| 制度目标 | 让安全钱专款专用，买防护用品、搞安全措施、改善施工条件，不乱花。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 公司管钱怎么提，分公司和项目部管发啥、咋用、咋检查。安全部门负责审核合格用品。 | ||
| 核心条款 | 安全费只能买防护用品、落实措施、改善条件。劳保用品按工种配齐，不能缺，不能假。 | ||
| 执行要求 | 钱按造价比例提，用品按标准配，用前要检查，旧的到期换新的，定期检测。安全部门查是否真用真配。 | ||
一、安全生产资金保障制度
１、根据财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知要求，建筑施工企业的安全费用以建筑安装工程造价为计提依据，房屋建筑工程类为2.0%，也可根据房屋建筑工程所在地主管部门要求执行。
２、安全劳动保护资金、安全教育培训专项资金我、安全技术措施资金等全部按有关现行定额和国家有关规定投入使用。
３、以上所有专项资金只得用于施工安全防护用品及设施的采购和更新、安全施工措施的落实、安全生产条件的改善，不得挪作他用。一经发现挪作他用，公司将视情节轻重给予适当的罚款处罚。
| 编制目的 | 让内部审计工作有章可循，不乱来，查房地产业务时心里有底，少出错。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 总部审计法务部全体人员，房地产业务各环节如营销、设计、工程等。 | ||
| 职责分工 | 审计法务部自己干，部门负责人带头，审计委员会盯着，总经理和分管领导过目签字。 | ||
| 操作流程 | 每年定计划→每季度调计划→查业务写底稿→出审计报告→提建议→跟整改→写落实报告→交集团和董事会。 | ||
| 执行标准 | 底稿要手写或系统录入，资料得齐全；报告用公司统一模板，问题写清楚；整改得有动作、有时间、有结果；所有材料至少存五年。 | ||
内部审计控制由总部审计法务部负责实施。
(一)审计法务部直接向董事下设的审计委员会负责，接受审计委员会的领导和监督。
(二)审计法务部部门负责人的任免由总经理提名，董事会审计通过。
(三)审计法务部内部设置专职内部审计人员，这些内部审计人员至少应具备会计、法律、管理或与公司主营业务相关专业等任一方面的专业知识。审计人员必须严格遵守审计人员职务行为规范及专业审计系列要求。(具体内容见附件7"内部审计控制"中的7-1)
(四)审计法务部审计主要工作是针对房地产业务主要环节进行专项审计，建立营销、设计、工程、成本、物业、离任审计等工作程序，并逐步完善。
| 制定背景 | 怕会计出错，怕有人乱来，想让账目清楚，钱不丢，公司资产安全。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 公司本部和国内所有控股子公司。 | ||
| 职责分工 | 财务部带头干，会计机构负责人盯得紧，出纳和会计各管各的活，老板亲戚不能干会计。 | ||
| 管理规定 | 没证不能做会计，亲属回避，凭证账簿专人审，交接要监交，印鉴分开管，出纳不碰稽核和账务。 | ||
| 监督与罚则 | 财务部不定期查子公司，合营股东也能查账，现金要天天对，盘库随时来，不对就马上问，问题记下来追到底。 | ||
房地产股份有限公司财务内部牵制制度
为了加强对会计工作的有效监督和控制，维护财务纪律，防止舞弊行为和工作差错的产生，保证公司资产和权益的安全、完整，提高会计核算工作质量，加强会计管理工作，特制定本制度。
本制度根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家其他有关法律法规，结合本公司的实际情况制定。
本制度适用于本公司及本公司在中华人民共和国境内依法设立的控股子公司。
一、人员牵制原则
1、实行会计人员持证上岗制度，未取得会计证的人员不得办理会计业务。
2、公司法定代表人或主要负责人的配偶、直系血亲及姻亲不得在本公司从事会计工作。
3、单位负责人、会计机构负责人、会计人员因公务发生的财务收支，本人在会计核算中应当回避。
| 制定背景 | 以前工资乱，有人干得多拿得少，有人干得少拿得多。大家有意见，影响干活积极性。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 只管签了一年以上用工协议的计件员工。 | ||
| 职责分工 | 人事部定标准，车间主管算钱发钱，厂长盯着别出错。 | ||
| 管理规定 | 按活多少发钱，病事假要扣钱，满勤有奖，迟到早退没奖。 | ||
| 监督与罚则 | 每月发工资前核对考勤和产量，错了马上改；发现虚报产量，扣当月浮动工资；人事部每季度查一遍账。 | ||
某公司员工工资福利制度
一、工资暂行办法
1.总则
①工资分配依据国家有关法规及公司合同章程规定，遵循按劳分配原则，实行同工同酬;
②工资的增长幅度依据公司生产经营效益、员工的工作实绩确定。
2.工资组成
①月薪制工资
a.月薪制工资由基本工资、浮动工资两部分组成;
b.基本工资按每人不同资历、学历等情况确定。
②计件制工资
a.计件制工资由基本工资、计件工资、浮动工资三部分组成;
b.计件制基本工资:按每个人工作技能、效率，由生产主管确定;
c.计件工资按公司确定每道工序的单价确定。
③各种工资制度的浮动工资包括各种福利津贴、补贴、奖金等内容(仅限于合同制员工)。