学院财务处复核岗位职责

适配人群高校财务人员，复核岗专员，会计主管使用场景经费报销，凭证审核，预算管控
设立背景学院财务处要管好钱，得有人专门把关报销和凭证，不然容易出错乱花钱。
核心职能查凭证、审发票、核数字、防超支、保账目不出错。
工作内容看发票真不真、手续全不全、科目对不对、编号连不连、金额准不准。
协作关系跟出纳、报账员天天联系；听科长安排；和院处财务领导打交道；帮他们盯审批签字。

学院财务处复核岗岗位职责:

一、认真学习和掌握党和国家的各项财经政策，财政法规及各项规章制度。严格遵守财经纪律和财务制度，对不符合财务制度和违反财经纪律的结算报销，有权拒付。

二、熟悉各会计科目的核算范围和核算内容及科目之间的对应关系，对不能规范使用会计科目的会计凭证进行纠正。

三、严格审查各种收支凭证内容是否真实，手续是否完备，数字是否准确，对不符合规定及手续不完备的凭证，退回经办人员补办手续。

四、严格审核原始凭证，对发票的日期、台头、税率、品名、数量、原价、金额逐项审核。将原始凭证和编制会计凭证的金额核对，然后根据编制的会计凭证的日期、编号、顺序排列，检查会计凭证是否有跳号、丢号、重号现象以便及时采取补救措施。

五、为使当日发生的经济业务当日清，保证记账单号的连贯性，复核人员随时与出纳人员、报账人员联系，做到有款即付，对已做完的记账凭单，没有款时暂不要传递下去。

六、熟悉各账户的核算内容和标准，随时掌握年度经费和学院各部门的经费包干指标动态，防止超计划、超预算使用经费。

七、要熟悉各院、处主管财务领导的姓名和笔迹，坚持“一支笔”审批原则，对多人审批的单位要提出建议和要求，严格进行归口管理。

八、负责往来款项的催收、清理工作。

九、除上述工作外，还应服从处、科临时安排的其它工作。

学院财务处复核岗位职责：建筑学院财务处副处长

适配人群高校财务副处长，高校预算管理岗，高校收费主管使用场景高校预算编制，学费收缴管理，财务制度建设
设立背景学校财务工作越来越忙，需要有人帮处长分担预算和日常管理。
核心职能帮处长管预算、盯执行、抓制度、带队伍、做收费、开处务会。
工作内容查预算执行、写分析报告、收学生学费、开学习会、整理制度文件。
协作关系向财务处处长汇报，和会计、出纳、各院系收费员对接，配合教务处收学费，跟信息中心搞电算化。

建筑工程学院财务处副处长岗位职责(4) :

一、贯彻党的方针政策，熟悉掌握财经纪律和各项规章制度，遵纪守法。

二、协助处长搞好学校的年度预算并监督学校的预算指标的分配、控制、执行考核情况，坚持预算分析，搞好预算管理。

三、协助处长处理好财务处的行政事务及日常管理工作，对财务处制定的工作计划定期检查，不断开拓财务工作的新局面，当好正处长的参谋和助手。

四、结合学校财务管理工作中存在的问题，不断完善财务管理制度，改进财务管理工作，提高财务管理水平。

五、协助处长抓好会计基础规范工作，不断提高会计工作管理水平。

六、协助处长抓好会计电算化管理工作，不断提高现代化管理水平。

七、协助处长定期召开处务会，研究学校财务工作。

八、本专科生、夜大函授生等日常收费管理工作。

九、抓好全处人员政治、业务学习及党务方面的工作。

十、学校交给的其他事务性工作。

学院财务处复核岗位职责：学院财务处出纳

适配人群高校财务人员，出纳岗位，预算单位会计使用场景经费报销，设备采购，差旅借款
设立背景学校管钱得有人盯现金和银行账，不然容易乱套。
核心职能管好现金进出、银行收付，登记账本，核对余额，不让人乱动公款。
工作内容收付款、记现金账和银行账、盘库、审凭证、交超限现金、管印章支票、对银行账、编调节表。
协作关系跟审核编制人员对接看凭证，向财务处处长汇报问题，配合采购老师办借款，和银行打交道办结算。

学院财务处出纳岗岗位职责:

一、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和银行结算业务。根据审核编制人员审核签章的收付款凭证，进行复核并办理收付款项。

二、现金账、银行账要根据办理完毕的收、付凭证，逐日逐笔按顺序登记。每日结出余额，做到“日清日结，及时盘库，现金账面余额与实际库存现金要求相对相符”。

三、支出现金要严格执行现金管理制度，对于不符合规定和不真实的记账凭证，要拒绝付款，并向制单人提出纠正，情节严重的及时报告财务处处长。

四、严格遵守银行核定的库存现金限额，超过限额的现金，必须当日解交银行，不得以“白条抵充现金，严禁挪用公款，保留账外现金”。

五、严格印章、支票、汇票及有价证券的管理，不得出借或转手使用转账支票，更不能签发空白支票。

六、正确使用和审核各种银行结算凭证，办理银行存款的收付业务。

七、对银行存款日记账金额及时与银行对账单逐日逐笔核对，对未达账项要及时进行查询，每月月末要编制银行存款余额调节表。

八、为加强现金管理，办理借款前要审核采购地点，在张家口市内购买设备、材料及其他物品，借款在千元以上一般使用转账支票，到外埠大量购物除了借用差旅费外，一般使用票汇或汇款。

九、除上述工作外，还应服从处、科临时安排的其它工作。

学院财务处复核岗位职责：建筑学院财务处处长

适配人群高校财务负责人，高校总会计师，高校财务处长使用场景新校区建设，高校财务预算，校办产业核算
设立背景学院要管好钱，得有人专门盯着财务事。新校区建起来要筹钱，预算得有人编，账得有人审。
核心职能管全院的钱袋子，编预算、盯支出、审报销、管基建账、带财务团队。
工作内容写年度预算，查各科花钱情况，批五万元以上报销，收学生学费，整会计档案，学政策文件。
协作关系向院长汇报，跟各系主任分钱，配合基建处搞融资，指导校办产业和独立核算单位做账，带手下会计干活。

建筑工程学院财务处处长岗位职责(4):

一、贯彻党的各项方针政策，以科学发展观为指导，严格遵守各项财政规章制度，遵纪守法。坚持同营私舞弊、贪污盗窃和一切损害国家利益的现象作斗争。

二、负责管理财务处的全面工作，对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结，当好学院经济工作的参谋。

三、负责向院长和职工代表大会报告学校财务收支状况，为领导决策提供准确的会计信息。

四、根据学院事业发展计划和人员状况，主持编制全院经费预算，并会同校内有关单位，做好年度经费预算的分配工作。

五、随时掌握预算内外资金的使用，并指导监督校内各独立核算单位的财务管理工作。

六、负责基建财务及校办产业的财务指导工作。

七、领导处内各科工作，监督检查经费计划的执行情况，定期分析资金使用效果，并采取措施，提高资金的使用效益。

八、负责新校区基建的筹资融资工作。

九、做好会计基础规范化工作管理。

十、在日常工作中对五万元以上的借款和报销的及超出预算部分的支出审批管理工作。

十一、组织会计人员学习政治理论和业务技术，负责全院会计人员的考核，参与研究学校会计人员的任用、调配和职称的评定以及全处财会人员的聘任工作。

十二、组织制定学校的各项财务会计工作规章制度，并贯彻执行。

十三、督促、检查本专科生、夜大函授生等各类学生的收费工作。

十四、负责会计档案管理工作。

十五、完成学院领导交办的其他工作。

学院财务处复核岗位职责：学院财务处总稽核

适配人群高校总稽核，高校财务稽核员，高校预算审核专员使用场景高校财务管理，后勤核算监管，政府采购合规审查
设立背景学校要管好钱，得有人盯着账本对不对。财务处人多事杂，怕出错，就设个总稽核岗把关。
核心职能专门查账、盯凭证、核数字、看手续齐不齐。发现不对马上喊停，不让错误过夜。
工作内容翻凭证、对账本、查支票号、看现金日记账、审预算数据、核往来款、验印章签字、比总账明细账。
协作关系跟会计、出纳天天打交道，向财务处长汇报，配合后勤集团查他们的账，有时帮其他科室理票据。

学院财务处总稽核岗岗位职责:

一、熟悉掌握会计制度，掌握国家财经方面各项方针、政策、法规及单位内部财务会计制度和有关规定。

二、稽核工作的范围包括学校财务会计核算工作和后勤集团的会计核算工作。

三、稽核的工作内容:

1、审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合现行法律、法规、规章制度的规定，对审核中发现的问题，及时予以纠正。

2、审核会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其它会计资料的内容是否真实、完整，计算是否正确，手续是否齐全，是否符合有关法律、法规、规章制度的规定。

3、审核各项财产物资的增减变动和储存情况，并与账面记录进行核对，确认账面是否相符。不符时，应声明账面不符的原因，并提出改进的措施。

4、根据上级的规定和要求，审查校内各单位预算指标计划，各项收支标准是否正确，计划是否切实可行，规定是否合理。根据学校财务收支计划和财务会计制度，审核各项收支，对计划外或不符合规定的收支，及时向领导汇报，采取措施，进行处理。

5、稽核原始凭证中，经济业务是否真实可靠，业务用章是否齐全，批准人、经手人、验收人是否签字盖章，会计审核人是否加盖自己的印章。

6、稽核记账凭证中是否根据原始凭证来编制记账凭证。记账凭证摘要是否准确;数字是否与原始凭证中的数字相符;会计分录是否符合规定的要求;科目使用是否正确;编制记账凭单是否加盖经办人的印章。对于准确无误的会计凭证，出纳员才能作为资金收支的依据，凡情况不实，数字错误，手续不完备的会计凭证，稽核人员有权对有关科室及经办人提出质疑，要求更正。

7、稽核出纳对现金的有关规定是否执行，有无白条抵库、已收未入账、已付未了账的现象。稽核现金日记账中记载的经济业务是否真实可靠，数字是否与会计凭证中的数字相符，库存现金是否超过限额，结账时账款是否相符。

8、对银行存款的稽核主要是稽核现金支票、转账支票的号码是否按顺序排列，是否有缺号或跑跳号的现象，有无违纪使用支票现象和出借银行账号现象，出纳人员每月是否编制银行存款资金余额调整表等。

9、稽核经费往来明细账，是否及时清理往来款项。比如:暂付款中是否有长年累计拖欠的情况等。

10、稽核总账与各明细分类账户金额是否相符，各种会计报表的数据与会计账簿中的数据是否衔接，勾稽关系是否妥当。

11、稽核会计资料中是否有巧立名目，套购逃避政府采购审批程序的情况。

12、对编制预算的各种会计数据及预算的真实性、合法性、合理性、客观性进行审核。

13、协助处长抓好会计基础规范化工作。

14、学校交办的其他临时性工作。