| 制定目的 | 怕钱乱花乱收，账对不上，想让每笔进出都清清楚楚，钱不丢、账不糊、责任能找着。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管出纳、会计、销售、采购、人事这些经手钱的人，管收钱、付钱、开票、报销、发工资、借钱还钱。 | ||
| 职责分工 | 财务负责人牵头定规矩，出纳管钱管票，会计管账管审核，部门主管管初审，总经理最后批钱，主管会计盯执行。 | ||
| 禁止行为 | 不能自己收钱自己记账，不能没单子就付款，不能收据支票乱盖章，不能现金不进账，不能缺号不报，不能白条抵库。 | ||
| 检查与监督 | 按流程一步步走，凭证不全不办，印章分开管，每月对银行账，主管不定期查现金，没做到扣绩效，问题重的调岗，月底前完成当月核对。 | ||
为了加强公司的财务管理，明确资金收付、费用报销的业务流程，严格票据审核、资金收付、费用报销、账目处理的程序，确保公司财务资产的安全。现将公司财务管理流程及内部控制办法如下：
财务管理流程第一步、
货币资金业务内部控制的基本要求
财务管理流程第一步货币资金业务是指现金、银行存款和其他货币资金的收支业务。它具有业务数量大、发生范围广的特点。货币资金收支业务的内部控制，是整个内部控制制度设计的关键。要求：
1、实现钱账分管，出纳员不得负责总账的记录和银行对账单的调整．
2、各种收付款业务均应集中于出纳员办理。
| 制定目的 | 教材采购乱，容易出问题。想让采购更规范，钱花得明白，教材质量有保障，防止腐败。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管教务处、教材科这些部门。管春秋季教材、临时教材、紧急用书怎么买。 | ||
| 职责分工 | 分管院长带头，教务处干活，监察处盯着。教务处写标书、签合同；监察处审文件、查问题；审计处看合同，财务处管付款。 | ||
| 禁止行为 | 不准拆整为零买书，不准指定中标单位，不准泄露标书，不准收供应商好处，不准亲属参与投标。 | ||
| 检查与监督 | 教务处4月底前完成招标，监察处全程监督。没按流程办的合同，财务不给付款。检查由监察处牵头，每学期查一次，问题要马上改。 | ||
职业技术学院教材采购管理办法
为规范教材采购行为，维护学院的合法权益，保障公平竞争，提高资金使用效益，从源头上预防和治理腐败，促进学院党风廉政建设，根据国家有关法律法规，结合学院实际，制订本办法。
一、招标的组织领导
学院成立“教材采购招投标工作领导小组”，负责学院教材采购的招标管理和监督工作。领导小组组长由分管院长担任，教务处长和监察处长担任副组长，成员由监察处、审计处、财务处、教材科等部门负责人，以及法律顾问组成。