| 设立背景 | 集团要管好钱和制度，得有人查账、盯流程、防漏洞，审计岗就为这个设的。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 查账本、看流程、写报告、提建议、跟整改，保证钱花得对、制度跑得顺。 | ||
| 工作内容 | 写审计制度、编年度计划、做底稿、发通知、跑现场测试、写报告和建议书、盯整改、对接外部审计、盘现金银行、参加资产清点、帮评投资项目。 | ||
| 协作关系 | 向审计部经理汇报；和财务、业务、项目部门常打交道；找法务核风险；请it配系统数据；委托外审时跟事务所对接。 | ||
| 设立背景 | 集团管钱管项目得有人盯着，防出错防乱来，财务和经营都得查清楚。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 查账本、看花钱、盯项目、审领导、查舞弊、罚得合理、提醒大家守规矩。 | ||
| 工作内容 | 做财务审计、预算执行检查、投融资审计、经济责任审计、资金资产专项查、奖罚审核、接投诉、写警示材料。 | ||
| 协作关系 | 跟财务部、各子公司、项目部、高管打交道，向审计监察中心汇报，配合法务和人力查问题，一起开整改会。 | ||
岗位职责：
1、负责对集团公司及子公司进行财务审计、经营管理审计，对审计过程中发现的问题提出整改意见并监督落实、后续跟踪;
2、负责对集团公司、分子公司、项目部财务预算执行情况及财务收支情况进行审计;
3、负责对集团公司及子公司投融资及资产经营状况进行审计;
4、组织对集团公司及子公司高管、财务负责人、项目负责人定期进行经济责任审计;
5、负责对集团资金、资产管理进行定期专项审计工作;
6、对集团公司各中心、分子公司和项目的经济活动、管理活动进行监督、检查;
7、负责对公司所有奖罚进行审查，确保其合理性;
8、根据反舞弊体系受理条件，评估并处置相关投诉申请。组织实施舞弊监察事项，完成监察事项;
9、负责对监察事项进行整理汇总，形成监察警示文件，在集团公司进行守法廉洁宣导。
| 制定背景 | 怕钱乱花、药品乱放、设备乱用、合同乱签。想让每笔钱都清清楚楚，每盒药都有人管，每台设备不丢不坏，每份合同有人盯。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 全院所有收钱付钱的、管药管材料的、管设备的、签合同的岗位。 | ||
| 职责分工 | 财务科管钱、药剂科管药、设备科管设备、院办管合同。各科主任盯着，审计科不定期查。 | ||
| 管理规定 | 钱要当天存银行，不准坐支；药和材料要验收再入库；设备要账卡物对得上；合同得先调研再签。 | ||
| 监督与罚则 | 每月自查 季度抽查，查出问题当场登记，三次没改就通报，年底算总账扣绩效。检查结果贴公示栏。 | ||
人民医院内部控制制度4
1、货币资金方面
货币资金包括现金和银行存款。资金方面的内控制度就是对其收支情况的真实性、合法性、安全性、效益性进行监督和控制，监督是否建立各岗位责任，各岗位是否有相互制约，从而保证货币资金的安全合法。包括:资金收入是否按时交存银行，现金开支标准是否超范围，是否存在坐支现象;银行存款是否及时进行对帐并编制银行存款余额调节表。出纳人员不兼管帐薄、票据、不保管会计档案，不出借或出租银行帐号。资金是否做到日清月结，是否与帐薄、银行对帐单核对相符，或与库存现金核对相符等。
2、存货方面
存货包括药品、库存材料中的卫生材料、其他材料、低耗品。