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会计人员

时间：2026-09-25 15:34:04

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发布时间：2026-09-25

适用岗位：会计人员、财务负责人、会计主管

制定背景	有人调走或辞职，账目乱七八糟没人管，怕丢东西、漏记账、数字对不上。
适用范围	山青高中所有会计岗位人员。
职责分工	离职的会计要交清楚，接手的会计要接明白，会计主管盯着一般交接，校长盯着主管交接。
管理规定	凭证填完、账登完、盖章、填表；清册列全东西；电算化数据要现场操作交接；不许封包移交。
监督与罚则	三方签字盖章，清册一式三份；没办完不许离岗；监交人看全过程；出问题找移交人负责。

山青高中会计工作交接制度

一．会计人员工作调动或者因故离职，应按照《会计法》的规定，必须将本人所经管的会计工作全部交给接替人员，没有办理交接手续的，不得调动或者离职。

二．会计人员离职前必须将本人所经管的会计工作，在规定的期限内全部移交清楚，接替人员应当认真接管所交工作。

三．已经受理的经济业务尚未填制会计凭证，应当填制完毕，尚未登记帐目的，应当登记完毕，保证帐帐相符、帐实相符，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章，同时填写好“帐簿经管人员一览表”。

四．编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、票据、文件、其他会计资料和物品等内容。

制度目标	管好单位的钱，让预算不乱花，账记得清清楚楚，钱用得明明白白。
职责分工	单位领导总负责，会计主管具体组织，会计员管账，出纳管钱，大家各干各的活。
核心条款	记账用人民币，按日历年度算账，不能提前结账，凭证要合法，账目要对得上。
执行要求	所有单位必须照着做，地方可加补充规定但得报备，军队另定办法，日常要按时记账结账报账。

制定目的	怕钱收不回来，账乱七八糟，影响发工资和项目运转。
适用范围	管财务、业务员、项目经理，管工程款、货款、预付款、借款。
职责分工	财务每月清账写报告，业务员催款，项目经理盯进度，领导批调减和解决办法。
禁止行为	没领导签字不能调减应收款，超期不还扣工资，预付款不按合同付要追责。
检查与监督	财务每月10号、20号清账出单，业务员收到单3天内催，不催就通报，拖太久扣钱或处分，坏账要追责。

制定背景	怕做账乱套，科目不统一，和教委对不上数。
适用范围	本单位所有管钱管账的人。
职责分工	财务科牵头，主办会计执行，单位领导盯着看。
管理规定	原始凭证要合规，记账凭证要签字、字迹清、装订齐；不合规的单子得退回去改。
监督与罚则	报销先签字再审批，出纳编凭证，会计审账记账；月底结账打报表，数据要备份，凭证要装订好存档；谁乱来就退回重做。

设立背景	公司要上市，得有人管钱的事儿，财务得跟上战略节奏。
核心职能	管全盘财务，定战略、做预算、盯成本、搞投融资、抓核算监督。
工作内容	写财务计划、分析执行情况、建制度流程、报税、对接银行税务。
协作关系	向总经理汇报，和投融资部、业务部门常碰头，跟银行税务打交道，协调各分公司财务。

制定目的	怕报表出错影响医院决策，数据不准耽误医生看病和科研。
适用范围	只管人民医院里做医疗统计的同事。
职责分工	科长带着干，统计员自己收数、核数、报数，还要帮其他科室理数据。
管理要求	每天跑门诊病房拿日志，每月统数字、做对比、分疾病类型，报表必须核对再交。
监督与检查	质管科长盯着进度，漏报迟报要重做，数据错三次得重新学流程，每月抽查原始记录本。

设立背景	公司要管好钱，得有人专门记账算账出报表，不然老板不知道赚没赚钱。
核心职能	做账、审单、出报表、查错、分析钱花得对不对。
工作内容	做凭证、月底结账、出月报年报、查账差异、审报销单、写分析报告。
协作关系	跟出纳对流水，向财务主管汇报，帮业务部门看数据，配合审计查账。

设立背景	公司要管钱、报税、做账，得有人专门干这些事。
核心职能	管账本、报税、做报表、管钱进出、查账对账。
工作内容	录凭证、登账、做月报季报、开发票、报税、核对付款、管合同台账、整会计档案。
协作关系	听财务负责人安排，和出纳、仓管、业务、审计部、集团财务部打交道，常要对接银行和税务局。

制定背景	医院钱管不好容易乱套，报销没规矩、花钱没计划、账对不上，怕出错怕丢钱。
适用范围	全院财务科人员，还有要报销、领钱、管资产的同事。
职责分工	财务科带头干，各科室配合，科长盯着查，院长最后把关。
管理规定	发票必须真，签字不能少；现金当天交银行；支票不外借，空白不乱开；白条不能当凭证。
监督与罚则	每月对账，季度查凭证，年底清资产；谁漏签谁补，谁错付谁说明；查出问题要重做或赔钱。

设立背景	公司要管好总账，得有人专门盯费用、收入、成本这些事。
核心职能	管总账，做凭证复核，编报表，搞预算分析，建数据分析体系。
工作内容	做费用预提分摊，确认收入成本，复核应收应付凭证，编管理报表，写预算分析报告。
协作关系	听财务经理安排，跟应收、应付、费用岗同事一起干活，给管理层报数据，帮其他财务同事打下手。

制度目标	保护学校公共财产，让它更好服务教学工作，防止损坏丢失。
职责分工	校长总负责。教务处管实验室微机室，政教处管播音室，教师管自己桌椅，班级管本班讲桌门窗等。
核心条款	公物要登记借还，损坏要赔或修。每学期清查一次，账物必须对得上。班里东西坏了班里自己处理。
执行要求	登记本要写清楚品种数量日期，会计建好账本。每学期检查维修一次。外借必须校长和责任人签字，没手续不许拿走。

制度目标	让工业企业财务行为更规范，帮企业公平竞争，加强财务管理和经济核算。
职责分工	财政机关管监督，企业自己建制度、做计划、控收支、算账、分析、考核，董事长负责总把关。
核心条款	资本金要按时缴足，固定资产要折旧，存货要盘点，坏账要计提，费用不能乱列支。
执行要求	工商登记30天内报材料，变更也要30天内报；每月记账、算折旧、编报表；每年终了全面盘点；财务人员要签字负责，凭证账簿要真实完整。

制定背景	管不住钱，账算不清，资金乱用。想让财务活儿有章法，帮公司多赚钱。
适用范围	全公司所有人，所有花钱报销的事儿。
职责分工	财务总监带头，会计出纳干活，总经理董事长盯着看。会计和出纳不能一个人干两样。
管理规定	钱要当天记账，凭证必须真实，支票要审批，现金不能超5000，白条不能抵账。
监督与罚则	每月查账对账，报销超期就扣工资，出错先警告扣钱，再犯就走人。财务自己也要互相监督。

制定目的	会所钱账乱，老出错，想让每笔钱都清清楚楚，不丢不漏，大家干活有规矩。
适用范围	所有会所员工，管收钱、记账、交钱、开票这些事。
职责分工	商业管理部牵头定规矩，前台和管账的人各干各的活，管理处财务盯着对账签字。
禁止行为	不准一个人又收钱又管账，不准改账本，不准把营业款放家里，不准收小费，不准票卡送人。
检查与监督	每月3号前必须对完上月账并签字，每天或每周按时交钱，没交就扣绩效，查到混放钱直接开除。

制度目标	管好钱不乱花，让公司多赚钱，少浪费，把账算清楚。
职责分工	总会计师管全局，计划财务部管下属单位，各公司财务部长管自己地盘，出纳不能兼稽核。
核心条款	钱要专户专用，不准外借账户，付款要审批，现金超3000元当天存银行，发票必须真实。
执行要求	每月对账，每季分析，每年盘点资产，付款凭单子，报销要签字，会计出错要改，领导要支持财务人员。

设立背景	客户要有人管账和报税，公司得有专人做外账，不然税务出问题
核心职能	帮客户记账、报税、年检，整理归档税务资料，按时交报表
工作内容	收单据、做凭证、登账簿、装订凭证和账本，跑税务窗口交材料
协作关系	对接客户收单据，听财务主管安排，和工商税务人员打交道，跟同事换手资料

制度目标	管好市场里的人和事。不让乱要价，不让卖假货。让顾客放心买，让商城有好名声。
职责分工	部长定计划、盯执行；楼层主管带人查问题；管理员天天跑店铺，记情况，收钱，帮商户。
核心条款	每天查出勤、价格、卫生、安全；收租收税不拖；商品质量价格要盯紧；商户培训不能少。
执行要求	班前会天天开，巡查要有记录，问题当天报，每周写简报，奖罚马上兑现。投诉马上处理，突发事件立刻上报。

制度目标	管好公司银行收付款和存款余额，让流程清楚不乱。
职责分工	会计部做凭证登账，出纳管支票登记，结算中心办收款付款。
核心条款	十万元以下自己开票，十万元以上找结算中心；销售款转帐按结算中心制度走。
执行要求	单据要审批完才付款，凭证当天做，日记账当天登，对账每月做一次，不符马上报。

制度目标	让酒店钱花得明白，计划清楚，不乱花钱不超支，保证经营有条理。
职责分工	财务部编计划管钱，总经理拍板，集团总部和酒店集团审批，各部门配合提供数据。
核心条款	计划要10-11月编完，支出必须按计划走，超支要再批，备用金按三天量定，500元以上用支票。
执行要求	计划下达到各部门，周月年滚动调整，财务部每天盯备用金，每月编现金表，审计定期查，差错马上报。

制度目标	让财务做事有规矩，不乱花钱，管好钱袋子，看清账本，帮老板做决定。
职责分工	财务部定规矩、盯执行；出纳管现金票据印章；会计管账本报表；领导批钱批事。
核心条款	钱要日清月结，收付必须单据齐全，白条不能抵库，保险柜密码钥匙不外传。
执行要求	所有报销付款按流程走，手续不全出纳直接拒付；交接工作必须当面清点签字；每月初对银行账，月底结账出报表。