办营业执照后要交税吗（16篇）

【导语】办营业执照后要交税吗怎么写好？很多注册公司的朋友不知怎么写才规范，实际上填写公司经营范围并不难，我们可以参考优秀的同行公司来写，再结合自己经营的产品做一下修改即可！以下是小编为大家收集的办营业执照后要交税吗，有简短的也有丰富的，仅供参考。

【第1篇】办营业执照后要交税吗

交税是一个公司很重要的信誉问题，但是很多创业注册公司的朋友常常会忽略这个问题，而且由于没有管理经验和运营公司的经验，出现漏交税的问题，导致公司被税务局查询，严重的会进入税务局的黑名单，那么新注册公司怎么办理交税的呢?

创业的朋友首先应该要注意的是根据您注册公司的类型来交税，注册公司的交税可以分为小规模纳税人和一般纳税人。

(一)、根据我们国家《增值税暂行条例》第十一条规定：小规模纳税人销售货物或者应税劳务，实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法，并不得抵扣进项税额。

应纳税额计算公式：

应纳税额=不含税销售额×征收率3%

不含税销售额=含税销售额÷(1+3%)

小规模纳税人征收率为3% 。

(二)、一般纳税人每月要交增值税、城建税、教育费附加、个人所得税这四种，这四种税的计算方式如以下：

1、增值税

应交增值税=销项税额-进项税额

2、城建税

应交城建税=增值税*城建税税率

城建税税率：城市7%、县城5%、其他地区1% 。

3、教育费附加

应交教育费附加=增值税*3%

4、个人所得税

应交个人所得税=(工资收入-“三险一金”-1600)*税率-速算扣除数

以上就是小规模纳税人和一般纳税人的税费计算方式，在注册公司拿到营业执照30天内要到公司所属的税务局办理税务登记，核定公司的税种，领取公司的税务登记本，然后按照税务局的规定每月交税或者每个季度交税。

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【第2篇】营业执照办了要交税吗

企业不一定要交税，但一定要按时报税

为什么这样说呢？

有的朋友注册公司以后，对交税这个事非常模糊，经常会问要不要交税？到底应该交多少？

今天不讲具体，给大家分享这方面的概念

是这样，拿到营业执照以后并不一定要交税，但必须按时报税，

报税是把你的财务数据上报给税务局，是每一个成立的企业每月必须要做的事情，如果还没经营，可以零申报，零申报不会产生税收，但如果没有按时报税，是会产生罚款的

其次：如果你已经在经营了，那是否交税以及交多少，就取决于你申报的财务数据。

觉得有用，点个赞分享出去。

【第3篇】营业执照没交税会怎样

首先要明确不纳税有可能产生的后果

不按时税务登记或不交税，属于违法了，不但查税时要补上，还可能罚滞纳金，对个人而言，具体有以下几个方面影响：

1、有欠税记录.个人不能贷款；个人不能办理出国、移民；

2、有欠税记录，有可能会被阻止搭不了飞机和高铁；

3、长期不申报税收，税务局会上门检查，理论上欠税按，每目前标准是每天万分之五。

当然，这要看你欠税金额和你们当地税务部门的态度。

其次要搞清楚，你没有申报税的原因

你如果巳办了个体工商执照，一直没有去税务部务办理税务登记证。这种情况，个体工商照办下来后，必须在一个月以内，要到税务局办理税务登记证(现在己三证合一，比较方便了)，纳税义务开始时间，营业执照批准日，即使你没有及时进行税务登记，也要从那天算起，没有交的税款要先补上，税务才能发给你税务登记证。

你去税务办了税务登记证，中途因种种原因停下来，停止交税，不外乎觉得生意不挣钱或季节性因素造成无生意，这种情况其实这种停税办法很多：

1、销售收入低于5000元现在就可向税务局申请免税。现在的政策，放宽到3万不交税，但各地执行有差异。

2、或者在季节里办理停（歇）业手续，待有业务时办理复业手续即可。

如果是免税和定额税，只需跟税务专员报批就可，如果是报的小规模纳税，就要麻烦些，每月要拿到会计到报税窗口，进行零申报。

总结，按照税收实体法要求，个体户也要每月或者每季度报税的。个体户并不是税务分类，其既可以是小规模也可以是一般纳税人，即使是小规模性质的个体户也要按季申报，不管要不要交税都得报。但在具体税收征管环节，因多数个体户是定额税，只要不欠税大多数税务机关都不强制要求按季申报，只要年度报一次就可以了，目前只有河北省从18年开始强制要求个体工商户按月申报纳税。而不按税务机关要求申报的后果，跟小规模有限公司一样，从税务异常状态到拉入失信黑名单，影响再开公司，出国、贷款、乘高铁飞机等都会收到限制。

【第4篇】有营业执照可以不交税

税收优惠、园区政策，详情了解，公众号，节税宝典。

个体户，是指以单个自然人或者家庭为单位，依法核准登记，从事工商经营活动的个体工商户。

千万不要小看个体户，其早已成为了市场主力军；一边牵动着众多人的生计，另一边带动着社会大众的消费；目前市场主体中，个体户已达上亿户。

个体户有着怎样的特点，为什么大多数人认为个体户可以“不记账”、“不交税”？

1、一个自然人只能够投资设立一家一人有限公司；但设立多少家个人独资企业、个体户，是没有限制的。

2、个体户设立、变更、注销等手续简单，经营相对灵活。

3、对于新设立的个体户，由于财务制度并不完善、建账能力不足，可以由税务机关依法进行合理的核定纳税额，征收税款。

4、个体户无需缴纳企业所得税和分红个税，在现行优惠下，免征增值税和附加税；仅需要缴纳个人经营所得税即可（重庆税收园区可核定个税0.6%-1%左右）。

如果个体户不交税，以及存在以下一些涉税风险行为，结果会是怎样呢？

1、依法纳税是每个纳税人的义务和责任；如果不交税，轻则面临补税和罚款，重则面临吊销营业执照、注销税务登记证，以及承担行政或刑事责任。

2、个体户仅有1-2个人左右，却能够完成上千万的流水，肯定会引起税务的重点怀疑。

3、开具的发票明品目、金额，明显与个体户的经营范围和规模不匹配，存在极高的虚开风险，税务不查你查谁呢？

4、个体户的税后利润，并不是直接转给投资人的个人私卡，而是转给其他个人账户，大数据下，也会受到系统的重点关注。

综上所述，个体户有着怎样的特点，为什么大多数人认为个体户可以“不记账”、“不交税”？如果个体户不交税，以及存在以上的一些涉税风险行为，结果会是怎样呢？希望以上的一些分析，可以给大家一些启发。

【第5篇】营业执照要不要交税吗

这两天，地摊经济彻底火了！

看到地摊经济这么火，很多小伙伴询问，我也想摆地摊，补贴家用，不过，摆地摊需要办理营业执照么？需要交税么？今天小编统一回复一下~

01.要不要办营业执照

国务院发布的《无证无照经营查处办法》（以下简称《办法》）自2023年10月1日起施行。根据该《办法》，任何单位或者个人不得违反法律、法规、国务院决定，从事无证无照经营。

这样看来，是不是个人摆地摊，都需要办理营业执照呢？也不是，《办法》也规定了一些可以不用办证办照的情形。根据规定，个人摆地摊售卖下面这些商品或服务，无需办证办照：农副产品、日常生活用品、便民劳务活动等。

也就是说，不允许无证无照推个小车，走街串巷叫卖。换个角度想，这样规定也是合理的，比如你要卖苹果，如果苹果有问题，在指定场所和时间售卖的话，客户可以找到你，投诉“有门”；沿街叫卖打游击，真是属于投诉无门了。

02.需要交税么

不论是否办理了税务登记，只要取得收入和所得，都需要依法纳税。即不需办理工商税务登记的个体工商户，取得收入和所得之后，也需要缴纳各项税款。

一、增值税

按照增值税的相关规定，增值税分为一般纳税人和小规模纳税人。对于初期摆地摊的人来讲，都应该是小规模纳税人。

那么依照国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告（国家税务总局公告2023年第4号）：自2023年1月1日起，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元，下同）的，免征增值税。

依据上述规定，摆地摊取得的收入，只要每月不超过10万元，就可以免征增值税。

如果超过了10万元，依照《财政部税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》以及《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》在2023年12月31日之前，可以减按1%缴纳增值税，湖北省的企业和个人还可以继续免征，但明年可能要恢复到3%征收增值税。

二、个人所得税

个体工商户的经营所得个人所得税，没有直接的减免税规定，国家税务总局2023年第10号公告，也只是规定缓交2023年的个人所得税，故摆地摊赚取的利润，除湖北以外，还是要缴纳个人所得税的。

最新修订的《中华人民共和国个人所得税法》第二条 规定，下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：

（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。

摆地摊的收入，属于“经营所得”中的第4项“个人从事其他生产、经营活动取得的所得”。

由于经营所得个人所得税计算复杂，再加上账务不健全，大部分都是实行核定征收。实行定税以后，摆地摊取得的所得，应缴纳的个人所得税，只需按照核定的数额缴纳即可，操作简便易行。

综上所述，初期临时摆地摊取得的收入没什纳税要求，也不需要办理工商和税务登记。但随着时间的推移如果摆出“大收入”，还是要依法纳税。如果不及时申报纳税，就是违法，就会受到行政甚至刑事处罚。

【第6篇】营业执照需要交税吗

首先摆地摊从事经营活动，属于无固定经营场所的摊贩；根据《个体工商户条例》第二十九条 无固定经营场所摊贩的管理办法，由省、自治区、直辖市人民政府根据当地实际情况规定。如果当地政府还未作出明确规定，则依据《个体工商户条例》暂时不需要办理营业执照。

没有执照也就无法取得发票，自然无需缴税。

其次就算办理了营业执照之后交税是分情况的，

1、如果办理营业执照的是公司的话，只要你的公司没有收入，也就是说只要你的公司没有开发票，那么你的公司是不用交税的。因为公司的交税是通过发票来定的。

但是如果你办理的营业执照是个体的工商户的话，那么就要分几种情况了。

2、个体工商户的缴纳税在国家的法律中，有三种规定来对个体工商户进行税收：

(一)、对个体工商户营业之后，对他的店铺进行账本的检查，然后依据账本上的记录来对他进行税收，这种方式的前提必须是个体工商户是按照国家税务部门的相关规定，进行了合理合法的账本记录，可以让税收部门进行准确的计算，如果所做的账本是不合理或者不合法的话，那么该个体工商户是不能通过这种方法进行缴纳税的，或者说将自己的账本按照相关的规定改好之后，再来进行。

一般来说，税收部门进行检查账本来收税的，那么该个体工商户的各种相关证件是十分齐全的，并且他们的账本记录的十分清楚，让税收部门一目了然。

(二)、对个体工商户进行定期定额的税收：关于进行定期税收，那么则代表该个体工商户的生产经营的规模比较小，只有几个人，不能够进行完整的精确的账本的建立，这种情况下，税收部门会通过对该个体工商户的实地考察，来对他进行合理的税收，并且会和个体工商户约定缴纳税收的时间;

(三)、核定征收：核定征收是对一些特别情况的个体工商户来进行的，一般是通过法律的规定，税务部门对其进行相关的检查发现该个体工商户不满足上面的查账税收和定期定额的税收，那么就会由税务部门对该个体工商户进行核定，决定该税收部门需要定期缴纳多少的税额。

互动讨论：

这个周末要不要一起出摊儿？如果出摊，你会卖什么？

【第7篇】有营业执照就要交税吗

坐标海南，父母在海南租了个房子开了个小卖部和家常菜馆，没有办证，前几天来了好像是市场管理的人来说这个问题，说被人举报了，让我们办证，我想知道办理了营业执照后会不会被恶意收税，因为有很多人说可能会被恶意收税，让我们不要办！

我不知道是谁告诉你恶意收税的人。无论如何，我可以确认这些人绝对不是好人。最基本的是他们是否是为你着想的好人。当他们心怀不轨时，他们会看到你出了事故，看不到你的好坏人。这些人既愚蠢又坏。我来帮你简单分析一下办不办理营业执照的区别和危害。首先你应该知道一个概念，收什么税，收多少钱税不是税务机关的人可以自己随便决定的，现在使用的是金税四期系统，你去税务登记就会系统后台按照你的行业和纳税身份自动选定主要税种，税务人员每一步操作都会记录操作人员的操作详情的，如果出了重大税收错误，操作人员也是难逃其咎的。

小卖部

先说不申请营业执照，你可分为两个经营项目，小卖部和饭馆（肯定都是小规模纳税人的个体工商户，假如你自己申请成一般纳税人身份的个体工商户。）

小卖部不申请营业执照，你大概一个月能少缴税款（按照估计值）首先假定税务机关给你核定一个月营业额6万（核定你一个月营业额6万收入，这是非常高的了，基本很难超过这个数）。

增值税国家规定小规模纳税人月报15万，季报45万以下的免缴增值税，并且今年直接不管多少钱都是免增值税，你可以简单理解永远不交增值税。

个人所得税（经营所得，一般是核定征收，这个各个地区不一样，我取一个比较高的值，现在有减半征收优惠）6万*2%*50%=600元。

无证经营

在没有其他税种，最多是增加房产税，但是这种给个体工商户增加房产税的情况很少见。

你不办理营业执照，或者是申请营业执照一个月小卖部涉及的税款是600元（绝对比这个低，不会比这个高）。但是假如你无营业执照，你是小卖部，市场监督管理局对于无营业执照会进行罚款处罚。首先你的收入完全没有了，罚款至少2000元起步，并且日后不得经营，另外还有可能涉及刑法。

对企业和经营单位未经核准登记擅自开业从事经营活动的，责令终止经营活动，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，没有非法所得的，处以1万元以下罚款。不够刑事处罚的，并处2万元以下的罚款；无证无照方式规模较大、社会危害严重的，并处2万元以上20万元以下的罚款。

纳税申报

《无证无照查处取缔办法》第十四条

1、对于无证无照方式，由工商行政管理部门依法予以取缔，没收违法所得；

2、触犯刑律的，依照刑法关于非法经营罪、重大责任事故罪、重大劳动安全事故罪、危险物品肇事罪或者其他罪的规定，依法追究刑事责任；

3、尚不够刑事处罚的，并处2万元以下的罚款；无证无照方式规模较大、社会危害严重的，并处2万元以上20万元以下的罚款；

4、无照经营方式危害人体健康、存在重大安全隐患、威胁公共安全、破坏环境资源的，没收专门用于从事无证无照的工具、设备、原材料、产品（商品）等财物，并处5万元以上50万元以下的罚款。

下面来分析家常菜馆，这个和小卖部一般一样，但是假设月经营收入定高点15万，计算和上面一样，你涉及的税款就是15万*2%*50%=1500元。

可能需要办理餐饮服务许可证，卫生许可证，消防审批、环保审批还需要花点工本费之类的，假设需要5万元。

这个要是不申请营业执照和上面这些证件，处罚可就不是5万解决的了。

你要是办理了上面这些证件和税务登记，起始一次性可能需要办理证件需要花费6万左右（绝对没这么多。可能连600都花不了，我是假设全部需要托关系办理）每个月需要缴税2100元（肯定没这么多，应该连1000都没有）。

但是你要是不办理这些，首先罚款肯定在10万以上，严重的另外还有拘留和刑罚，所以那些说不让你申请营业执照的人其心可诛，首先这群人不了解现在税收制度，只是在恶意的揣测税务机关，再次享受着政府提供的市场便利和市场服务，却完全不原承担自己的社会义务，根本就是社会蠹虫了。今年个人所得税汇算清缴，各个地方税务局都是重点任务，甚至有的人只需要退还几毛钱，税务机关都会打电话到申报公司督促企业要求个人申请退税，甚至有的人嫌弃为了几毛钱还需要在手机上点几下太麻烦不想要，结果税务机关一个个电话不厌其烦的打到企业财务人员这里要求必须退税。

看了上面的情况你还觉得不办理更好吗？还会觉得税务机关会恶意地收税吗？就税务这样的态度，你觉得税务机关会为了你这一年才1到2万的税款来断送自己在人民群众里的信任吗？我劝你最好远离那些给你说不要申请营业执照的人，因为他们不去了解事情，就靠自己的杜撰臆想就来给别人劝谏出主意，如果不是故意的这就是不负责任的态度，并且脱离主流社会，生活在自己的小世界里的井底之蛙，如果是故意的那就是想害你的恶人。

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【第8篇】营业执照怎么交税

创业是很多年轻人以及企业家的会选择的一条道路，但是开一家公司可不是想象中那么简单，也有一系列“公司法”进行约束和束缚，那么今天就为大家带来两个问题，营业额多少不用交税？开一家公司需要准备什么？接下来华律邀请罗婷律师为您解答。

问题一：开一家公司需要准备什么？罗婷律师解答：

开一家公司需要的流程如下：

第一步：企业核名，公司名称一般由四部分组成：行政区划、字号、行业（非必填项）、组织形式。 如：北京（行政区划）＋快又好（字号）＋信息技术（行业）＋公司（组织形式）。

第二步：提交公司申报材料，可选择线上和线下两种方式进行资料提交，线下提交前可提前在工商网上进行预约，需5个工作日左右（多数城市不需要提前预约）。

申请设立有限责任公司，应当向公司登记机关提交下列文件：

(一)公司法定代表人签署的设立登记申请书;

(二)全体股东指定代表或者共同委托代理人的证明;

(三)公司章程;

(四)股东的主体资格证明或者自然人身份证明;

(五)载明公司董事、监事、经理的姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明;

(六)公司法定代表人任职文件和身份证明;

(七)企业名称预先核准通知书;

(八)公司住所证明;

(九)国家工商行政管理总局规定要求提交的其他文件。

第三步：领取证照，法定申请材料经审查核准通过后，可以携带准予设立登记通知书、本人身份证原件，到工商局领取营业执照。

第四步：刻章，拿到营业执照后，需要携带营业执照原件、法定代表人身份证原件，到指定部门进行刻章备案。法定代表人不能亲自到场领取的，还需携带一份由法人亲自签字或盖章的“刻章委托书”前往领取。

问题二：营业额多少不用交税？罗婷律师解答：

根据相关法律规定，增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元（含3万元，下同）的，按照相关文件规定免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过9万元的，按照相关文件规定免征增值税或营业税。

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【第9篇】小店营业执照要交税吗

地摊是见效最快的促就业方式，它的优点是参与性和群众基础非常强大，只要你放开，就有的是人会去做这个生意，缺点也很明显，容易形成脏乱差，而且很难管理，对政府来说基本收不上来税。

图源网络

没有执照的情况

而说到税，高小吉最有发言权了，很多人都知道摆摊不太需要缴税，那到底为什么摆摊儿不用交税？税收上的法律依据是什么呢？

首先摆地摊从事经营活动，属于无固定经营场所的摊贩。根据《个体工商户条例》第二十九条 无固定经营场所摊贩的管理办法，由省、自治区、直辖市人民政府根据当地实际情况规定。如果当地政府还未作出明确规定，则依据《个体工商户条例》暂时不需要办理营业执照。

没有执照也就无法取得发票，自然无需缴税。

图源网络

有营业执照的情况

其次就算办理了营业执照之后交税是分情况的。

如果办理营业执照的是公司的话，只要你的公司没有收入，也就是说只要你的公司没有开发票，那么你的公司是不用交税的，因为公司的缴税是通过发票来定的。

但是如果你办理的营业执照是个体的工商户的话，那么就要分几种情况了。有三种规定来对个体工商户进行税收：

(一)、对个体工商户营业之后，对他的店铺进行账本的检查，然后依据账本上的记录来对他进行税收。这种方式的前提必须是个体工商户是按照国家税务部门的相关规定，进行了合理合法的账本记录，可以让税收部门进行准确的计算。

如果所做的账本是不合理或者不合法的话，那么该个体工商户是不能通过这种方法进行缴纳税的，或者说将自己的账本按照相关的规定改好之后，再来进行。

一般来说，税收部门进行检查是按照账本来收税的，那么该个体工商户的各种相关证件应该是十分齐全的，并且他们的账本记录的十分清楚，让税收部门一目了然。

(二)、对个体工商户进行定期定额的税收：关于进行定期税收，那么则代表该个体工商户的生产经营的规模比较小，只有几个人，不能够进行完整的精确的账本的建立，这种情况下，税收部门会通过对该个体工商户的实地考察，来对他进行合理的税收，并且会和个体工商户约定缴纳税收的时间;

(三)、核定征收：核定征收是对一些特别情况的个体工商户来进行的，一般是通过法律的规定，税务部门对其进行相关的检查发现该个体工商户不满足上面的查账税收和定期定额的税收，那么就会由税务部门对该个体工商户进行核定，决定该税收部门需要定期缴纳多少的税额。

【第10篇】有了营业执照要交税吗

有的朋友注册公司以后，对交税这个事情非常模糊，像要不要交税呀？到底应该交多少啊？完全没有概念。

公司注册

今天我们不讲数据，主要普及一个常识。

首先

现在全国都实行多证合一，工商和税务 是同步登记的。

拿到执照以后并不一定要交税，但必须按时报税。报税和交税是两个完全不同的概念，报税是把你的财务数据上报给税务局。

如果还没有经营，可以申请零申报，零申报不会产生税收，但是如果没有按时报税是会产生罚款的。

第二

如果你已经在经营了，那是否交税，以及交多少，就取决于你申报的财务数据。而企业的财务数据核算是有严格的规定的，不能凭空捏造，像税收征管法、会计法等一系列的法律，就有专门规范公司做账行为的条文。

总结起来就是

企业不一定要交税，但一定要按时报税。

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【第11篇】个体户营业执照要交税吗

我们在做账的时候，会听到个体工商户啊，小规模纳税人啊，一般纳税人啊。但是这三者又有什么区别呢，那我们今天就细说说其中的个体工商户。

个体工商户=小规模纳税人？

其实这种观点是错的，个体工商户其实也分为小规模纳税人和一般纳税人，不过大部分的个体工商户都是小规模纳税人，是一般纳税人的很少。而我们日常说的小规模纳税人也大部分说的是公司，而非个体工商户。

个体工商户是以私人财产来承担无限责任的，而且注册资本是没有限制的。一般的个体工商户名称是✘✘店，✘✘服务部，不会是✘✘公司的。营业执照也是没有期限的，对办公地点也没有限制，国家对个体工商户的要求还是很宽泛的。

纳税人注册个体工商户也是为了正规化，给相应的客户开具普通增值税发票。所以有些个体工商户会计账本不齐全，开票量少，资料残缺难以查账。而有些个体工商户开票量大，就需要建立健全的会计制度，有相应的会计账本，以便查阅。因此个体工商户在税务上分为查账征收以及核定征收，不过核定征收会在季度开票金额超过30万时，后期自动判定为查账征收。

那个体工商户到底要不要缴纳税费的？

个体工商户缴纳税费（缴纳的是生产经营所得，而非企业所得税），以下都是普通增值税发票，增值税专用发票没有额度，按照开具的税率缴纳增值税（个体工商户核定征收是不可以开具增值税专用发票，只能到税务局代开）。

1.核定征收一个季度限额30万（以前是9万），30万以内不用缴纳增值税以及生产经营所得

2. 30万—45万，缴纳生产经营所得（核定征收的纳税人当期根据收入总额，全额缴纳生产经营所得；查账征收是收入—成本费用后按照税率缴纳）

3.超过45万，根据发票的税率缴纳增值税及附加税，缴纳生产经营所得（4月份开始普票不需要缴纳增值税）

个体工商户申报税种

1.增值税及附加税是季报或者次报，主要看税务登记时核定的税种

2.生产经营所得是季报以及年报

3.个人所得税是月报（如果核定了的话）

所以会计可千万不能搞错了哦，个体工商户不是什么税都不用缴纳的，主要看开票金额。

我是奴力的梦梦，一名平凡的会计。

【第12篇】办理营业执照需要交税吗

做生意的人知道，开店不单单要找店面还必须到工商部门办理执照，这是准入证。还有一个不容忽视的问题就是税务的缴纳，办理了营业执照就要交税吗？

此时一般需要税务专员来进行核定。通常情况下，个体工商户实行定额税，即每月按固定金额交税，不与收入挂钩。国家从2023年1月1日开始，对个体工商户月销售额不到2万元的免流转税(营业税、增值税、附加税等)，但不免个税。

营业执照批下来后30天内要到所在地税务所进行税务登记，填些表格，等待税务专员核定你的税额。一般专员会到经营地考察一下，核定收入情况，房租合同、雇佣员工、经营面积、经营项目等作为核定的参考。

一、个体户的纳税义务

个体工商户在领取营业执照后，应当依法办理税务登记。个体户应按照税务部门的规定正确建立账簿，准确进行核算。对账证健全、核算准确的个体户，税务部门对其实行查账征收;对生产经营规模小又确无建账能力的个体户，税务部门对其实行定期定额征收;具有一定情形的个体户，税务部门有权核定其应纳税额，实行核定征收。

二、个体户纳税标准

1、销售商品的缴纳3%增值税，提供服务的缴纳5%营业税。

2、同时按缴纳的增值税和营业税之和缴纳城建税、教育费附加。

3、还有就是缴纳2%左右的个人所得税了。

4、如果月收入在5000元以下的，是免征增值税或营业税，城建税、教育费附加也免征。

三、个体户的定期定额纳税

税务部门对个体户一般都实行定期定额办法执行，也就是按区域、地段、面积、设备等核定给你一个月应缴纳税款的额度。开具发票金额小于定额的，按定额缴纳税收，开具发票超过定额的，超过部分按规定补缴税款。如果达不到增值税起征点的(月销售额5000—20000元，各省有所不同)，可以免征增值税、城建税和教育费附加。

可以看出国家对于个体工商户的税收优惠政策力度还是很大的，如果您也有创业的想法，抓住机遇，赶快行动起来吧。

【第13篇】营业执照交税是多少钱

最近，我的一位个体工商户朋友咨询我，作为个体户，在纳税方面有什么优惠政策可以享受？目前，疫情时代，客流少，生意太难做。

我告诉他，今年，国家出台了不少的针对小微企业和个体工商户的税收优惠政策，税收负担可以下降很多。

首先，个体工商户对其经营所得要交个人所得税和增值税。那么是如何交？

一：先看个税怎么交：

根据今年4月出台的国家税务总局8号公告《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》明确:

个体户应纳税所得额不超过100万，个税减半！本优惠2023年1月1日起施行，2023年12月31日终止执行。

且发文前已多缴的税款可退还。

在预缴环节即可享受减半优惠。

举例说明一：

我朋友好多多饮食店：2023年1-12月，取得餐饮收入100万元，假设该餐饮业核定所得率为10%，则2023年应纳税所得额=100万元x10%=10万元，符合条件可享受个税减半征收。（注：10万元应纳税所得额适用个税税率为20%，速算扣除数10500），则要交的个税为：

（10万元x20%-10500）x（1-50%）=9500/2=4500元。即：按2023年出台的该新政策，个体户取得10万元的应纳税所得额，要交个税4500元，比原来少交4500元。

举例说明二：

老李是残疾人（非重度），经营个体户饮食店多多小吃店，年应纳税所得额为80000元（适用税率10%，速算扣除数1500），假设同时可以享受残疾人政策减免税额3250元，那么老王该项政策的减免税额

=[（80000×10%-1500）-3250]×（1-50%）=1625元。

也就是说，老李经营这家个体户因为享受了这项新的优惠政策，在原残疾人减免3250元的基础上还可以少交1625元个人所得税。

若个体户从两处以上取得经营所得，需在办理年度汇总纳税申报时，合并个体户经营所得年应纳税所得额，重新计算减免税额，多退少补。

举例说明三：

大学生小李2023年同时经营个体户奶茶店和某个体户米粉店，两家店全年应纳税所得额分别为60万元和50万元，已经分别享受了减半优惠，那么大学生小李在年度汇总纳税申报时，可以享受本项减半征收个人所得税政策为100万元，余下10万元（60＋50-100）则不享受这项减半优惠，大学生小李取得两家店共110万应纳税所得额要交的个税为：（注：应纳税所得额50万元以上的税率为35%，速算扣除数为6.55万元）

（100万元x35%-6.55）x（1-50%）+10万元x35%=28.45/2+3.5=17.72万元，比原来可少交14.22万元。

所以，如果个体户年应纳税所得额达到110万元，要交的个税达17.72万，也很高，怎么办？

建议，个体工商户如果年利润超过9万元以上的，不建议办个体户执照，建议注册为企业，享受小微企业的所得税优惠，年利润100万以下的小微企业，所得税率才2.5%。 也就是说，同样是年利润100万，设立为小微企业，可比设立个体户节税11.72万元。 二、增值税如何交？ 假设个体户好多多水果店年收入100万，（假设为平均每月8.33万，除要交个税之外，还要交增值税，增值税如何交呢？

2023年元月1号至2023年12月31日止，小规模纳税人，月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元）的，免征增值税。

所以，个体工商户月收入15万以下不用交增值税，免征。

所以，对于月收入15万以下的个体户，仅用交个人所得税。 对于年利润超过9万元以上帐证健全的个体户，建议注册为公司，可享受小微企业最优惠的所得税优惠。

【第14篇】有营业执照需要交税吗

公司成立之后创业者除了要考虑如何让公司发展起来、赚钱等等，还需要考虑税费的问题。刚成立的公司也有税务的问题要考虑，只是很多人认为新公司应该会有税收优惠，公司成立后,就一定要缴税吗?

公司成立后,就必须要缴税吗？

一、新公司自取得营业执照起，就要纳税申报。

二、根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定：企业、企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所，个体工商户和从事生产、经营的事业单位(以下统称从事生产、经营的纳税人)自领取营业执照之日起30日内，持有关证件，向税务机关申报办理税务登记。并未按期办理纳税申报。

三、纳税人未按照规定的期限办理纳税申报的，或者扣缴义务人、代征人未按照规定的期限向国家税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表的，由国家税务机关责令限期改正，可以处以二千元以下的罚款;逾期不改正的，可以处以二千元以上一万元以下的罚款。

四、公司申报的主要税种的申报期限：

1、增值税和消费税：纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税;以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。

2、企业所得税分季报和年报。，企业应当自月份或者季度终了之日起15日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。企业应当自年度终了之日起5个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴税款。

报税基本税种和税率：

1、增值税按销售额缴4%缴纳;

2、城建税按缴纳的增值税7%缴纳;

3、教育费附加按缴纳的增值税3%缴纳;

4、地方教育费附加按缴纳的增值税2缴纳%;

5、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花;帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳(第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳);

6、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳(各地规定不一，xx元/平方米);

7、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳;

8、车船使用税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车型税额不同，xx元辆);

9、企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)缴纳(3万元以内18%，3万元至10万元27%，10万元以上33%)。

10、发放工资奖金扣缴个人所得税。除增值税与企业所得税向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。

公司成立后,就必须要缴税吗?公司成立后没有业务是有一定的免税期，但免税期过了之后就算你没有业务也必须要能够按照法律规定来缴纳税费。更多公司成立后的税费问题如果你并不是很清楚的话。

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【第15篇】营业执照要交税吗

地摊经济火了，全国20余地区明确鼓励摆地摊。那么就有人问了，摆摊，要不要办营业执照？需不需要缴税？还有哪些要注意的？今天，统一回复大家。

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地摊经济，彻底火了

国家推动，百姓欢迎。截至目前，至少已经有上海、陕西、辽宁、江西、甘肃、杭州、济南、南宁、郑州、南京、成都、合肥、厦门、长春等27个地方明确鼓励发展地摊经济。

6月1日上午，总理在山东烟台考察时表示，地摊经济、小店经济是就业岗位的重要来源，是人间的烟火，是中国的生机。

城管为你保驾护航，甚至有的城管的kpi就是发展地摊名额。如果你最近接到城管给你打电话邀请你去摆摊，别挂，那不是骗子，那是天降大财。

看到地摊经济这么火，很多小伙伴询问，我也想摆地摊，补贴家用，不过，摆地摊需要办理营业执照么？算不算个体户，需要交税么？今天老师统一回复一下。

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摆摊，要不要办营业执照？

国务院发布的《无证无照经营查处办法》（以下简称《办法》）自2023年10月1日起施行。根据该《办法》，任何单位或者个人不得违反法律、法规、国务院决定，从事无证无照经营。

这样看来，是不是个人摆地摊，都需要办理营业执照呢？也不是，《办法》也规定了一些可以不用办证办照的情形。根据规定，个人摆地摊售卖下面这些商品或服务，无需办证办照：

也就是说，不允许无证无照推个小车，走街串巷叫卖。换个角度想，这样规定也是合理的，比如你要卖苹果，如果苹果有问题，在指定场所和时间售卖的话，客户可以找到你，投诉“有门”；沿街叫卖打游击，真是属于投诉无门了

3、摆摊，需不需要缴税？

首先，如果你没有办理营业执照，那就无需交增值税。

如果你取得了营业执照，那么你就成为了一名需要依法纳税的个体户了。对于个体工商户而言，取得收入和所得之后，需要缴纳各项税款。

一、个体户需要缴纳这些税费

1、增值税小规模纳税人，月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元）的，免征增值税。 注意：不需要交税并不等于不需要申报。

2、税金及附加城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加可以享受最高减征50%最新的优惠政策。30万以下免征增值税和附加税（税局代开增值税专票的除外）。

3、个人所得税《个体工商户个人所得税计税办法》 （国家税务总局令第35号）第四条规定：“ 个体工商户以业主为个人所得税纳税义务人。”因此，个体工商户不缴纳企业所得税，只用交纳个人所得税。

二、个体工商户税费的征收方式

1、定期定额征收

收即通过税务机关核定纳税人在一定经营时期内的营业额，来确定其应纳税额。主要适用于生产、经营规模小，达不到《个体工商户建账管理暂行办法》规定设置账簿标准的个体工商户，以及符合条件的个独企业和合伙企业。

2、核定征收率征收

即直接根据纳税人的收入额，乘以核定的征收率进行征收，具体征收率随地区和行业不同而不同。

针对个体工商户，老师建议您进入电子税务局—我的信息—税费种认定信息查看个税核定情况。

a、若实际销售额低于应纳税经营额时，以应纳经营额和核定税率为依据，得到应纳税额；

b、若实际销售额高于应纳税经营额，以实际销售额和核定税率为依据，得到应纳税额。

3、查账征收

即自行申报缴纳额，经税务机关查账核实后，再进行多退少补。主要适用于账簿、凭证、财务核算制度比较健全，能够如实核算应纳税款的个体工商户。

应纳税所得额=全年收入总额-成本-费用应纳税额=（全年收入总额-成本-费用）*使用税率-速算扣除数

成本是指个体工商户在生产经营活动中发生的销售成本、销货成本、业务支出以及其他耗费。比如：购进原材料的材料款，采购商品的进货款等。

费用是指个体工商户在生产经营活动中发生的销售费用、管理费用和财务费用，已经计入成本的有关费用除外。比如：经营活动中产生的水电费、店铺的租金、购买打包盒或袋的费用，印刷宣传单的费用，交通费，招待供应商餐费、烟、酒等（成本费用的扣除也是累计数）。

注意：从事农产品生产销售自产农产品个体、农村合作社、农场都属于免税行业，都可以提供发票，无论是个体还是企业，不要为一时的节约成本、或怕麻烦而到无法提供正规发票采购、或不索取发票，从而放任白条收入入账，导致最后付出更高代价，开具发票是义务，索取发票是权益。

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摆摊，还有哪些费用需要缴？

对于大多数人来说，摆摊虽然不用交税，不过很多费用还是需要的。大致罗列一下要交的费用：

1、到公安局交治安费

2、到工商局交地摊费

3、到当地村交管理费

4、还有卫生费

5、合计：大概一个月70-120吧（视各地情况）

目前，临时摆地摊取得的收入没什么纳税要求，也不需要办理工商和税务登记。但随着时间的推移如果摆出“大收入”，还是要处理税务问题。

来源：法律实务读库

陕西法制网编辑：郑黎波

【第16篇】哪种营业执照不用交税

2023年1月1日电商法落地之后，很多电商从业者不愿主动办理营业执照的原因，主要有两，一是不懂办什么类型企业的执照，二是办了执照之后，是不是就得交税，交税是不是就要交很多？天小编给大家扒一扒，电商从业者执照应该怎么办，交税怎么能少交！

个体户、个人独资企业、有限公司的区别

1、个体工商户：是最小最基本的经济形态了，个体工商户依照《民法通则》的规定设立，一般是由一个自然人或家庭共同出资设立，个体工商户不具有法人资格，经营者以其所有的全部财产承担责任。

2、个人独资企业：个人独资企业依据《个人独资企业法》设立，是介于个体工商户和一人有限公司之间的组织形态，相比较于个体工商户而言，在市场上有更好的保障。个人独资企业由一个自然人投资，全部资产为投资人个人所有，投资人以其个人(或者家庭)财产对企业债务承担无限责任的经营实体，但一个人的资金终归有限，以个人名义申请贷款的难度会比较大，因此，个人独资企业限制了企业的扩大。

3、有限公司：有限公司依据《公司法》设立，股东以出资额为限对公司债务承担责任；公司以其全部资产对公司的债务承担责任。在股东只有一人的情况下，如果股东能证明自己的财产独立于公司财产，是可以对公司债务承担有限责任的，不会牵涉到个人的财产。

到底我应该办什么类型的营业执照？

那么大家可能会问？ 到底我应该办什么类型的营业执照呢？从税收的角度取考虑，注册那种类型的企业交税最少？个体户、独资企业、公司，我该挑选哪个？

情况一：

假设注册有限公司：将来公司赚了钱之后，首先需要缴25%企业所得税，其次你要想把赚的钱从公司里拿出来，还需要缴一次20%股息红利的个人所得税，也就是说，赚了钱想合规的到你的个人账上，你得先把属于国家那40%的税交了。

举例：你的企业今年营收1000万，扣除成本后，纯利润是500万，得先缴纳企业所得税：500万 x 25%=125万，剩余375万，再缴纳股息红利的个人所得税：375万 x 20%=75万

换句话说，你公司500万的纯利润，先交200万税，到手只有300万。

情况二：

假设注册个人独资企业、个体工商户：未来赚钱以后，只需要缴纳个人所得税（经营所得），依据《2019新个税法》規定：个体工商户、个人独资企业的生产、经营所得按5级超额累进税率计算，最低5%，最高35%

举例：你的2023年度的纯利润是500万，你需要缴纳个人所得税：500万 x 35%-6.55万=168.45万

看到这之后，很多人会觉得注册个人独资企业、个体商户比注册公司要好，因为交税少，这个说法其实很片面。

根据自身发展选择类型

首先，先不考虑个体户、独资企业对债务承担的无限责任，因为你要注册企业，不是为了将来有多大的经营风险，也不是为了将来能少交多少税，更多考虑它的合理合规合法性。建立与自身商业模式和企业规模相适应的企业形态，在这里给大家一个参考：

温馨提醒：自己办理，无需费用

合规的代价可以做到很低！

1、擅用税收减免政策

从2023年1月1日起，月销售额10万元以下免征增值税。换句话说，基本上年收入在120w以下的电商从业者们基本可以做到免交税！

2、利用不同地区税收扶持政策

部分地区的当地政府为了发展当地经济，会通过区域性税收优惠、简化税收征管办法等税负较低的方式吸引企业。通过转变业务关系或者改变商业模式和对象等合理合法的方式，是可以达到降低经营成本的目的！

比如：个人独资企业个人所得税可以做到只交1.1%，有限公司最高可以拿到地方税收扶持的40%。

3、改变劳务属性，灵活用工

对于目前很多兼职平台、共享经济平台、社交电商平台来说，目前面临的主要问题就是支付给兼职人员的劳动报酬该如何入账？

大多数平台目前的做法可能是直接从公账提现到法人私账后，再通过私人账户转给兼职人员，却并没有为兼职人员申报个税，不单工作繁琐，而且面临很大的税务风险！

平台用工如何合规？可参照如下方案：

改变用工属性：将原来的与自由职业者直接结算服务费的模式，转变为与捷税狗落地服务公司结算项目总包服务费，由捷税狗落地服务公司与自由职业者个人结算个人报酬，相关纳税义务全部由捷税狗落地服务公司承担；全部纳税成本包含在支付给捷税狗落地服务公司的服务费中，间接享受部分地区独有的税收优政！

兼职人员可以做到单人10w以下的收入仅用按0.6%核定缴纳个税！

温馨提示：

电商法结合当下电商交易规模发展而逐步开展的，1月1日起开始将是电商法逐步完善的过程！电商从业人员合规是必然趋势，企业要想长远发展，要懂得早作筹划！

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