| 设立背景 | 酒店要管好成本，得有人专门盯各营业部花多少钱。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 算清楚每个部门花了多少、剩多少，账和实物对得上。 | ||
| 工作内容 | 做日报表、审单据、登明细账、盘仓库、对账、算折旧和分摊、编月报。 | ||
| 协作关系 | 听财务经理安排，跟仓库管理员、各营业部一起盘点，帮其他财务同事干活。 | ||
三星级酒店成本会计岗位职责
岗位名称:成本会计
直接上级:财务部经理
具体职责:
1.在财务部经理的领导下，负责各营业部门的成本核算;
2.负责审核与成本有关的各种原始单据、票证，并据以登记明细帐;
3.负责编制每日成本日报表;
4.负责监盘仓库物料用品，确保帐帐、帐实相符;
5.负责月底与各仓库明细帐的核对工作;
6.负责定期参加各营业部门的盘点，督导各部门的盘点工作，解决盘点工作的实际困难及盘点后的帐务处理;
7.负责计提各营业部门固定资产折旧及低值易耗品的分摊核算工作;
8.月底正确编制各部门的成本收、发、存及成本分析等报表;
9.对于在实际工作中发现的问题及时向上级汇报;
10.完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。
| 制定背景 | 钱花得乱七八糟，发票不全、超支没人管，报销拖拖拉拉，财务没法对账。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 酒店所有部门和员工，买东西、修东西、发福利这些事都得按这规矩来。 | ||
| 职责分工 | 部门领导先签字，财务部收单子把关，酒店主管领导批超支，总经理管大额和特殊费用。 | ||
| 管理规定 | 发票必须有，超预算要领导批，没票先借钱但一周内补报销，固定资产得编号建卡。 | ||
| 监督与罚则 | 财务部不收不合规矩的单子，每月对账，年底盘点，发现错账马上改，重复错三次要问清楚原因。 | ||
1 、费用报销:
(1)一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部门须经酒店主管领导批准方可向财务部报销;
(2)已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由酒店主管领导签字;
(3)未取得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款，经领导批准(已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字)一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。