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成本会计

时间：2026-09-26 11:20:54

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发布时间：2026-09-26

适用岗位：成本会计、财务负责人、出纳人员

制度目标	让车间干净整齐，干活有规矩，修车不出错，客户放心。
职责分工	老板总负责，技术负责人管修车标准，库管管配件进出，检验员盯质量，前台管客户沟通。
核心条款	工具配件油污不落地；每步都检验签字；换件要客户同意；旧件必须交库房；配件不能混放乱用。
执行要求	墙上贴好规程，工位挂安全牌；过程单当场填，竣工单必须签；客户通知要提前，小修一小时，大修一天；检查每月至少一次。

汽车维修企业机动车维修现场生产管理制度

1、厂区整洁、布局合理，应设有总成修理间、工具库房、配件库房和废旧件存放库房，制度要齐全，并统一格式上墙张贴。厂房各工位明显处张贴该岗位安全操作规程，在特殊区域(如发电房、油料房等)、特殊工位、特殊设备要于醒目处张贴禁止事项。

2、设备、工具配备合理、齐全，性能良好，实行定置管理。

3、维修人员着装整齐、清洁，佩戴工作牌，持证上岗。

4、修理过程中实行“三不落地”(工具不落地、配件不落地、油污不落地)，保持工作场地的清洁。

5、维修过程的每道工序都要检验，并在过程检验单上记录，合格才可放行。

6、必须追加维修项目时，须由技术负责人确认，并征得客户同意后，方能增加费用开始施工，并同时要追加工作单或在原工作单上补项。

制度目标	管住花钱，别超支。让公司赚钱目标能完成。预算执行好坏，直接关系子公司奖金。
职责分工	股份公司统一管。各公司总经理牵头组预算班子。业务部门和下属单位一起编预算。董事会批预算。
核心条款	按统一格式时间编预算。必须实事求是，结合自己实际。批了就得分解到部门、人头上。
执行要求	批完马上分指标。谁负责谁盯住。环境变了、计划改了、卖房进度不对了，得赶紧提修改建议。改前要再报批。

设立背景	公司要管好客户欠的钱和付给供应商的钱，得有人专门盯账、对账、催款、付款，不然钱容易乱。
核心职能	管客户该给的钱，也管公司该付的钱。核对数字、催收回款、做付款、防出错。
工作内容	对账、录凭证、打回单、审报销、认证发票、装订凭证、催发票、做报表、整理单据。
协作关系	跟业务部、采购、仓库、总账会计、财务经理、银行、供应商、香港总部对接。听财务经理安排，帮业务催款，配合审计。

设立背景	日本市场要推游戏，得有本地化美术图。没这人，活动图和官网图没人做。
核心职能	专做日本区游戏的宣传图、活动页、官网图。改ui效果，盯日系画风。
工作内容	做推广图、活动页面、官网图。玩自家游戏提建议。找竞品广告图，定期发群里。
协作关系	跟市场部、运营部一起干活。听美术总监安排。常在线上聊，有时要改三遍。

设立背景	厂里买材料要付钱，得有人管账、对账、算账，不然乱套了。
核心职能	管供应商的钱，核对进货单和发票，做付款计划，算成本，报报表。
工作内容	录凭证、对账、审单据、做账龄分析、录价格、交报表、管发票、盘点存货。
协作关系	跟采购部核报价单订单，跟仓库对入库单，跟加工厂对账，跟财务主管汇报，跟供应商打电话沟通。

设立背景	公司要管好钱，做账报税得有人干，财务部缺不了这个岗。
核心职能	管总账明细账，做报表报税，查资产盘账，审报销付款。
工作内容	登账对账、编报表、审单据、理凭证、清资产、核往来、归档案。
协作关系	听财务经理和部长安排，跟经营部工程部销售部物业对接付款事，和税务银行打交道。

设立背景	公司账目要有人管，钱进出要有人盯，发票报税得有人弄。
核心职能	管现金、管银行、管票据、管印章、管报销、管工资社保、管发票和报税。
工作内容	做银行账和现金账，收付款开票，整理回单对账单，保管资质印章，录考勤算工资，报社保缴税，清卡认证发票。
协作关系	跟会计对接做账，向财务主管汇报，配合人事发工资，帮业务同事处理报销，和银行人员打交道，偶尔找税务窗口办事。

设立背景	公司做工程要管钱管账，得有人按会计准则盯成本
核心职能	管项目花钱，算清楚每笔账，保证成本不乱套
工作内容	审单据、做凭证、登账本、编报表、办结算、交钱、存档案
协作关系	跟项目经理、预算员、材料员一起看成本，向财务主管汇报，配合审计查账

制定目的	怕算错成本影响定价和利润，工厂车间老出问题，账目总对不上。
适用范围	管生产的、管仓库的、管财务的，还有车间工人。
职责分工	厂长要盯总账，班组长管好本组单据，会计负责核对数字，工人填好工时表。
管理要求	所有领料必须签字，每道工序留记录，月底必须盘一次库存，废品马上登记。
监督与检查	财务部每月查三次单据，主管抽查现场，漏填或涂改重做，两次出错扣奖金。

设立背景	公司要管好钱，得有人盯预算执行和经营数据，不然花钱没数，老板看不清生意咋样。
核心职能	盯预算花得对不对，算清楚每月赚多少亏多少，把数字变成老板能看懂的报告。
工作内容	写预算流程、查各部门花钱、填上市公司报表、做经营分析、跟战略指标完成情况。
协作关系	天天跟财务部、业务部门打交道，向财务总监汇报，帮业务部门看预算超没超，一起调计划。

设立背景	公司要管好成本，得按国家财务规定和煤电公司制度来办，还得结合自己单位实际情况。
核心职能	管成本计划、算实际成本、编成本报表、做成本分析，帮单位控制花钱。
工作内容	编年季月成本计划，记原始记录，算产品实际成本，报成本报表，写说明书，做分析报告。
协作关系	跟生产、供应、劳资等部门一起定标准、对数据；向财务主管汇报；配合审计查账，给领导提供分析材料。

设立背景	商场要管好卖货的钱和合同，得有人天天盯着销售数字和合同章。
核心职能	管销售账、盖合同章、算扣点税、开收据、收结算单、盘自营货。
工作内容	核对每天卖了多少、做收入凭证、审合同盖章、记合同目录、存合同副本、算税率、认进项票、手写收据、发结算单、收发票收据、盘货、对入库单。
协作关系	跟招商部拿合同，跟供应商收单据发票，向财务主管交凭证，帮采购部对入库单，配合仓库盘点。

设立背景	公司要管好花钱的事，得有人盯着预算怎么花，确保不超支、不乱花。
核心职能	管预算编制、执行跟踪、费用预测、预提冲销、研发费用核算、sap系统维护。
工作内容	发预算责任书、盯费用执行、做月度滚动预测、处理预提冲销、确认研发费用、维护sap成本数据。
协作关系	跟各部门要预算数据，向财务负责人汇报，配合审计、it、研发同事，共享报表和系统信息。

设立背景	公司采购和财务要有人管往来账，得有人盯货、对发票、清残次品。
核心职能	管采购付款和发票，跟单盯货，盘库调账，维护老供应商。
工作内容	记往来账、对账付款、开发票、下单跟单、沟通谈判、清退残次品、做账。
协作关系	跟采购主管汇报，和仓库、财务、供应商打交道，微信电话多，有时要面谈。

制定目的	怕报表出错影响医院决策，数据不准耽误医生看病和科研。
适用范围	只管人民医院里做医疗统计的同事。
职责分工	科长带着干，统计员自己收数、核数、报数，还要帮其他科室理数据。
管理要求	每天跑门诊病房拿日志，每月统数字、做对比、分疾病类型，报表必须核对再交。
监督与检查	质管科长盯着进度，漏报迟报要重做，数据错三次得重新学流程，每月抽查原始记录本。

设立背景	学校得有人管钱管账，不然钱花哪了都不知道，得按国家会计法来做事，保证每笔钱都清清楚楚。
核心职能	管全校的钱账，做凭证、记账、报账、编报表，盯紧钱怎么花的，帮学校把账理明白。
工作内容	审单据、做凭证、登账本、编月报季报、装订凭证、查经费使用、开票管票、做税务申报。
协作关系	跟出纳天天对账，向财务负责人汇报，配合资产管理员盘点东西，给教务处总务处提供花钱明细，和财政局税务局打交道。

设立背景	公司管钱要有人盯，账目得清楚，老板做决定需要数字参考。
核心职能	管全公司的钱、账、报表，定制度，盯执行，帮领导看懂经营情况。
工作内容	审凭证报表、编收支计划、管印鉴章、做应收款表、催销售回款、组织学习考核财务人员。
协作关系	向总经理汇报，跟销售部要数据催款，和各部门协调流程，配合财务中心同事干活，常找法务税务问政策。

制度目标	管住花钱乱花钱的事儿，让每笔钱花得明白清楚，不超预算。
职责分工	物业经理批钱，财务部审票，总部定流程，大家各盯一块儿。
核心条款	发票要真，不准假条入账；工资社保按规来；应酬通讯交通有上限；采购得走集中或特批。
执行要求	报销必须走流程，预算内才批，预算外不给报；发票不合规直接退；每月查电话费明细，信息台话费得追回。

设立背景	公司要管好钱，得有人专门记账算账出报表，不然老板不知道赚没赚钱。
核心职能	做账、审单、出报表、查错、分析钱花得对不对。
工作内容	做凭证、月底结账、出月报年报、查账差异、审报销单、写分析报告。
协作关系	跟出纳对流水，向财务主管汇报，帮业务部门看数据，配合审计查账。