酒店财务失误谁之过工作案例

适配人群酒店收银员，前台结账人员，客房服务员使用场景酒店前台结账，客房消费结算，收银差错处理
制定目的怕客人说错房号买错单
适用范围收银台结帐的所有员工
职责分工收银员要核对房号和卡号，咨客要帮着确认，楼面管理人员要协助处理差错
管理要求客人来结帐先请回房间等，帐单送进房；或服务员陪客人一起来；不能光听嘴上说
监督与检查主管每班检查结帐记录，领班现场盯流程，出错要赔钱还要写说明，三次出错调离岗位

酒店财务工作案例:失误"谁之过"

12月26日，我在娱乐部当值。

约23点左右，有一位服务员拿了201房的消费卡和一张**卡，来到收银台说了一声"埋单"后就离开了，这时，208房的订房人也来到收银台说要"埋单"，同样放下消费卡后就离开了，当我把201的帐单打出来放在收银台面上时，有两位客人来到收银台表示要结帐，咨客就上前问;"请问您是买哪一间房的帐单呢""201房!""是201房吗"咨客再次跟客人确认，"是!"客人很肯定的回答，然后我就把201的帐单和海悦卡递给咨客，客人用信用卡结帐后就离开了。

不久，208房的订房人来到收银台问我此房消费了多少钱"208房还有消费余额，所以帐单还没打出来没买单。""还没买单刚才客人不是过来收银台买了吗""不是啊，刚刚是买201房的。""买错单啦，他是208房的客人。"这时，我们才发现买错单了，而且把**卡红卡也给错主人了，后来在楼面管理人员向201房的客人解释后，得到了客人的谅解，同意我们将**卡于次日补办返还。

此事虽然及时补救、圆满解决，但也留给了我们很多的思考……

点评:

案例中的事件，表面上看来是客人说错房号导致买错单，但我们也应该反思一下我们的结帐流程，对于客人来收银台结帐的，我们应如何复核客人所述房/台号其实，我们可以委婉请客人先返回房间稍候，将消费帐单送入房间给客人结帐，或由看房服务员一起陪同客人过来，交接给结帐人员等等，都可以避免客人说错房号而买错单的现象。

买错单不但会引起客人的不满，而且结帐人员还要承担帐务差额的赔款责任，希望此案例能引起各部门结帐人员的重视。

酒店财务失误谁之过工作案例：酒店财务日审

适配人群酒店日审员，前厅收银主管，财务夜审岗使用场景酒店日审，客房收入审核，餐饮收入审核
制定目的夜审忙不过来，报表多容易出错，怕收的钱没记准，怕客人账搞混，怕酒店收入不真实。
适用范围酒店日审员、前厅收银、餐饮康乐各点收银员、出纳、房务中心。
职责分工日审要查报表改错，出纳要点现金，前厅要填对单据，餐饮要核对酒水单，各部门要交齐原始单。
管理要求三张房态表必须一致，现金要当面点清，折扣单要有签名，帐单号不能断号，日报表要重新加总验算。
监督与检查日审每天自己查，财务经理不定期抽查，出错要写说明，连续两次错要重学流程，差款得赔，漏报要补录。

酒店财务日审工作程序一、对客房收入的日间审核1、审核房租 2、审核夜审汇总表3、复合其他营业点交来 帐单、报表二、餐饮、康乐收入的日间审核三、制酒店营业收入日报表概述日审是指进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来(如四楼会员房登记表)夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。一、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正

1) 审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。

2) 审核报表现金收入是否与实交现金相等。

3) 审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。

4) 检查夜审所做的报表(包括收入报表、就餐人数、夜审报表等)。

5) 检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。做出长、短款报表。3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。

一、对客房收入的日间审核1、审核房租

前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。

1)由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。

2)由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。

2、审核夜审汇总表

审核汇总表是夜审一夜工作的结果。日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。

1)复核前厅收银员的帐单、报表。审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。

2)审核现金帐单是否正确，现金支出单据是否符合规定。

3)复核日用房租收入是否正确。

4)复核冲减、折扣单据是否按规定程序办理。

5)复核信用卡、挂帐、支票结算帐单是否符合规定。

3、复合其他营业点交来 帐单、报表

1)复核餐厅住客帐帐单、洗衣部、迷你吧、商场、服务中心、各娱乐点交来的营业报表及所附单据。

2)复核杂项收益表及所附单据。

3)将复核正确的数字逐项与汇总表上的项目核对，全部项目核对后，再核对借方项目的合计数与所属借方单据的合计数，贷方项目合计数与所属贷方单据的合计数。

4)核对汇总表余额(今日余额=今日借方发生数-今日贷方发生数 昨日余额)

二、餐饮、康乐收入的日间审核餐饮收入的日间审核主要负责三个方面的工作。一是检查餐饮收入夜间审核的工作;二是汇总编制酒店营业收入报表;三是控制现金、银行存款的收进。审核餐饮收入日报表的各项数字须与餐单相符。

1) 住客餐厅消费单据应与日报表上住客帐栏结算金额相等，还要与收银数据一致，即与客房收入夜审编制的汇总表中的有关餐厅数一致，餐厅挂帐单据数额与日报表上挂帐栏的树额一致，检查挂帐单有无宾客签名。

2) 检查信用卡、招待帐、结算单据是否与餐饮收入日报表上的一致，招待帐是否有经办人员签署。

3) 核对食品、饮料、香烟、酒水数，核对服务费。每天打印出中餐厅(酒水、香烟、燕鲍翅、海鲜)大堂吧(食品、酒水、香烟)、桑拿吧(食品、酒水、香烟、售卖品、技师服务项目)报表转交成本部。

4) 检查餐饮收入日报表本身有无计算错误，把餐饮收入日报表中各项目、各行、各栏重新加总的验算表中的合计数，与总计数额是否正确。打印出中餐厅营业情况统计表给中厨房。打印出每日餐饮/康乐收入报表转交成本部。

三、制酒店营业收入日报表

将餐饮收入日报表审核出来的遗漏和错误修正后，可放的日间审核工作完成后，编制一份正式的酒店收入日报表。收入日报表分为客房收益、餐饮收益、康乐收益、其他营业收益四大项，有三大特征:今日、本月累计和去年同期实际累计。

1)检查帐单号码控制表、复核夜审编制的帐单使用情况汇总表、检查因打印错误而作废的单据，是否有经理签名。

2)检查折扣数:检查折扣帐单有无贵宾卡号码，核对签字笔迹、折扣数是否正确。

3)核对现金:出纳按照各收银员交款信封上的金额把现金收妥后，填写单据送存银行，同时编制总出纳收款报表，并将送存银行回单及其他单据附在后面，一并交收核数审核。

4)核对应收帐款:审阅应收帐款统计表(有效签单人、金额、挂帐单位)并汇总转往来帐，日审应定期与应收帐核对帐目，以保证收入核算部的挂帐数。

5)核对宴请(招待帐):审核宴请(招待帐)，签单人是否有效、金额是否正确、帐单order单是否一致，并做汇总、记录、备案。审阅经理餐报表(人数、签单人)、宴请报表转交成本部。

6)核对统计技师、特业项目单号、技师号、日期、所做的项目内容，金额、开单时间必须与电脑一致，并按类汇总，并做技工、技师工资表。

7)检查晨报、(营业收入报表)、做日审调整表，收益总结表。

酒店财务失误谁之过工作案例：酒店财务部组成工作范围

适配人群财务总监，总会计师，成本部经理使用场景酒店经营核算，成本费用管控，采购资金监管
制定目的怕账算错钱丢掉，怕采购乱花钱，怕各部门乱花不省钱。
适用范围财务部所有人，所有收钱付钱买货的事儿。
职责分工总监盯总账，总会计师管收入支出，成本经理看花多少钱，采购经理管买东西。
管理要求每天对账，采购货比三家，报销要单据齐全，库存定期盘，数据不准马上改。
监督与检查总监每周查一次账，管理公司每月审计划，错一次扣绩效，漏报两次写检查，重大差错停岗重学。

酒店财务部的组成及工作范围

**大酒店财务总监(酒店行政级)在管理公司指导和监控下直接对总经理负责管理财务部。下设三大部门主管，总会计师(b级)管理酒店营运收支;成本部经理(b级)审核酒店营运成本;采购部经理(b级)负责酒店物料采购。

财务部是**大酒店总经理经营管理工作的参谋和当家的职能机构。

担负酒店经济效益总核算，指导各部门增加营业收入、节约开支的咨询任务。主要工作为:

1、搜集、综合酒店经营活动情况，资金动态、营业收入和成本核算、费用开支资料及采购情况、库存情况，定期向总经理汇报。了解同行业信息及市场动态，提出经营管理和提高经济效益的建议和措施，供总经理作决策参考。

2、组织各部门编制收支计划，根据董事会、总经理的指令，结合酒店实际情况，编制酒店月、季、年度经营计划和财务计划。定期对执行情况进行分析，书面呈交总经理、管理公司。

3、负责代表酒店与当地有关部门加强联系，取得当地政府部门对酒店财务管理的支持。

酒店财务失误谁之过工作案例：酒店财务部经理及部门业绩考核标准

适配人群财务部经理，前台收银主管，财务分析专员使用场景酒店财务运营，前台收银管理，财务报表编制
制定目的怕钱出错，怕假钞混进来，怕报表不准，怕设备坏掉没人管，怕卫生差影响客人。
适用范围财务部所有人，办公室、收银台、保险柜、电脑系统、点钞机这些地方和机器。
职责分工经理天天盯现场，员工管好自己经手的钱和单子，主管查凭证和报表对不对。
管理要求假钞必须认出来，钱款当天清点，报表按时交，设备每天看有没有问题，凭证锁好不乱放。
监督与检查经理每天巡两小时，月底查报表和现金，错了要重做，三次错要谈话，严重扣奖金，检查结果贴在公告栏。

酒店财务部经理与部门业绩考核标准

1无违反财经制度100%

2资金周转天数不超过30天

3应收帐款指标平均不超过万元

4财务分析1次/月

5经营情况及费用指标的预测2次/年

6出勤率100%

7执行酒店规章制度100%

8前台岗位外语合格率80%

9前台岗位员工被投诉率%

10员工培训2次/月

11员工上岗前例会10分钟/天

12部门经理每日巡视2小时/天

13财务安全达标率100%

14财务设施设备完好率100%

15环境卫生检查合格率1000

16全面卫生1次/周

17日报表准确率100%

18月报表准确率100%

19月报表每月2日前完成

20按时向总公司交纳税费等

21原始凭证的存档3年

22查阅原始凭证符合审批手续100%

23接受上级财务检查的合格率100%

24月收付款差错率不能超过0.3%

25奖金、福利指标下达后三天内下发

26鉴别、拒收假钞率100%

27核发工资不超过每月 日

28工资核发的准确率100%

29部门辖区和员工被投诉情况

酒店财务失误谁之过工作案例：y酒店财务处理工作流程

适配人群收入核数员，财务经理，前台收银员使用场景酒店日结，团队挂账，客账清算
制定目的酒店每天收钱付钱多，账乱了容易出错，怕钱对不上，怕客人跑单，怕员工记错账。
适用范围前台、收银、收入核数员、财务部所有人，所有客人账、团队账、街账。
职责分工前台开单要写清名字房号；收银点钱要当面数两遍；核数员每天分账不漏不混；财务经理盯超期账。
管理要求30天内必须结清客账；超60天要再发催款信；每笔收入当天进系统；街账客账天天分、日日清。
监督与检查主管每天翻现金记录表，查凭证和系统是否一致；错一笔扣绩效分；连续两天没日清，要重做并写说明；月底对不上账得加班补。

对于酒店来说，每天都要接待不同数量的顾客，取得不同的收入和支付不同的账款，那么，对于酒店来说，该如何处理账务，才能具有更高测效率呢

一般而言，酒店的账务处理的流程如下:

1、每日营业收入传票的编制

编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。

收入凭证的编制方法是:

借:应收帐款——客帐

应收帐款——街帐——明细

应收帐款——团队

银行存款

贷:营业收入

应付帐—电话费

2、街帐、客帐分配表统计

街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。

3、客人清算应收款后帐务处理

客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理:在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。

4、超60天应收款挂帐催款

根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。

5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。

酒店财务失误谁之过工作案例：酒店财务预测方法技巧

适配人群酒店财务经理，运营总监，成本控制主管使用场景酒店筹备期，开业初期，预算编制期
制定目的酒店经营变化快，收入成本老不准，怕算错影响发工资和买菜钱。
适用范围所有管钱、管账、管预算的前台后台人。
职责分工店长盯总盘子，财务经理算细账，收银员报实数，谁出错谁重算。
管理要求用老数据推新数，同地段酒店拿来比，专家聊完再改三遍，excel设好自动算。
监督与检查每月核对三次，店长抽查原始单据，算错扣绩效还返工，连续两次错要重培训。

按酒店经营活动的历史资料和实际状况，运用酒店经营活动自身的规律性，掌握经济预测理论、方法，对酒店未来的经营活动进行预计和测算。酒店财务管理必须具备预测这个“望远镜”，借以把握未来，明确方向。从财务管理的整个过程看，通过财务预测可为酒店决策、编制预算、实施控制提供依据。

种类:财务预测可以不同标志进行多种分类:

(1)按对象分为收入预测、成本预测、费用预测、利润预测等。

(2)按性质分为定性预测和定量预测。

(3)按预测跨度时间分为长期预测、中期预测和短期预算。

(4)按预测值多寡分为单项预测和多项预测。

(5)按预测态势分为表态预测和动态预测。

步骤:财务预测一般为3个步骤:

(1)明确预测对象和要求。即首先要明确预测什么和完成什么要求。预测的对象和要求不同，所需搜集的资料、采用的方法、预测结果的表现方式等均会不同。

(2)搜集和整理资料。预测必须依据可靠的资料，并要求其具有完整性和典型性。对搜集到的资料还应进行归类、汇总、调整加工处理，使之满足预测的需要。

(3)运用适合本酒店的数学模式进行预测。即对经过加工整理的资料，选用适当的方法取得初步的预测结果，作出预测说明。

方法:财务预测有定性预测和定量预测两类方法。

(1)定性预测是通过判断事物所具有的各种因素、属性进行预测的方法，它是建立在经验判断、逻辑思维和逻辑推理基础之上的，主要特点是利用直观的材料，依靠管理团队的经验综合分析，对事物未来状况进行预测。

采用的定性预测主要处在酒店筹备期或开业初期，无法提供完整年度数据的时间段。

采用的定性预测方法有搜集同区域同类型的酒店信息资料，通过专家会议、访问、现场观察、座谈，结合本酒店的实际状况归纳总结。

(2)定量预测是通过分析事物各项因素、属性的数量关系进行预测的方法。它的主要特点是根据历史数据找出其内在规律、运用连贯性和类推性的原则，通过数学运算对事物未来状况进行数量预测。

定量预测的方法:时间序列预测法(算术平均法、加权平均法、移动平均法、指数平滑法、最小二乘法)。

相关因素预测法(一元线性回归法、多元线性回归法)。

概率分析预测法(马尔柯夫预测法)。

上述两类方法并不是相互孤立的，在进行财务预测时，需要学会综合运用，才能得心应手。

技巧:导入e*cel函数公式，做成模块，让计算机直接告诉你答案。

酒店财务失误谁之过工作案例：酒店财务部总监职务说明

适配人群财务部总监，酒店财务主管，酒店财务经理使用场景酒店财务管理，资金运作监控，成本费用控制
制定目的酒店钱多事杂，怕账算错、钱丢掉、付款出问题。
适用范围财务部所有人，管钱管账所有活儿。
职责分工总监盯总账和资金，主管管好小组，员工守规矩做准账。
管理要求钱进出要审批，账要天天对，报表按时交，合同锁好不乱放。
监督与检查每月查一次账本和付款单，副总抽查，错一次重做，错两次扣分，三次谈话。

酒店财务部总监职务说明(三)

中文职衔:财务部总监英文职衔:financial controller

部门名称:财务部 职位级别:

直属上司: 直属下级:

职务概述:

直接参与执行总经理的宏观经营管理，负责整个酒店的资金运作监控;领导整个财务系统做好收支预算，成本控制投资决策和汇总报表;协调和监督各部门的财务运作;完成酒店安排的其他相关工作。

职务及职责范围:

1、熟悉"企业会计准则"、"企业会计制度"、"企业财务通则"、"企业财务制度"及国家有关方针政策、法规、外汇管理制度等。

2、组织制定酒店财务工作基本制度。

3、制定财务工作计划及财务部员工岗位责任。考核、控制财务部员工的工作质量。

4、制定或参与制定酒店各项收费或价格标准。

5、培训本部人员业务技能及传授专业知识。

6、组织本部人搞好会计核算工作及编制各种明年报表。

7、编制酒店财务预算(计划)，年终决算工作。

8、审核酒店资金预算及销售计划、审核酒店各项付款计划管好用好资金。

9、组织好并开展财务管理工作，加强应收应付款、存贷、成本费用控制。

10、经常进行财务评价，提出改善经营、加强管理的措施和意见。

11、为领导提供经营决策信息并参与决策。

12、管好会计档案，负责合同的管理工作。

13、组织协调好部门内外关系。

14、关心部门员工思想、生活，发挥他们工作积极性，完成上级交办的其他任务。

酒店财务失误谁之过工作案例：酒店财务工作流程

适配人群餐厅收银员，收银领班，财务稽核员使用场景餐饮收银，班次交接，账单领用
制定目的怕收银出错钱对不上，怕帐单乱用漏单，怕电脑时间错影响对账。
适用范围餐厅收银员、领班、主管，还有收银台、电脑、帐单、周转金。
职责分工收银员管好自己班的钱和单子；领班盯着交接和设备；主管管帐单发放和监督。
管理要求上班先点周转金、查电脑时间、看帐单顺号；班班交清钱和本子；色带纸带不够马上说。
监督与检查领班每天查签到和登记簿，主管不定期翻交接本；漏签字或没退单子要重做；错改日期不报修扣分；交接不清要当面重来；问题不记本子扣绩效。

酒店财务工作流程

一、餐厅收银工作程序

餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括:

(一)班前准备工作

1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。

2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。

3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。

4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。

5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以

酒店财务失误谁之过工作案例：酒店财务部岗责任考核追究

适配人群财务经理，出纳员，会计员使用场景财务月度分析，发票领用管理，资金日清月结
制定目的怕财务出错影响酒店经营，怕钱账对不上，怕发票乱管丢钱丢票，怕检查时没人配合。
适用范围财务部所有人，包括经理、出纳、会计、发票管理员。
职责分工经理管考勤考核和报告；出纳管钱日清月结；会计管报表及时准确；发票员管票证登记核对；大家互相盯着记账传单。
管理要求数字必须准，报表要按时交，发票得登记清楚，钱要当天清完，凭证15号前装订好，市场调查不能少。
监督与检查质检和其他部门来查，人事看考勤记录，总经理批报告。迟交少报扣分，不配合扣30分，两次就调岗，出事要上报处理。

酒店财务部各岗责任与考核追究

1、财务经理负责本部门员工考勤、考核，并作好记录于每月终了于次月五日内汇总报总经理审批，一份人事部门存档，一份本部门留存，作为追究依据，每迟报一天扣10分，少报一次扣20分。

2、每月终了于次月五日内写出本月财务分析报告，上报总经理。详细说明本月经营经营情况及财务核算情况，找出经营管理中存在的问题及改进措施，进一步完善管理制度，每迟报一天扣10分，少报一次扣20分。

3、财务部经理对本部门员工负有领导责任，凡是由质检部门或其他部门查出员工不坚持财经纪律，不按会计制度办事，或审查不严出现差错的应依当事人所扣分的80%予以追究扣分。

4、出纳和会计必须做到报帐，结帐，记录数字准确无误，每出现一次差错扣当事人10分。

5、出纳员必须做到日清月结，做好资金处理工作，违犯一次扣20分。

6、会计员必须在3号前完成当月报表并送报有关领导，每迟报一天扣10分。

7、发票管理人员要加强对发票和有价证券的管理，各种票证都要登记入册，责任到人，健全领发手续，并定期核对，每出现一次差错或手续不全扣10分。

8、会计与出纳要相互监督，发现记帐不及时，传递手续不全者扣20分。

9、财务人员要自觉接受质检部门的各种检查，接受监督积极配合质检部门的工作，凡不予配合的一次扣30分，二次调离岗位。

10、财务人员因责任事故，造成经济损失的或失职、赎职的由当事人全面负责并及时上报总经理，按有关规定处理。

11、财务人员不遵守财经纪律和会计制度，涉嫌经济问题的依法追究刑事责任。

12、财务人员必须更新观念，端正工作态度，为其他部门或外欠客户搞好服务，要热情诚恳，不允许与客户或有业务往来的人发生争吵，出现一次扣50分。

13、各岗位会计人员必须在当月15日之前将上月有关凭证，装订成册，交于财务经理复核，由主管会计统一管理，违者一次扣当事人20分。

14、组织质检及其他人员不定期上市场考察，对酒店经营所需主要原材料及维修、维护常用的物品进行市场调查，并与采购部门所购质量、价格进行比对，并做好详细记录，每少一次扣30分。

酒店财务失误谁之过工作案例：江九酒店财务计划编制方法

适配人群酒店财务负责人，业务部门经理，预算执行专员使用场景酒店经营预算，部门指标分解，月度考核兑现
制定目的酒店生意忙，市场老变，以前计划执行有偏差，得重新理清楚钱怎么花怎么赚。
适用范围全酒店所有人，所有花钱收钱的地方，所有月度年度财务活儿。
职责分工总经理拍板定调，财务部编计划盯进度，各部门算自家账、报实数、守指标。
管理要求先上往下分任务，再下往上反馈意见，最后统一调整定稿，每月初对上月结果复盘。
监督与检查财务部每月初查完成情况，总经理看汇总报告，没完成要说明原因，奖罚跟着数字走，乱改计划得总经理点头。

九江酒店财务计划编制方法

1、酒店财务计划，应结合董事会、总经理对酒店经营活动的安排，预算期市场各因素变化情况，以及报告期内计划执行情况等，作出详细分析和充分估计后，制订出酒店总体财务计划，酒店财务部门具体承担财务计划的编制，汇总，监督工作。

2、根据酒店总体计划，按各业务部门，依据酒店预计期经营活动计划及历史数据，将酒店计划分解到各业务部门，完成预算从上至下的过程。

3、各业务部门根据分配来的计划指标，参照历史数据及运用合理的预测方法，对指标进行分析，并将分析的结果反馈到酒店财务部，完成对预算工作的从下至上的过程。

4、对各部门反馈的意见，由财务部门集中向总经理汇报，完成预算编制前的调整工作，最终达成酒店预算计划(包括各部门各项目分月指标明细)，并下发各部门。

5、每月初，对上月预算指标完成情况进行分析考核，并给予相应奖罚。

6、计划一经确定下达，原则上不予变动，确因特殊情况变动的，需报总经理批准。

7、财务计划包括年度、月度计划。