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财务出纳

时间：2026-09-25 07:06:47

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发布时间：2026-09-25

适用岗位：财务出纳、工程造价师、行政主管

制度目标	管住花钱，别超支。让公司赚钱目标能完成。预算执行好坏，直接关系子公司奖金。
职责分工	股份公司统一管。各公司总经理牵头组预算班子。业务部门和下属单位一起编预算。董事会批预算。
核心条款	按统一格式时间编预算。必须实事求是，结合自己实际。批了就得分解到部门、人头上。
执行要求	批完马上分指标。谁负责谁盯住。环境变了、计划改了、卖房进度不对了，得赶紧提修改建议。改前要再报批。

保利地产财务预算管理制度

第二十六条公司实行预算管理制度，通过财务预算的编制、审批和执行严格控制各公司的成本费用开支，确保各项经营计划和财务目标如期实现。财务预算的执行情况作为各子公司经营绩效考核的重要依据。

第二十七条财务预算的编制实行统一组织、逐级落实的原则。各公司应按照股份公司统一的内容、格式、时间节点等要求编制和上报财务预算。各公司每年应成立总经理领导下的预算编制管理机构，协调组织各业务部门和下属单位的预算编制工作，按时完成公司下年度财务预算的编制。

第二十八条财务预算的编制应本着实事求是的原则，从本单位的实际情况出发，做到既符合公司整体发展规划和预算目标要求，又符合公司的实际情况，切实可行。各公司编制的财务预算应报所在公司董事会审批。

制度目标	管好公司印章，不让乱盖章，公文更靠谱，大家用印有规矩。
职责分工	办公室管公章合同章法人章。财务部管财务章。各部门管自己部门的章。专人保管，不能乱放。
核心条款	盖章要先批，没批不准盖。空白纸不许盖。介绍信不能开空的。外带印章要填表、领导批、当天还。
执行要求	盖章前查审批单，登记每一项，盖完留单子。外带印章要签委托书。办公室天天盯着，定期查登记本和实物。

制度目标	管好公司印章和证件，不让乱用乱盖，保证每次盖章都按规矩来，不出错不丢东西。
职责分工	公章合同章法人章专人管，财务章分管领导指定人管，各部门印章自己部门派人管。
核心条款	印章必须锁起来，不能随便放；不能外借，特殊情况要书面申请；不准盖空白纸；所有盖章都要登记编号。
执行要求	用章先填申请表，部门负责人和分管领导签字才准盖；保管人要记清楚谁盖的、盖啥文件、几份几页；原件留一份交办公室存档；盖章前必须核对内容，不能漏审。

制定背景	公司要正常运转，得靠大家守规矩。不然容易乱套，工作拖拉，秘密泄露，还可能损害公司利益。
适用范围	湖南大学设计研究院有限公司广西分公司所有员工。
职责分工	行政办公室牵头管这事。各部门领导执行日常管理。人力资源部和公司领导负责检查监督。
管理规定	按时上下班，服从安排，保守秘密，不收贿赂，不浪费公物，不喧哗吵闹，接电话讲礼貌，不翻别人文件。
监督与罚则	考勤打卡记迟到早退，请假要批准备案。违反就扣钱、通报、甚至辞退。每月查考勤，每季度抽查行为规范。

制定目的	项目成本老超支，想让设计阶段就把钱管住，别等开工了才发现花多了。
适用范围	所有开发项目的方案设计和扩初设计阶段，重点管建安成本。
职责分工	造价部牵头干，工程师做测算写报告，经理审核把关，分管副总审批关键节点。
禁止行为	调研报告不写完不能进下一环节；成本测算超时一个月不交要说明；限额指标没会签不能发给设计部。
检查与监督	造价部每月自查进度，部门经理每季度抽查报告质量，超期3天提醒，超7天通报；未按流程走的返工重做。

制定背景	怕公司没人管出事，想让安全有人盯，值班不落空。
适用范围	公司所有值班的人，门卫、领导、巡逻的都算。
职责分工	值班的人自己负责，领导要管，人事和安全部盯着看。
管理规定	不能离岗，不能喝酒打牌，要记清楚交班事，发现隐患马上处理。
监督与罚则	每天查记录，不定期抽查，漏岗或没记清要被提醒，再犯就换人，问题大了要开会说。

设立背景	物业收钱管钱得有人盯，账目要清清楚楚，业主才信得过。
核心职能	管钱、记账、报税、算成本、做报表、对账、管发票、清点东西。
工作内容	审单子、做凭证、登账、编报表、报税务、管仓库、核往来、整档案。
协作关系	听管理处主任安排，跟仓库员对接盘点，和收费员核数据，向业委会交报表，配合审计查账。

制度目标	让学生吃饭时有秩序，不吵不闹，吃得干净又健康。
职责分工	值班老师全程管纪律，值周老师负责餐后集合，学生自己守规矩。
核心条款	排队进餐厅、安静吃饭、不插队、坐固定位置、不挑食、剩饭倒指定桶、餐具放漱洗槽。
执行要求	每天按流程走，老师现场盯，学生互相提醒，值周老师检查落实，违反就提醒改正。

设立背景	公司要管好现金，防止乱花钱，银行对账得有人盯。
核心职能	管现金、管支票、管银行对账、管凭证整理。
工作内容	数钱送银行、审单子、填支票、打凭证、装订本子、跑银行。
协作关系	跟会计一起干活，听财务主管安排，和银行柜台打交道，偶尔帮其他部门跑单子。

设立背景	项目要管钱管账管材料，得有人盯住每笔进出，不然容易乱套出问题。
核心职能	管项目的钱、算项目的账、控项目的成本，不让钱花错地方。
工作内容	审单据、建科目、做工资表、管材料出入库、报税、对工程款、记合同。
协作关系	听项目负责人安排，跟材料员核数量，和施工员对进度，同公司财务交报表，帮催款小组查账。

设立背景	公司要管好钱，得有人专门收付现金和银行转账，不然乱套了。
核心职能	管现金、管银行账户、管票据印章，确保每笔钱进出都清清楚楚。
工作内容	收付款、记日记账、每天盘现金、保管印鉴和空白支票、不超库存限额。
协作关系	听财务主管安排，跟会计对账，和项目部对接付款，跟领导汇报异常情况。

制度目标	管好银行存款和支票，防止乱用乱借，保证钱不丢不乱，账目清清楚楚。
职责分工	财务部负责总管；出纳管支票登记保管核对；会计管账目检查；采购员管及时报账。
核心条款	不准出租出借账户和支票；支票要按号登记；大小写金额必须一致；支票和印鉴分开放。
执行要求	每天清点现金和银行账，每月结一次；未到款要催；不定期查库存；购回支票马上登记；采购完马上报账。

制度目标	管好办公室日常事，比如文具领用、印刷、报销、电脑使用、买东西这些杂事，不让乱花钱乱做事。
职责分工	办公室管统筹和审核，部门经理负责签批申请，总经理最后批大钱和合同，行政部配合做预算。
核心条款	文具每月20日前交表，7日、14日前发；印刷要填表、批预算；杂费单张不超300元；电脑不许乱插盘、不许外传软件。
执行要求	所有申请按时交办公室，办公室统一做预算、走流程，没批的退回，付款前要签字，电脑出问题要马上报，东西坏了得登记。

制定背景	电梯老被乱用，客人等半天上不去，员工挤电梯还吵吵闹闹，影响酒店形象。
适用范围	酒店所有员工，各部门日常上下班和工作场景。
职责分工	各部门负责人管自己人，保安部盯着乘梯行为，人事部汇总处罚情况。
管理规定	四层以下不准坐电梯；陪客、送餐、推车、拿现金、修设备、应急这些才能坐；必须用员工梯。
监督与罚则	保安现场提醒，监控抽查，违规一次罚50元；部门建议标准，人事执行扣款；每月通报几次。

制定目的	公司要改机制建现代企业制度，管好财务让企业健康运转，避免乱花钱乱做账。
适用范围	管各所属企业财务工作，包括记账、算账、报账、资金使用、资产登记这些事。
职责分工	总公司财务本部牵头定规矩、查执行；企业财务部干活；总经理盯着落实；财务本部随时检查。
禁止行为	不准挪用流动资金干别的事，不准设小金库，不准账外藏资产，不准乱摊成本。
检查与监督	企业自己定细则报财务本部批，每月5号交报表，10号出汇总；不按时交或造假，派人查，领导要被处理。

制度目标	帮新员工懂公司文化，快融入团队，熟悉岗位工作。
职责分工	人力部管培训，其他部门配合。人力部组织集中培训，各部门负责实习培训。
核心条款	新员工必须参加培训，不参加就不转正。培训分集中课和岗位实习两块，要考试、提问、写总结。
执行要求	集中培训2天，实习3-6个月。实习要配辅导员，要记笔记、提问题、交清单、写报告。效果要考核，结果要备案。

制度目标	管好公司现金，不乱花不乱用，让每笔钱都清清楚楚，防止出错丢钱。
职责分工	财务部定规矩、监督执行；出纳管收付、记账、存钱；各部门负责人批借款和报销。
核心条款	工资差旅能用现金，超1000元必须转账；白条不能顶账；不准坐支；保险柜钥匙专人管。
执行要求	当天收入当天存银行；借款3-5天内必须报销；月底盘账对现金；不定期查库存，看有没有白条或私借。

设立背景	液化气运输安全管得严，得有人全程盯着
核心职能	管阀门开关、填记录、带证件、盯装卸、保路上安全
工作内容	带押运证出车、开闭紧急阀、接静电线、填充装单、联系采购方、帮司机看路
协作关系	跟驾驶员搭班跑车，听车队队长安排，和充装站人员对接装卸，跟财务对账目

制定背景	公司运作需要规范报销行为
适用范围	公司全体员工
职责分工	主管部门经理审核签字，财务部门支付现金，财务部解释制度
管理规定	报销要填单、附发票，出差10天内还钱，借款没还不能借新钱
监督与罚则	财务审核单据，不合规不给报，年底欠款从工资扣，违规要追责

设立背景	学校后勤公司要管钱管账，得有人专门收付现金和银行款项，保障日常运转不乱套。
核心职能	管现金、管银行账户、做收支登记、发工资奖金、对账、管支票和印章。
工作内容	审报销单、盖章付款、记现金和银行日记账、日清月结、跑银行取钱、发工资、编支出计划、对银行账、填调节表。
协作关系	跟会计对接最多，每天核对账目；向财务主管汇报；配合各部门报销人员收单；和银行工作人员打交道办业务。