| 制定目的 | 怕大家用错标准版本，搞混术语和团队要求，让成本管理有统一依据。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 所有用cca2102：2008的人，管术语解释和团队配置两块内容。 | ||
| 职责分工 | 体系负责人盯版本更新，执行人查用哪个版术语和团队标准，内审员每半年看一遍有没有漏跟新。 | ||
| 禁止行为 | 不能拿过期的cca2101：2008去套用，不能把cca2103旧版当新版使，不能不确认引用标准是否最新。 | ||
| 检查与监督 | 执行人每月核对一次引用标准官网公告，填登记表；部门主管每季抽查，没填或填错扣绩效分；下月起执行，首月宽限提醒。 | ||
cca2102:____《成本管理体系要求》标准解释:引用标准
标准条文
下列标准所包含的条文，通过在本标准中引用而构成为本标准的条文。本标准发布时，所示版本均为有效。所有标准都会被修订，采用本标准的各方应识别和使用下列标准的最新版本:
a)cca2101:____《成本管理体系术语》;
b)cca2103《成本管理团队要求》。
目的和意图
明确了cca2102:____《成本管理体系要求》标准条文引用的来源。
理解要点
●cca2102:____标准中引用了cca2101:____《成本管理体系术语》和cca2103《成本管理团队要求》标准，构成了标准的条文。
员工出差实施细则
1.0 本公司员工因公出差依照本细则的规定办理。
2.0出差的审核决定权限如下:
2.1 国内出差:6日内由部门经理核准，6日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员一律由总经理核准。
2.2 国外出差:一律由总经理核准。
3.0 出差员工应于出发前，依式填写《出差申请表》，按规定审批。申请表送办公室登记，如情形特殊事前来不及办理时，亦需尽速写速补填表格，送交登记。
4.0 员工出差需按实报支出差旅费，其最高标准如表，除特殊情况，经总经理核准者外，其余如有超额报支，一律剔除。
5.0 员工出差前，需按实际需要预借差旅费，其预借款额，经由各主管初审，呈请总经理核准后暂付，出差完毕，向办公室销差后应于3日内呈报核销。如3日后，仍未报支者，财务部应将预借差旅费在薪酬中先予扣回，等报支时，再行核付。
6.0 出差类别
出差分为“近距离外出”、“当日出差(当日回来)”和“住宿出差”三类。
6.1 近距离外出
近距离外出是指利用交通工具或徒步，以公司总部为中心，在半径*公里范围之内的外出。在必要时，近距离外出可变更为当日出差，或作住宿出差处理。
6.2 当日出差
当日出差，是指从公司出发后，当日可返回的出差。