| 制度目标 | 管好银行存款和支票，防止乱用乱借，保证钱不丢不乱，账目清清楚楚。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 财务部负责总管；出纳管支票登记保管核对；会计管账目检查；采购员管及时报账。 | ||
| 核心条款 | 不准出租出借账户和支票；支票要按号登记；大小写金额必须一致；支票和印鉴分开放。 | ||
| 执行要求 | 每天清点现金和银行账，每月结一次；未到款要催；不定期查库存；购回支票马上登记；采购完马上报账。 | ||
1、财务部人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号户头、支票。
2、填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。
3、出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。
4、出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未到帐款要及时催要清理。
5、会计出纳要不定期检查库存现金和银行存款。
6、支票与印鉴要分开存放。
7、采购员采购结帐后，要及时报帐。
| 制度目标 | 管好办公室日常事，比如文具领用、印刷、报销、电脑使用、买东西这些杂事，不让乱花钱乱做事。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 办公室管统筹和审核，部门经理负责签批申请，总经理最后批大钱和合同，行政部配合做预算。 | ||
| 核心条款 | 文具每月20日前交表，7日、14日前发；印刷要填表、批预算；杂费单张不超300元；电脑不许乱插盘、不许外传软件。 | ||
| 执行要求 | 所有申请按时交办公室，办公室统一做预算、走流程，没批的退回，付款前要签字，电脑出问题要马上报，东西坏了得登记。 | ||
物业公司行政管理制度范本办公室是直接对管理中心总经理负责中心行政事务管理的部门，亦可称为总经理办公室，行政事务包括中心办事处内部行政管理、部门协调、及协助总经理处理文书、租户沟通和外界联络工作。
1 内部政策管理
1.1 有关申领采购的规定1.部门员工根据工作需要申请领用文具时，须填写文具申请表。
2. 文具申请表由部门经理审核签批后，该表格于每月20日前送达办公室。
3. 办公室接收申请表后，由办公室经理审核并由办公室统筹做预算。
4. 办公室采用"先进先出"方法，发放文具用品，于次月7日、14日前，将文具送达使用者。
5.申领原则:要力尽节约，避免浪费。
| 制定背景 | 电梯老被乱用，客人等半天上不去，员工挤电梯还吵吵闹闹，影响酒店形象。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 酒店所有员工，各部门日常上下班和工作场景。 | ||
| 职责分工 | 各部门负责人管自己人，保安部盯着乘梯行为，人事部汇总处罚情况。 | ||
| 管理规定 | 四层以下不准坐电梯；陪客、送餐、推车、拿现金、修设备、应急这些才能坐；必须用员工梯。 | ||
| 监督与罚则 | 保安现场提醒，监控抽查，违规一次罚50元；部门建议标准，人事执行扣款；每月通报几次。 | ||
一、电梯使用范围
1、酒店除部门负责人外，四层以下(含四层)任何员工不得无故乘坐电梯(包括员工电梯)。
2、营销部人员陪同客人可乘坐电梯。
3、餐饮部迎宾员引领客人帮拿酒水可乘坐电梯、送餐人员可乘坐电梯。
4、客房部服务员推布草车、紧急查房时可乘坐电梯。
5、财务部持现金可乘坐电梯。
6、工程部人员紧急检修设备可乘坐电梯。
7、保安部在处理紧急突发事件可乘坐电梯。
8、各部门出入库大量物品，员工携重物可乘电梯。
9、政府监督部门来店检查协助工作人员可乘坐电梯。
二、乘梯要求:
1、内部员工乘梯时，一律使用员工电梯。
2、乘梯或等候乘梯时，不得延误电梯等候时间。如遇见客人须主动问好;把主通道留给客人;超载时应主动让行。
3、员工乘坐电梯要注意礼节礼貌，禁止在梯内嬉笑打闹、抽烟等不雅行为。
| 制定目的 | 公司要改机制建现代企业制度，管好财务让企业健康运转，避免乱花钱乱做账。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管各所属企业财务工作，包括记账、算账、报账、资金使用、资产登记这些事。 | ||
| 职责分工 | 总公司财务本部牵头定规矩、查执行；企业财务部干活；总经理盯着落实；财务本部随时检查。 | ||
| 禁止行为 | 不准挪用流动资金干别的事，不准设小金库，不准账外藏资产，不准乱摊成本。 | ||
| 检查与监督 | 企业自己定细则报财务本部批，每月5号交报表，10号出汇总；不按时交或造假，派人查，领导要被处理。 | ||
集团公司所属企业财务管理规定
第一章总则
第一条为适应中国ee发展总公司深化改革、转换机制，建立产权明晰、权责明确、管理科学的现代企业制度和推行所有者、管理者、经营者三者分开又相对统一的集团化管理模式的需要，合理规范ee系统各所属企业(不包括参股公司，以下简称企业)的财务会计工作，进一步加强和改善管理，保证企业沿着健康和良性循环的轨道发展，特制订本规定。
第二条各企业实行独立核算、自主经营、自负盈亏的财务体制。各企业必须根据自身特点和规模，按照会讨"法的有关规定设立独立的会计机构，配备必要的财会人员，负责本企业财务管理和会计核算工作。
| 制度目标 | 帮新员工懂公司文化，快融入团队，熟悉岗位工作。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 人力部管培训，其他部门配合。人力部组织集中培训，各部门负责实习培训。 | ||
| 核心条款 | 新员工必须参加培训，不参加就不转正。培训分集中课和岗位实习两块，要考试、提问、写总结。 | ||
| 执行要求 | 集中培训2天，实习3-6个月。实习要配辅导员，要记笔记、提问题、交清单、写报告。效果要考核，结果要备案。 | ||
第一章总则
第一条为使新员工更好地理解**房地产开发有限公司企业文化，加快融入公司氛围，熟悉工作岗位，特制定本制度。
第二条本制度所指的新员工是指新进公司工作的员工。
第三条本制度适用于公司及所属项目公司。
第四条人力资源部为新员工入职培训的归口管理部门，其他相关单位(部门)为新员工入职培训的协助管理部门。
第二章内容与程序
第五条所有新员工均须参加新员工入职培训，无特殊原因不参加新员工入职培训的，原则上不予转正。
第六条新员工入职培训周期为3-6个月，主要包括集中培训和试用期岗位实习培训两项内容。
第七条集中培训主要内容为:公司基本情况及产品介绍、发展历程及企业管理理念、组织架构与基本规章制度、管理制度体系与质量管理体系介绍，以及实地参观精品楼盘等。
| 制度目标 | 管好公司现金，不乱花不乱用，让每笔钱都清清楚楚，防止出错丢钱。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 财务部定规矩、监督执行；出纳管收付、记账、存钱；各部门负责人批借款和报销。 | ||
| 核心条款 | 工资差旅能用现金，超1000元必须转账；白条不能顶账；不准坐支；保险柜钥匙专人管。 | ||
| 执行要求 | 当天收入当天存银行；借款3-5天内必须报销；月底盘账对现金；不定期查库存，看有没有白条或私借。 | ||
一、总则
第一条为了加强现金管理，健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条本制度是根据国家财务制度的有关规定，结合公司的具体情况制定的，将随着国家相关政策及公司的实际情况的变化予以修改和完善。
二、现金使用范围
第三条使用现金范围:
(一)员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;
(二)出差人员差旅费;
(三)采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;
(四)业务活动的零星支出备用金;
(五)确需现金支付的其他支出。
三、现金收付原则
第四条收付现金必须根据规定的合法凭证办理，没有经过审批签章或超越规定审批权限的，出纳不予付款。不准白条顶款，不准垫支挪用。
第五条购买物品或支付货款，尽量使用支票、汇款等转账方式，减少现金支付量。
| 设立背景 | 液化气运输安全管得严，得有人全程盯着 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管阀门开关、填记录、带证件、盯装卸、保路上安全 | ||
| 工作内容 | 带押运证出车、开闭紧急阀、接静电线、填充装单、联系采购方、帮司机看路 | ||
| 协作关系 | 跟驾驶员搭班跑车，听车队队长安排，和充装站人员对接装卸，跟财务对账目 | ||
1、押运员要参加上级组织的学习培训，掌握液化石油气的性质，出车时要随时携带押运证件。
2、装卸车时负责开关紧急切断阀及各种阀门，负责装卸胶管、静电接地线。
3、装卸充装应认真填写充装记录，填写内容包括：槽车使用单位、车型车号、充装日期、充装量及充装者、复检者和押运签名。
4、在采购运输时，负责对外事务联系及经济往来，要求帐目清楚。
5、负责协助驾驶员做好行驶中的安全工作。
6、负责办理押运证的签发工作及回来后的协助保养工作。
| 制定背景 | 公司运作需要规范报销行为 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 公司全体员工 | ||
| 职责分工 | 主管部门经理审核签字，财务部门支付现金，财务部解释制度 | ||
| 管理规定 | 报销要填单、附发票，出差10天内还钱，借款没还不能借新钱 | ||
| 监督与罚则 | 财务审核单据，不合规不给报，年底欠款从工资扣，违规要追责 | ||
第一部分 总则
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
(一) 出差借款:出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。
(三) 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。
第三部分 日常费用报销制度及流程
第一条 日常费用主要包括:差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。
第二条 费用报销制度
(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。
| 设立背景 | 学校后勤公司要管钱管账，得有人专门收付现金和银行款项，保障日常运转不乱套。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管现金、管银行账户、做收支登记、发工资奖金、对账、管支票和印章。 | ||
| 工作内容 | 审报销单、盖章付款、记现金和银行日记账、日清月结、跑银行取钱、发工资、编支出计划、对银行账、填调节表。 | ||
| 协作关系 | 跟会计对接最多，每天核对账目；向财务主管汇报；配合各部门报销人员收单；和银行工作人员打交道办业务。 | ||
学校后勤公司财务出纳岗位职责
1、严格遵守国家财经法律法规和财会制度，认真执行《现金管理暂行条例》及《后勤总公司财务管理暂行办法》，认真审查各种报销或支出的原始凭证，根据会计审核签章的收、付款凭证复核后，在原始凭证上加盖相应印章再办理收、付款业务。
2、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确。
3、坚持日清月结制度。要求当日的出纳业务记入当天的日记帐，确认当天的库存现金余额。日清月结中，出纳人员应当主动将当日或当月现金及银行存款发生额主动与会计人员进行核对，银行存款的日记帐应与实际库存相符，同时与会计人员的明细帐、总帐相符。出纳人员与会计人员进行财务核对后，不能将已经入帐的凭证、单据拿走。
| 制定目的 | 财务报告乱七八糟，领导看不懂。想让数字说话，帮领导看懂钱去哪了、还剩多少、哪块亏了。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 财务部所有人，管周报、应收款表、部门收支表、行政费表、三大报表、财务分析。 | ||
| 职责分工 | 财务经理牵头写，会计做表，出纳核对数据，总经理每月底看报告并签字确认。 | ||
| 禁止行为 | 不准漏报应收款客户名字和金额，不准用复杂术语糊弄人，不准不附柱状图饼图，不准分析里没提建议。 | ||
| 检查与监督 | 每周一交资金周报，每月5号前交全套报表，财务经理自查，总经理抽查，迟交一次扣绩效分，错三次调岗。 | ||
物业管理公司财务报告
各种财务报告是财务部与公司领导进行沟通的重要工具，也是财务工作的重要成果。财务部应定期向公司领导递交相关报告及报表，具体时间与报表内容可能有差异，但总体应包含以下报表:
1.资金周报表。向公司领导提供公司最新的资金收支余情况，以便更好地使用或调度资金。
2.应收款明细表。应收款管理是物业管理企业财务管理的一个行业性的难点，财务部应按金额大小及拖欠时间长短等指标将各主要拖欠款客户进行列表，将本期应收款管理情况及时报告公司领导。
3.各部门收支情况表。
| 制度目标 | 管住客户欠款，防止钱收不回来，让回款快一点，账目清楚点。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 销售代表填表跑手续，业务经理审核把关，会计部录档案管账，财务总监批大额事项。 | ||
| 核心条款 | 新客户先开户再谈赊账，信用额度按季算，超期超限要领导签字才发货。 | ||
| 执行要求 | 当天入账，每月三号前发账龄表，销售代表每月签字确认，半年以上欠款要扣利息。 | ||
一、应收账款控制的两个重要指标为:信用额度、信用期。其中信用额度依据客户综合情况滚动制订(参见信用额度滚动制订实行办法)，信用期统一规定:商业最高为三个月，直销医院最高为四个月。应收帐款采用权责发生制核算。
二、分项管理制度:
1、客户开户管理:
1-1、对于新增客户，由销售代表填写“开户、授信申请表”并附上经过年检的营业执照(医院为医疗机构许可证)、药品经营许可证、税务登记证，经各级业务经理审核后交会计部，会计部就所提供的证照予以复审，合格后予以开户，相关信息录入档案。
1-2、新增客户原则上不授予信用额度，但业务部门认为该客户资信条件良好，可以赊销的，应在申请表上填写信用额度，经合格的法人或自然人担保，销售经理、销售副总裁、财务总监核决后方可授予信用额度。