| 设立背景 | 公司要管钱管账管税务，得有人牵头干这些事。业务做大了，财务得跟上。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管公司所有钱的事，建账本、做预算、控风险、报税、对接银行和税务局。 | ||
| 工作内容 | 做报表、编预算、管资金、审账务、跑税务、配合审计、算成本、提建议。 | ||
| 协作关系 | 向ceo或总经理汇报。和hr、采购、生产、研发、销售都打交道。银行和税务局常联系。 | ||
| 制定背景 | 公司要建现代企业制度，财务得管好，不然账乱七八糟。按国家会计法和准则才定这个制度。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 公司和控股公司，所有部门和人员做财务会计工作都要用。 | ||
| 职责分工 | 财务部牵头干，总经理领导，财务科、供应科、仓储科、审计科各司其职。出纳、会计、保管员、统计员都算在内。 | ||
| 管理规定 | 现金得当天存银行，不能白条顶库；报销必须有正规发票；借款要总经理签字；材料入库得验货再登单；产成品出库要有财务章和仓库签字。 | ||
| 监督与罚则 | 每月对账、盘点、查凭证；出纳账和库存现金天天核，月底跟总账对；违反就罚款，比如白条顶库罚20元，不按时交报表罚10元/天；问题多的找领导处理。 | ||
第一章总则
1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于**公司及其控股公司;各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。