| 制定目的 | 早上碰头快，信息不漏掉，大家心里有数，干活不乱套。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 副总、各部门经理、总值班，管每日运营数据和问题协调。 | ||
| 职责分工 | 副总主持会议，各部门经理汇报，总值班讲值班情况，办公室查考勤和纪律。 | ||
| 禁止行为 | 不准迟到早退，不准不请假就缺席，不准开会玩手机，不准随便进出说话。 | ||
| 检查与监督 | 每天9点准时开，办公室点名记考勤，没到就扣30元，三次以上扣工资两成，月底汇总通报。 | ||
晨会制度
一、周一至周五早9：00时在办公楼会议室召开晨会。
二、由副总经理主持，参加人员为副总经理、各部门经理及昨日宾馆总值班（周一包括周五、六、日总值班）。
三、会议内容：
1、总值班报告昨日值班情况。
2、财务部经理报告昨日宾馆收入情况。
3、动力工程部经理报告昨日宾馆费用情况。
4、公关销售部经理报告昨日宾馆住客率，通报当日、次日重要接待任务、大型会议及宾馆住客情况。
5、相关部门汇报前一日值班经理提出问题的整改落实情况。
6、各部门提出需要协调、配合的问题。
7、主持人汇总情况，通报重要问题，提出指导性意见，明确各部门应采取的措施。布置其他事宜。
辽宁友谊宾馆会议纪律管理规定
为保证宾馆各项会议的纪律性、严肃性，对参加会议人员做如下管理规定：
一、保证会议时间，准时出席，不准迟到、早退。
| 设立背景 | 饭店要管好钱、用好钱，得有人帮经理盯预算、控成本、查账目。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 帮经理管钱、算账、控成本、带会计团队、提管理建议。 | ||
| 工作内容 | 编预算、管收支、做成本分析、建核算制度、培训会计、写建议报告。 | ||
| 协作关系 | 听财务部经理安排，带会计主管收银主管审计领班，和各部门一起降成本，有问题马上报经理。 | ||
一、层级关系
1、直接上级:财务部经理
2、直接下级:会计主管、收银主管、审计领班
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公;
2、大专以上文化程度;
3、取得会计师任职资格后，主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务会计工作时间不少于三年。
4、有较高的理论政策水平，熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握现代化管理的有关知识;
5、具备本行业的基本业务知识，熟悉行业情况，有较强的组织领导能力;
6、身体健康，能胜任本职工作。
| 制定目的 | 酒店成本老算不准，老板说要盯紧每笔钱，让花出去的都清清楚楚，别乱摊、别漏算。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 财务部、各业务部门，管餐厅原料、客房耗材、车辆开支、运动商品这些实际花的钱。 | ||
| 职责分工 | 财务经理牵头定规则，各部门主管记账报数，财务专员每月核对，店长抽查签字。 | ||
| 禁止行为 | 原料进价不加包装运杂费、餐厅损耗不算进食品成本、运动商品运杂费摊进成本、客房零备品不列直接成本。 | ||
| 检查与监督 | 6月起全用新办法，财务每周看单据，月底汇总，差错重算并通报，连续两次错扣当月绩效。 | ||
商务酒店成本核算管理办法
第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
第四条.客房部设备的损耗，客用零备品消耗等应做为直接成本。
第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。
第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。
| 制定目的 | 怕钱丢、账乱、章被乱用，酒店东西被人拿走或烧了。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 财务部所有人，办公室、保险柜、印章、现金、报表、电脑。 | ||
| 职责分工 | 经理管全部，主管盯印章和钱，会计守好凭证，出纳看好现金。 | ||
| 管理要求 | 章必须锁柜子，钱当天存银行，电脑设密码，下班关窗断电。 | ||
| 监督与检查 | 经理每周查一次柜子和记录，总监不定期抽查，漏查扣绩效，弄丢章要赔钱。 | ||
1.协助财务总监编制酒店各项财务报表，财务计划，编制财务预算;负责处理财务会计工作，督导执行财务计划的实施，及时了解计划执行中的问题并解决实际困难。
2.建立财务内部审计流程，执行内部审计职责。
3.建立酒店财政、税务、银贷、工商、统计对外良好关系;做好酒店税务筹划，争取税务优惠，合理避税;负责财务会计年审工作。
4.负责酒店各种财务专用章、财务负责人专用章、法人章、税务专用章、税务登记、银行贷款卡、银行开户协议、银行印鉴等重要财务资料与物件的安全保管。
5.负责酒店所有资产、存货、资金、收入的安全，合理利用资金。
6.负责酒店保险业务，按政策做好续保、承付保险费及索赔工作。
7.负责编制统计资料报表，为每月财务报表提供必要资料。
| 设立背景 | 酒店要管好成本，得有人专门盯各营业部花多少钱。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 算清楚每个部门花了多少、剩多少，账和实物对得上。 | ||
| 工作内容 | 做日报表、审单据、登明细账、盘仓库、对账、算折旧和分摊、编月报。 | ||
| 协作关系 | 听财务经理安排，跟仓库管理员、各营业部一起盘点，帮其他财务同事干活。 | ||
三星级酒店成本会计岗位职责
岗位名称:成本会计
直接上级:财务部经理
具体职责:
1.在财务部经理的领导下，负责各营业部门的成本核算;
2.负责审核与成本有关的各种原始单据、票证，并据以登记明细帐;
3.负责编制每日成本日报表;
4.负责监盘仓库物料用品，确保帐帐、帐实相符;
5.负责月底与各仓库明细帐的核对工作;
6.负责定期参加各营业部门的盘点，督导各部门的盘点工作，解决盘点工作的实际困难及盘点后的帐务处理;
7.负责计提各营业部门固定资产折旧及低值易耗品的分摊核算工作;
8.月底正确编制各部门的成本收、发、存及成本分析等报表;
9.对于在实际工作中发现的问题及时向上级汇报;
10.完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。
| 制定背景 | 钱花得乱七八糟，发票不全、超支没人管，报销拖拖拉拉，财务没法对账。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 酒店所有部门和员工，买东西、修东西、发福利这些事都得按这规矩来。 | ||
| 职责分工 | 部门领导先签字，财务部收单子把关，酒店主管领导批超支，总经理管大额和特殊费用。 | ||
| 管理规定 | 发票必须有，超预算要领导批，没票先借钱但一周内补报销，固定资产得编号建卡。 | ||
| 监督与罚则 | 财务部不收不合规矩的单子，每月对账，年底盘点，发现错账马上改，重复错三次要问清楚原因。 | ||
1 、费用报销:
(1)一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部门须经酒店主管领导批准方可向财务部报销;
(2)已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由酒店主管领导签字;
(3)未取得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款，经领导批准(已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字)一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。