| 制定目的 | 怕钱弄错弄丢，怕乱花钱没人管，怕报销不合规矩，怕现金超限额，怕支票开错出问题。 | ||
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| 适用范围 | 幼儿园里管钱的出纳老师，所有收的钱、付的钱、银行往来、保险柜、支票本、收据章。 | ||
| 职责分工 | 出纳自己管好钱和账，园长签字才给报，会计要核对账目，大家都能看账本提意见。 | ||
| 管理要求 | 每天清点现金，账本一笔一笔记，超限额马上存银行，白条不收，空支票不开，密码不告诉别人。 | ||
| 监督与检查 | 会计每月查账本和银行单，园长不定期翻保险柜和支票本，错一次提醒，再错扣当月奖金，三次调岗。 | ||
职责一:幼儿园出纳工作职责
一、负责园内全部现金收付工作和银行解款、取款工作。
二、根据规定设置《银行日记账》和《现金日记账》。根据审核无误的原始凭证逐笔登记，做到日清月结，正确无误，账款一致。
三、根据国家统一规定的开支标准与有关规定，认真审核各项报销凭证，每张凭证必须有经手人、验收人及园长签字方能报销。对不符合财务制度的凭证，在做好宣传解释工作的基础上有权拒付;同时敢于同一切损害集体、国家利益的违法乱纪行为作斗争。
四、按时、按规定向会计报账，正确地计算收入、支出。
| 设立背景 | 酒店每天收很多现金，得有人专门管钱收钱付钱，不然乱套了。 | ||
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| 核心职能 | 管现金进出、记账、保管票据印章、发工资、送银行、盯库存。 | ||
| 工作内容 | 点钱收钱、登日记账、盘库存、填报表、送营业款、发工资、管支票、核缴款单。 | ||
| 协作关系 | 听总出纳和财务经理安排，跟稽核员对账，和各收款点要钱，和责任会计核凭证。 | ||
1.在总出纳的领导下，负责酒店现金收支工作，直接对财务部经理负责。
2.按照现金管理制度，认真做好现金和各种票据的收付、保管工作。
3.收付现金准确，在交款人面前点数，如有异议及时解决。保持适当的库存现金限额，超额的库存现金要及时送存银行。
4.每日及时登记现金日记账，并结出金额，现金的账面额要同实际库存现金相符。对于现金和各种有价证券，要确保安全和完整无缺，如有短缺，应承担后果。
5.出纳人员保管的印章要严格管理，按照规定用途使用，但签发支票所使用的各种印章，应由两人保管。
6.严格把好现金支付关，根据领导审批，责任会计盖章后的合法凭证，经审批后办理付款，并加盖“现金付讫”戳记。
7.每日盘点库存现金，做到账款相符，收人的现金、票据必须与账单核对相符并按不同币种、票证分别填写营业日报表，交稽核员签收审核。