过3000元，按财务制度规定的审批程序，到财务部办理结算手续。

4、其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金使用由部门负责人签字，部门负责人为备用金借款的第一责任人。

七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

十、本制度由公司财务部负责解释和修订。

十一、本制度自下发之日起实施。

公司备用金管理制度：备用金

适配人群	营业厅出纳员，部门备用金经管人，分公司出纳员	使用场景	营业厅运营，零星采购，差旅报销
制度目标	管好营业厅的备用金，不让钱乱花乱用，让钱用得更有效率。
职责分工	财务部管账和发钱，总经理签字批准，各部门设专人管备用金，店长和分公司经理监督盘点。
核心条款	备用金专款专用，不能挪用；借款要填单签字，报销要及时，前款不清不借新款。
执行要求	借款后一周内报销，月底必须补足限额；财务每月清理台账，店长每月盘点两次以上，出纳每天对账报报表。

备用金管理制度

1.目的

为了加强各营业厅备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

2.名词解释

备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、退费等以现金方式借用的款项。

3.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

4.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

5.备用金借款和报销手续

5.1 各营业厅需临时借用备用金时，先到财务部办理借款手续，并按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，再由总经理签字批准后，财务方可支付，备用金限额1，500.00元。

5.2 各营业厅应每月底到财务部办理报销手续，经财务审核并报总经理审批后，由财务部予以补齐限额。

6.备用金的管理

6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

6.4 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。

第二篇：企业备用金管理制度

1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。

4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。

5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。

6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。

7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。

8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。

9.各部门各项费用应于发生当月报销。

10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。

备用金非常详细、完整，解决了我的燃眉之急

第三篇：xx公司备用金管理制度

备用金管理制度（试行）

为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。

第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。具体是指单笔

金额在____元以下（含____元）的日常开支。

第二条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管

理。出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。

第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据

提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。

第四条出纳员保险柜库存现金不得超过____元，其他备用金

存于银行账户上。出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。

第五条款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行

前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。

第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，

并且累计借款余额不得超过5000元。

第七条报销时限规定：1、属于采购的，在货物交库的次日完

成报销。2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。

第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现

金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。

第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一

份，自留一份存档。

第十条店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求

双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。

第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理

结果都必须存档保留。

第十二条对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原

因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。

第十三条员工离职是应先冲销所有借支款项，全部账目结清之

后方给予办理离职手续。

第十四条出纳员工作调动或者离职时，必须与公司财务进行备

用金对账，全部账目核对完毕财务签字确认后，方能继续办理调动或者离职手续。

第十五条本制度从颁布之日起试行，解释权归xx公司所有。

第四篇：备用金管理制度

第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。

第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部____元人民币，深圳分公司10000元人民币。

第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金必须做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。

第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责：

（一）办理借款手续；

（二）办理借出手续；

（三）办理报销手续；

（四）负责登记备查账目。

第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。

第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，按公司费用报销办法进行报销。

第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。

第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是 1

否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。

第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。

第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。

第十四条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。

第十五条本办法由财务部门解释。

第十六条本办法从下发之日起执行。

2 ____年5月9日

第五篇：备用金管理制度

为了加强备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。

一、本制度适用各部门和项目部。

二、备用金允许开支的范围：

1、

2、

3、

4、

5、采购零星材料采购零星办公用品和支付办公室零星费用个人因公出差借支经常性零星支出其他备用金

三、备用金专款专用，不得挪用、转借或用于其他用途，一经发

现，严肃处理。

四、备用金审批权

借款人填写借款单，由借款人、部门负责人、财务负责人和总经理签字后才可支付。

五、备用金借款程序

1、借款人填写借款单，由借款人、部门负责人、财务负责人

和总经理签字后才可支付。

2、材料部人员只有在购买零星材料的情况下方可借款，每次

借款最高不超过5000元，单笔超过10000元的材料采购，走合同审批流程支付。借支单后要附有项目经理签字的材料采购清单。

3、各项目部的人工费借款，借款单后要附有班组工程量计算

表，明确本期完成的工程量并附有班组人员工资表，由项目经理批准签字、工程部经理核准后经总经理批准支付。

4、工程项目备用金及时报销，周转使用。六、备用金还款程序

1、

2、

3、

(转载需注明来源www.haoword.com)4、备用金坚持“前不清，后不借”的原则。采购人员在采购经办后一周内办理冲账手续。项目借款在项目结束后15天内办理冲账手续。其他借款一周内办理冲账手续。

七、财务部按照借款日期、借款人等，建立备用金管理台账，按

月及时清理，每月出具备用金对账单。

八、备用金不允许跨年，年底清理完成再重新办理借款手续。

九、对于逾期不还款的借款人，财务部催缴无果，直接从借款人

工资中扣除。

十、本制度解释权在财务部。

zad小编推荐

公司备用金管理制度：备用金

适配人群	部门经办人，部门主管，会计科审核员	使用场景	日常零星开支，文具用品采购，临时事务支出
制度目标	管住各部门零用钱，不乱花，不多拿，让钱花得明白清楚。
职责分工	财务科审核报销单据；部门主管签字批准；出纳管现金和票据；经管人记流水账。
核心条款	1000元定额；只买文具和小开支；每周报账；发票要齐全；超三天不报就扣奖金。
执行要求	每周六填表，周一交财务，周三打款；发票贴好签字；月底清账；台账每月更新；年底必须重办借款。

1、本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。

2、各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。

3、各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。

4、各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。

5、各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。

6、索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。

7、会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。

8、各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金（现金）报表代替现金簿，备用金（各项费用）明细表代替费用明细账。

9、各部门各项费用应于发生当月报销。

10、本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。

公司备用金管理制度：餐饮业备用金

适配人群	收银员，收银领班，总出纳	使用场景	收银交接，零钱兑换，现金盘点
制度目标	防止收银员乱动钱，保证每天营业开始时零钱够用，不丢不混不私用。
职责分工	收银员管好自己手里的钱；领班要抽查；总出纳负责换零钱；财务部管监督和赔款处理。
核心条款	不能白条抵库，不能挪用，交接必须当面点清签字，长款上交，短款自赔。
执行要求	每天交接班立刻清点，换零钱只能找总出纳，领班不定期查，财务部随时跟进异常情况，发现就马上处理。

餐饮业备用金管理制度

1、收银员必须随时保持备用金的种类、数额的完整，不可用白条抵库、私自套用或挪用。

2、交接班时备用金必须当面点清，相互签字认可，丢失自负。

3、专人专时上财务与总出纳兑换零钱用作营业时使用，不可作其他用途。

4、备用金如出现长款，应如数上交，出现短款时，应按酒店有关规定赔偿。

5、领班应不定期检查备用金金额，发现问题及时上报财务部。

公司备用金管理制度：建筑总公司备用金及借款

适配人群	项目经理，分公司经理，子公司总经理	使用场景	差旅预支，公务垫付，婚丧急用
制度目标	管住钱不乱花，防止多借不还，避免有人偷偷拿公司钱不用还。
职责分工	总经理批大额备用金和借款；办公室主任代批；分公司经理批自己人；财务会计按规矩办手续。
核心条款	备用金有额度限制；借款只准结婚、生病、丧事、盖房；假借要罚；超5万算挪用。
执行要求	谁签字谁负责；现金会计出错罚200元；重复借款罚10%；每月查一次账；财务部盯紧每笔进出。

建筑工程总公司备用金及借款管理制度

一、备用金管理规定

第一条土建公司总部备用金的领用一律由公司总经理批准，总经理外出不在当地时，由办公室主任批准(重大款项办公室主任应通过电话请示总经理);土建分公司工作人员备用金由分公司经理审批，其它子公司的资金一律由子公司总经理审批。

除上述人员外，其他人员一律不准批准使用任何资金。

第二条有关人员的备用金额度规定如下:

总经理2万元;副总经理1.5万元;分公司经理1万元;分公司生产(副)经理3千元;经营科长5千元;项目经理、部门及其他科室负责人3千元。

副总经理以上人员、分公司经理需领用备用金，可自行到财务部门办理手续，其他人员一律按第一条规定办理。

第三条特殊情况因公务确需的，由其直接主管签字后按照第一条规定办理。

第四条现金会计不按照规定办理的每次罚款200元。

二、借款管理规定

第五条工人结婚可借款looo元，工人生病可借款200元，需住院由项目医生和项目经理证明，费用由公司代缴，最后按有关规定归户。如家中遇丧事可借1000元，其余情况一律不得借款。本条规定由项目经理认可后，分公司经理批准。

第六条项目经理以下管理人员如遇盖房或结婚而需要借款的，可借款10000元，坚决不允许透支借款，如生病可借款500元，需要住院的，费用由公司支付，最后按有关规定归户。本条由总经理批准。