企业的销售部门规章制度（优选8篇）

企业的销售部门规章制度

1、对所辖区域内所有经销商的经营情况、终端用户情况、竞争对手的产品结构及销售状况以及当地市场情况等信息，销售员必须了如指掌

2、销售员不能私自收取经销商货款，若遇特殊情况必须收取的应及时将该款项汇回公司

3、销售人员在工作推进过程中产生的销售费用需事先向销售部经理请示

4、销售员不得擅自超越常规与客户进行商务谈判，超越常规的条款与价格应事先征得销售部经理的同意，并由销售部经理指导谈判的过程

5、对于任何客户提出的特殊费用(如市场促销费用、临时雇佣人员等费用)要求必须在征得销售部经理同意的情况下方可承诺

6、特殊费用的支付到底采用何种形式必须向公司领导请示后方可执行，违反规定造成损失的，由责任人赔偿损失

7、正式《销售合同》形成后，若无正当理由销售内勤应在一个工作日内组织发货

8、销售内勤开出的〈销售出库单〉内容要详细、准确。因开票内容不正确或错误而造成损失的，由销售内勤承担责任

9、销售内勤对用户的收货凭证或发货凭证要妥善保存，不得遗失。对送给用户的发票及取回的支票、汇票要登记鉴收。与用户的所有往来合同、账目、清单均应分类整理保存，销售员不得私自保管。

10、所有的出库申请及开票申请销售内勤要及时存档

11、销售内勤应每日向财务部了解回款情况，及时处理回款过程中发现的问题，杜绝错帐、坏帐的发生

12、对于收到的支票、承兑汇票、银行汇票销售内勤要在当日将相关票据交财务部签收

13、销售员应在每年的6月底和12月底与客户核对往来账目，并将结果报告销售部经理，并通报公司财务部

14、对于不能解决的现场售后服务问题，销售员应及时向销售部经理汇报，由销售部经理向公司主管领导申请协调解决

15、销售内勤每月5日前，将本部门上一月的所有《销售合同》原件编号整理成册

16、销售部必须按公司要求及时准确上报以下各种报表

1)周工作计划表

2)月工作计划表

3)销售情况周统计表

4)销售情况月统计表

5)销售员工作周统计表

6)销售员工作月统计表

7)市场状况周统计表

8)市场状况月统计表

9)经销商进货情况统计表

10)区域销售情况统计表

11)每月经销商管理汇总表

12)《目标客户基本信息情况统计表》

17、违反上述规章制度，视情节罚款10―100元

企业的销售部门规章制度：收费

一座年产100万t的氨碱厂，主要废液有蒸馏工段产生的蒸馏废液，产生量约1000万t。此外自备热电站，其锅炉年燃煤量为50～60万t，按平均灰份30%、含硫0.8%计算，使用文丘里水膜除尘，除尘冲渣废水经渣场澄清后，全部排入ⅲ类海域，其污染物排放情况和应交纳的排污费情况如下：

1 废水排放情况

下面列举氨碱企业两股主要废水的排放情况（生活污水、设备冲洗水及其它工艺废水的情况因差异较大，未进行核算）。具体情况见表1。

表1 某氨碱厂主要废液排放情况及发生的排污费

名称

排放量（万t）

污染物名称

排放标准(mg/l)

排放浓度(mg/l)

排放量(kg)

当量值

污染当量（kg）

排污费（万元）

蒸

馏

废

液

1000

ss

200

150

1500000

4

375000

26.25

ph

6月9日

11.2

0.25t污水

4000

nh3-n

50

15

150000

0.84

187500

13.1

锅

炉

冲

渣

除

尘

水

600

100

600000

1.05

9.5

1t污水

cod

300000

1

21

合计

1600

4661.43

2 废气排放情况

氨碱企业工业废气主要有电站锅炉烟气和工艺废气，后者主要包括碳化净氨尾气、吸收净氨尾气、凉碱尾气以及各除尘尾气，下面列举对排污费影响较大的锅炉烟气和碳化净氨尾气，具体情况见表2。

排放量（万nm3）

排放标准(mg/nm3)

排放浓度(mg/nm3)

锅炉烟气

691200

烟尘

2100

1700

11750400

2.18

5390091

323.41

so2

7680000

0.95

8084210

161.68

nox

3581000

3769473

226.17

碳化净氨尾气

60000

氨

35kg/h

800

480000

9.09

52805

3.17

表2 某氨碱厂主要废气排放情况及发生的排污费

注：1.二氧化硫第一年按0.2元/污染当量收费，第二年按0.4元/污染当量收费；第三年按0.6元/污染当量收费。

2．氮氧化物第一年不收费，第二年按0.6元/污染当量收费。

3．二氧化硫、氮氧化物排放量是根据有关经验公式计算得出。

3 固体废物排放情况

氨碱企业均建有专用的固体废物贮存场所，有防渗漏、防扬散和防流失设施，符合环境保护有关标准，根据《排污费征收标准管理办法》，不计征固体废物排污费。

4 噪声超标排污费

因氨碱企业大都建于规划的工业区内，远离居民区，即使厂界噪声有少量的点位超标，也不会干扰他人正常生活、工作和学习。故可不考虑该方面的排污费。

企业的销售部门规章制度：收费

通过以上计算不难看出，发生排污费数额最大的因子是废水ph值，其数额之大，已超出一般企业的承受能力。由于氨碱法的生产特点，蒸馏废液中含有过剩的氢氧化钙和少量残余的碱性物质，造成了废液碱性偏高，目前，从生产技术和经济水平方面综合考虑，氨碱行业尚无法克服这一难题。

使用灰份为30%的贫、瘦煤作为燃料的锅炉除尘冲渣废水ph值偏高，也是较为普遍的现象。在小火电行业，少数未能实现除尘冲渣废水重复使用的企业，不得不在排放口安装自动加酸装置，用于调节外排废水的ph值。其原因是：在30%的灰份中，碳酸钙占主要成份，制粉后经炉内高温煅烧生成氧化钙，被文丘里水膜除尘系统吸收后，成为氢氧化钙稀溶液，从而导致废水呈碱性。

企业的销售部门规章制度：收费

面对巨额的排污费，氨碱企业要生存发展，就必须大力提高废弃物的综合利用水平，初步建立以纯碱生产为龙头的循环经济模式，深入开展持续清洁生产审工作，从原材料开始，全过程控制污染，有效削减污染物排放量。改变氨碱行业原材料利用率低，污染物排放量大的现状。

1 蒸馏废液上清液的综合利用

自20世纪90年代初期，维坊碱厂就成功开发利用废清液兑卤晒盐技术，各大氨碱企业也陆续研发兴建利用废清液晒盐制氯化钙装置，但由于废液最大，氯化钙市场趋于饱和，各企业利用的废液量仅占总量的一小部分，大部分被附近的盐场、氯化钙厂利用或外排。近几年，科研人员对废清液除钙制谈盐水进行了试验和制轻质碳酸钙试验，均取得了一定的效果，为多渠道回收利用蒸馏废液提供了技术支撑。

2 锅炉除冲渣废水的重复利用

锅炉除尘冲渣废水重复利用，是已被大多数企业所采纳的一种节水措施，尤其是在水资源相对匮乏的地区。但由于各种原因的限制，少数企业未能实现重复使用。随着《排污费征收使用管理条例》的实施，高额的排污费将促使企业克服困难，重复使用锅炉除尘冲渣废水。

3 锅炉烟气除尘脱硫

文丘里水膜除尘器广泛运用于上世纪70年代。目前，随着科持的发展以及国家对环保的要求越来越严格，其除尘效率已无法满足要求。据了解，各大氨碱企业已陆续对锅炉除尘系统进行技术改造，并增加脱硫功能。目前科研人员已经开展蒸馏废清液用于锅炉除尘脱硫方面的研究，以达到“以污治污”的目的。

4 开展持续清洁生产审核工作

清洁生产是被实践证明了的防治污染的有效手段，是一种新的创造性思想，是一个不断探索、不断完善的过程。企业应抓住《清洁生产促进法》刚刚实施，国家正在大力推行循环经济的有利时机，通过开展清洁生产审核，探寻经济发展与环境保护最佳结合点，改变氨碱行业污染物排放量大，资源利用率低的现状。用好、用足政府部门关于清洁生产、综合利用方面的鼓励措施以及财政、税收方面的优惠政策，实现可持续发展。

企业的销售部门规章制度：收费

根据国务院颁发的《排污费征收使用管理条例》及国家计委等部门发布的《排污费征收标准管理办法》，结合氨碱企业排放污染物的平均水平，分析污染物生产原因，核算出应缴纳的排污费，提出削减污染物排放量的措施及对策。

环保；化工；排污费

由国务院颁发的《排污费征收使用管理条例》已于____年7月1日正式实行，国家计委等四部委制定的与其相配套的《排污费征收标准管理办法》也于____年7月1日起施行，环保部门根据该条例、办法从____年7月起在全国范围内按“水、气、声、渣”4大类6种124项因子全面征收排污费。现以100万t纯碱生产装置为例，根据目前氨碱行业污染物排放水平，核算出各污染物排放量，计算应该交纳的排污费，分析原因并提出对策。

企业的销售部门规章制度：收费

随着科学技术的发展，社会的进步，有关环境保护方面的法规、制度、条例标准将越来越严格。环保行政主管部门通过开展排污口规范化整治、“一控双达标”、企业环境行为公示、排污收费制度改革等一系列工作，正在逐步规范企业的排污行为，排污费以及污染治理费用在企业的经济活动中所占的比重将越来越大。

通过围绕蒸馏废液开展的综合利用工程，氨碱企业可以实现工业废水零排放的目标。尤其是将蒸馏废液作为脱硫剂用于锅炉的除尘脱硫，不仅能使蒸馏废液得到充分利用，烟气得到净化，同时可以大大减少污染治理费用。而且国家正在部分省市开展二氧化硫排污权交易试点工作，氨碱企业可将剩余的二氧化硫排放指标进行有偿转让，获取的利润用于排污费的补偿，可进一步减少排污费用的支出。

企业的销售部门规章制度：谈液体氰化钠企业的巡检

公司的液氰装置是一个集剧毒、腐蚀、高温、触电等多种危险因素于一体的高危岗位，安全责任重大。在长期的安全生产管理中，部门领导善于抓细节管理，并吸取“白国周班组管理法”的精神和理念，细化安全分工，将安全责任切实落实到班组不同岗位员工的肩上。

在长期的安全生产实践中，通过对大量事故案例的总结分析，我们发现，任何事故在发生之前，必然存在着若干与之相关的安全隐患，对隐患的排查，是防患于未然，预防事故发生的的重要手段，而巡检制度便是公司为排查隐患而制定的一项规章制度，是公司安全管理中极为重要的一环。

对于任何一项好的安全制度，都必须要有切实的安全思想来落实，巡检制度亦是如此。

执行巡检制度，不是一时的热情，而是需要建立长效的机制。养成员工长期按时按点的巡检习惯，是班组安全管理的一项重要的工作。有时我们会见到个别员工因暴雨或大雪而放松警惕，抱着侥幸心理，疏于巡检。要知道，安全隐患是不会因恶劣的天气而退缩的，只会因此而加剧风险。唯有不断加强巡检工作在员工心中的重要性，放弃侥幸心理和惰性思想，才能使其养成长期坚持的习惯，从根本上保证巡检制度的长效性。

在巡检的过程中，我们有时也会看到某些员工的责任心不够，翻过巡检牌，便转身离去，敷衍了事。这种对安全隐患视而不见巡检法无疑就是弄虚作假。在液氰装置上，你得对每一套装置都要仔细地查看，才能在某些细微的异常处发现隐患所在。在多年的巡检中，我们的许多员工通过细致周密的检查，曾发现并解决了多起隐患，避免了不必要事故的发生。如有通过一闪而过的火苗，发现了管道的裂缝；有发现电极松动，导致铜牌有碰撞打弧危险的；有巡检到铜辫烧红，有熔断危险的......由此可见，巡检中严谨的工作作风才是公司安全生产的重要防线和保障。

“安全责任，在于落实”，将巡检制度融入到每位员工的思想中，落实到行动上，才能将隐患消灭于萌芽状态，才能减少安全事故的发生，才能为公司的持续发展和安全生产提供有效地保证.

企业的销售部门规章制度：zz合伙企业的财务

总则

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是:

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责

第五条总会计师负责组织本公司的下列工作:

(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;

(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;

(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析:

(四)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是:

(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是:

(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。

(六)配合会计做好各种帐务处理。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第八条审计的主要工作职责是:

(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。

(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。

(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

财务工作管理

第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

□支票管理

第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

第二十一条财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。

第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。

凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

费用报销管理规定

一、费用报销单书写:

1、费用填写日期:填写实际送到财务部的日期。

2、单据张数:附件 费用报销单。

(一)费用内容:

1、购物:某日期、某某人去某地某物(型号、特征)用途、数量。

2、工程合同:某公司在某处安装(维修、建设等)某某工程、某部份款。

3、软件合同:某公司对某软件(系统)进行开发安装(维护)某部份款。

4、手机话费:某某日期、某某人、某某号码实报话费。

(二)金额填写:

1、书写工整、涂改无效。

2、书写规范、大小需正确书写，正确封面顶。

小写例:正:1701761258.001701761258.10

17017612581701761258.1

大写例:正:1701761.258.10○*万壹仟贰佰伍拾捌元壹角零分

170176258.00○*万○*仟贰佰伍拾捌元零角零分

错:170176258.00万170176仟贰佰伍拾捌元另角零分

170176258.00另万另仟贰佰伍拾捌元零角零分

主管意见:1、先经部门领导签“情况属实”或其它更恰当的批示字样;然后由主管副总签核“同意报销”。

2、签名写全名，并签具日期。

二、费用报销原始单据要求:

(一)发票:

1、发票必须有宁波市鑫洋电器有限公司的抬头，不可以其他名称代替，或开错抬头等。

2、发票必须填定明细，不可以笼统的填写，必要时需附清单，清单须加盖供应商公章或财务章，但发票必须财务专用章或发票专用章。

3、发票必须是通过正规途径取得。

4、购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上“采购请购单”。

5、发票填写必须完整，各户名、日期、摘要、金额、填票人、收款人、供应商名称，“缺”一不可。

6、其他附件

6.1含复印件的必须交送原件与复印件校对，在由相关部门主管级以上人员不确认，签下“与原件核对无误某某人、某某年某某月某某日”方为有效附件。

6.2车修理及保养必须附修理厂的清单。

6.3由仓库签收的物品，都必须有仓库的验收，并附“供应商的送货单”、“采购请购单”等。

6.4付工程合同尾款或1000元以上的维修款项，都必需填写完工报告，由副总经批示后方可作为有效的附件;1000元以下的维修款，有完工报告，由相关人确认后，由经手人部门经理签名。

注:各部门签订的经济合同，财务必须持原件一件。

三、送审费用报销

1、必须单证齐全，不再允许凭发票或收据付款。

2、购材料须有收货人及验收人签名，且附上采购请购单。

费用报销程序(包括货款)(说见图1-1)

报销人:

1、有借支的费用报销将在一周内完成，延迟不报者先扣工资，若无特殊理由，将罚款50-200元。

2、报销人可在费用报销送单三个工作日后进行追踪。

3、有经常性借支人员可采用“备用金”形式，开支后可按实报销，不冲销借款，长期保持500-1000的借款;借款可先由财务部审核。

4、借支凭借款单必要时附上附件，方可借款，借款单上应注明内容及还款日期。

部门主管:

1、对本部门的费用报销真实性，费用额度等进行把关，对源头进行控制。

2、财务部将有问题的报销单据退至报销人处。

会计:

1、费用报销单送审时间为每周的周一至周三上午7:30-8:30

2、会计对费用报销单据合法性、真实性、合理性、进行审查。



第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

□现金管理

第二十五条公司可以在下列范围内使用现金:

(一)职员工资、津贴、奖金;

(二)个人劳务报酬;

(三)出差人员必须携带的差旅费;

(四)结算起点以下的零星支出;

(五)总经理批准的其他开支。

前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。

第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。

第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核;交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。

第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。

第三十七条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

□会计档案管理

第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。

第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

□处罚办法

第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍:

(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;

(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;

(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;

(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;

(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;

(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;

(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

第四十三条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;

(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;

(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;

(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;

(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

□附则

第四十四条本规定由总经理办公会负责解释。

第四十五条本规定自发布之日起生效。