发票管理制度模版（优选10篇）

发票管理制度模版

发票管理制度

一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。

二、不准转借、转让发票:发票只准本单位的*人按规定用途使用。

三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

四、填*时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项;作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。

五、严禁超范围或携往外市使用发票;严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失;如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。

九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

十、公司内部使用的各种单据参照本制度管理。

发票管理制度模版：某某物业公司发票

某物业公司发票管理制度

1为了加强公司发票的管理和财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司发票的领购、使用、保管情况，特制定本办法。

2发票购买审批手续

2.1发票的审批由公司财务部凭税务登记证副本和发票准购簿，定期到主管税务部门办理购买审批手续。

2.2税务部门审批后，由公司财务部到发票专卖点购买并登记发票管理簿。各部门需用发票时，一律由专人到财务部领取，按规定将所领取发票号码逐一登记。

3发票内部领用手续

3.1各部门必须由专人负责领用、保管、使用发票，按照发票使用、登记制度，设置发票登记簿，在使用发票时，必须登记使用日期、发票号码、金额、收票单位及经办人姓名。

3.2各部门对领用的发票认真履行以旧换新手续，收回用过的发票时，要与领用发票登记的号码进行核对，并在有关栏目内注明收回字样和收回日期。

4发票使用范围

4.1资金往来专用发票只限于资金往来代收水电费、煤气费，对外业务中发生的预收款、暂收押金。服务发票只限于管理费、车位费及各种有偿服务费等各种费用。各部门禁止私自使用成文厚三联收据，必须到财务部门领取发票，由财务部门统一上帐管理。

5开具发票

5.1开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，填写齐全，上下几联金额必须一致，并加盖单位财务印章或公章，按要求填开发票人签章，交审核人审核，填写审核时间并由审核人签章。

5.2不得将发票转借、转让、代开、虚开。

5.3资金往来专用发票在开出时按所收取货币资金性质在发票上加盖现金、转帐收讫章，支票要注明支票号码，并及时入帐。

5.4每天资金往来发票用完之后要与入帐金额进行核对，入帐金额与票面金额不符时，及时查找原因，确保入帐金额与票面金额一致。

5.5待一本发票使用完毕后，在发票背面注明作废发票号码，经办人及审核人在核准无误后均办签章。

6保管、归档

6.1发票的保管由公司财务部负责，由经办人员对已使用过的发票整理、登记。归档时，严格按会计档案的归档管理造册、归档。发票登记簿和已开具的发票存根联按规定必须妥善保存5年。

6.2公司发票的领取、登记、收发、整理、归档等工作派专人负责，统一管理。

7违反管理规定的罚则

7.1凡未按照规定开具、保管发票，给企业带来经济损失的，或因管理不善出现发票丢失现象，除按税务部门规定额度交足罚款，赔偿损失金额外，并要接受公司内部给予的处罚。

7.2违反发票管理法规，导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的，除没收非法所得，并处以未缴、少缴或者骗取的税款一倍以下的罚款。

7.3抽查所开具的资金往来专用发票金额与实际财务收支的进帐金额是否相符，凡不相符又无正当原因的，酌情处罚。

发票管理制度模版：前台发票

为规范员工操作，对发票进行严格管理，有效控制发票开据情况，特制定以下发票管理制度，望前台员工严格执行。

一、发票备用

1、前台发票实行备用金管理制，即前台发票每日标准额度为10000元。

2、该金额已足够平日散客开据发票，团队退房应由前台通知财务提前准备发票，由财务处直接给团队开据发票。

二、发票开据登记

1、客人在前台办理退房手续时主动提及开据发票，接待员按客人在本酒店的实际消费金额给客人开据发票。

2、在结账单备注栏上注明(已开票，客人签字)字样，并邀请客人签字。若客人未开据发票，则在结账单备注栏上注明(未开票)字样，则不用客人签字。

3、结账单上会显示本次消费金额，及应退款金额等消费信息，应再次邀请客人签字确认。

4、若客人开据发票，则结账单上会有客人的两个签字，若客人不开据发票则结账单上只会有客人的一个签字。

5、前台接待应将开了发票和不开发票的结账单分开存放，以便财务核对。

6、在发票开据登记表上登记房号、客户姓名、消费金额、开票金额及经手人。

三、发票金额核对

每日收银箱内剩余的发票金额加上发票开据登记表上的金额应必须等于10000元。

四、发票补充

1、财务部每日早上应派专人到前台对发票进行核对和补充。

2、清点收银箱剩余发票的金额，然后加上发票开据登记表上的金额是否为10000元。

3、把已开据发票的结账单拿出来再次核对金额。

4、将已开据发票的总金额补给前台。

5、将已补充发票的结账单和未开票的结账单带回财务部。

五、任何人若将酒店发票据为已有，处以____________年元罚款，并开除。

本制度自通知之日立即执行。

发票管理制度模版：物业公司财务发票

物业公司财务制度之发票管理

第一条 发票管理是指对增值税专用发票、工商企业统一发票、工商企业统一收款收据的管理。

第二条 财务管理部应指定专人管理、领购、保管发票，发票管理人员应做好登记、发放、调换等工作。

第三条 对外经济往来中，凡购买商品或接受劳务所需支付款项，都必须取得对方发票或收据(属于增值税项目的应取得增值税专用发票)。

对外供应货物、提供劳务等可取得收入的都必须开具发票(或收据)。开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖公司财务专用印章或发票专用章。

第四条不得转借、代开发票，不得将发票带往公司所在行政区域以外开具。

第五条 发票采用以旧换新的方法领用，发票管理人员应将原发票存根清点，如有违反规定的，不予调换。

第六条 无特殊情况，不得开红字发票，不得作废，确需开红字发票的，须经财务部经理签字同意。

发票管理制度模版：公司印制财政税务发票

某公司印制财政、税务发票管理制度

“发票”是财务收支的法定凭证，也是会计核算的原始凭证，是税务稽查的重要依据。根据国家的相关管理规定，为了进一步加强本公司发票印制安全保密工作的管理，有效地防范印制环节中发生问题，特制定本制度。

一、本公司员工应具备良好的政治思想素质、责任心强、遵纪守法、忠于职守。同时，应强化印制发票观念，增强印制发票意识，正确认识印制发票工作的重要性。

二、严格遵守印制发票的管理规定，对承接印制发票任务时，须有委托方主管部门批准证明。同时，应有财政、税务机关审批准印手续，方可印制。

三、印刷发票的专用品:发票纸、防伪油墨、票据监制章应指定专人保管，登记入库。票据监制章应存放保险柜中，使用时凭工程单办理领用手续，以明确责任，防止票据监制章的遗失盗用。

四、印制的原稿、成品、半成品、印制底片等物品各道工序须履行严格的交接手续，实行“谁生产、谁负责”原则，并妥善保管，不得丢失。

五、在印制发票过程中，须严格加强管理和安全工作，印制完工后应及时入库，对残、次、废品的发票票据，应采取搜集装袋入库，并经报审批机关，方可销毁处理

六、发票票据的运输应指定专人运送完成，办理送货手续及收货、验收、签名手续。防止票据在运输途中的遗失非法买卖。

发票管理制度模版：发票

发票管理制度

一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。

二、不准转借、转让发票:发票只准本单位的开票人按规定用途使用。

三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项;作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。

五、严禁超范围或携往外市使用发票;严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失;如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。

九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

十、公司内部使用的各种单据参照本制度管理。

发票管理制度模版：发票

发票管理制度

发票是财务收支，会计核算的原始凭证，是税务机关稽核的依据，必须加强对发票的管理，加强财务监督。

第1条

开据增值税专用发票时，必须认真审核业务部门提供的开票明细，认真核对所开据商品的规格、品种、数量要与结算系统中的销售合同信息核对是否相符。审核购货单位、名称、税号、地址、电话、开户银行、账号等信息，必须认真核对确保准确无误情况下，才能开据增值税专用发票。

第2条

增值税专用发票，作废的要求：

（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；

（二）销售方未抄税并且未记账；

第3条

开据增值税专用发票前，一定要核对销货收款情况，没收到货款情况下一搬不给开据增值税专用发票。

第4条

销售成本没有取得进项发票，销售货款没收到情况下，需要开据增值税专用发票的，要有相关领导批准。

第5条

开据完的增值税专用发票，要及时通知相关业务人员签收取走，并让其及时邮寄给客户，以免因超过抵扣期限，造成客户不能抵扣发票作废。

第6条

收取增值税专用发票，必须认真审核，单位名称，单价、数量、金额、开户行、账号、税务登记号、发票号等相关信息，确定发票符合规定，可以抵扣，有问题的增值税专用发票一定要及时通知相关业务人员让其尽快更换。

发票管理制度模版：某超市发票

超市发票管理制度

依照法律，当顾客要求时，山西**超市有限公司必须开具锯齿电脑发票供其税收之用。锯齿电脑发票由客服部派专人用电脑打印或手写开具所有需要的信息。锯齿电脑发票只在顾客已购买发票所含的全部商品后才可开具。

一、由计算机出具税收发票前的工作注意事项

1、核实收据(简单税收发票)上的日期是否是当天。

2、如果顾客只需要收据上几个选择项商品，则要求手写税收发票。

二、手写税收发票用于以下情况:

1.打印税收发票的电脑发生故障。

2.顾客只需销售单据中的某些商品列于发票之上。

3.开票时间不与实际购买日相符，为以前的销售开票。

4.税收发票不能划破，不能用橡皮、钢笔涂写修改。因此，工作人员应仔细填写，避免差错。

5.万一发生差错，应把它作废后另写一张。

注意:开具税收发票给顾客时，必须在原收据上加盖“发票已开”章，以避免重复开出相同的。

三、开发票流程

发票分普通发票和增值税发票

(一)普通发票的开具

1.每日从现金办领用空白发票(100份为一本)，领出时作发票领用登记;

2.顾客持小票至发票台开具电脑发票;

3.发票内容必须以购物小票上的内容为范畴;

4.已开具发票的收银小票上必须加盖“已开发票”的公章;

5.每100份发票装订在一起，并按发票封面要求填写相关内容，下班时将整理好的发票上交现金办金库，核销登记号;

6.作废的发票须一式三联一起上交，并加盖“作废”章;

7.跨月发票不可开具。

(二)增值税发票的开具

1.增值税发票各联须盖“发票专用章”，按规定手续填完后一并交给客人;

2.开票前查验顾客的“国税税务登记证”副本原件，且该副本上须有税务机关加盖“一般纳税人”的认定章，手续不齐全的，一律不得开增值税发票;

3.副本审核无误之后，将资料内容登记在“开增值税发票单位登记本”上;

4.检查小票是否已开过普通发票，若已开具，必须收回普通发票，按“作废”处理，才能开具专用发票;

5.对于烟、酒、食品、服装、鞋帽、化妆品等，依税法规定不给开专用发票;

6.发票内容为“**用品一批”须附上专用发票销或清单，列示销货内容;

7.购货单位开具专用发票须提供以下详细资料:购货单位的全称、详细地址、电话号码、纳税人登记号(15位数)、开户银行及帐号;

8.增值税专用发票基本联次有四联，要求全部联次用复写纸一次开。

第一联为存根联，备查留底

第二联为发票联，作为购货单位付款的记帐凭证

第三联为税扣抵扣联，作为购货单位扣税凭证

第四联为记帐联，交本单位财务作销售的记帐凭证

注:不可遗失增值税发票，否则将实施高额的经济处罚。

发票管理制度模版：第1人民医院发票

第一人民医院发票管理制度

1、发票是财务收支的法定凭证，是会计核算的原始凭据，因此财务经营处对发票实行专人管理，并对发票使用进行监督和管理，实行责任到人，财务经营处设发票管理台账，由领用人签字。

2、不准转借，转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用，不得自行扩大发票使用范围。

3、发票启用前，应先清点。如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本整箱退回。

4、填开发票时，应按顺序号全份复写(门诊、住院发票和预交款票要计算机套打)。作废发票要整份保存，并注明“作废”字样。

5、严禁超范围或携往院外使用发票，严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

6、开具发票后，如发生换票、退费等需要重新开发票时，必须收回原发票，并注明“作废”字样。

7、使用发票的部门和个人因妥善保管发票，不得丢失，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务经营处，再由财务经营处上报处理。

8、如因发票管理不善而发生财政部门罚款，医院将直接追究有关人员的经济责任。

9、财务经营处建立发票购、用、存、领登记台账，并接受财政部门检查，

10、医院内部使用的收据参照本制度执行。

发票管理制度模版：销售发票

销售发票管理制度(六)

1)、客户需要销售发票时，须报经销售部门经理审核、主管总经理批准。

2)、销售发票由专人负责依据有关销售合同、发货通知单及发票管理法规的规定要求到财务部门开具并建立销售发票领用登记台帐。

3)、销售发票应妥善保管，并及时、安全地送达相关单位，不得擅自长期携带或个人保存。

4)、销售发票送达业务单位后，如该业务单位不能马上付款，须让其财务部门开具发票收到条(签字盖章)，以备核查。

5)、对违反规定或因管理不善造成的发票丢失等问题，一旦发生，责任人须及时报告，并须部分或全部承担由此给公司造成的经济损失;故意延误报告或隐瞒不报者，一经发现，将加倍给予处罚。

6)、其它未尽事宜按照集团公司《发票和收据管理制度》有关规定执行。