| 制定目的 | 怕账做错、报表不准、钱对不上、档案乱丢、税缴晚了被罚。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 会计岗新人、主管会计、学院财务室所有电脑和账本。 | ||
| 职责分工 | 主管会计盯总账，新人管明细账，俩人一起对账、打表、备份。 | ||
| 管理要求 | 凭证当天录完，账每月核对，报表按时打，档案按月装订，税款不拖到月底最后一天。 | ||
| 监督与检查 | 主管每周翻凭证看日期，查漏打报表；少打一次扣绩效分，错一次重做三遍，三次错调离岗位。 | ||
1.配合主管会计开展日常核算，正确、及时地进行明细分类核算，编制记帐凭证并输入计算机软件系统，定期进行明细、日记账与总账核对，编制打印月份财务报表，并做好会计信息的备份工作;
2.及时打印记帐凭证，年度打印总账、明细账并装订成册，组织所有会计档案造册归档，做好会计档案的管理、查阅工作;
3.办理学院各往来账款的明细核算，及时清理往来账项;
4.按时办理各种税费、各类社会保险的清算和汇缴工作;
5.配合各类检查和清查，做好资料准备、调阅和接待工作;
6.完成领导交办的其他工作。
| 设立背景 | 医院要管好钱和账，得留下凭证和记录 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管好会计凭证账簿报表这些材料 | ||
| 工作内容 | 整理装订会计资料，保管两年，编册移交档案室，登记借阅 | ||
| 协作关系 | 听卫生局和档案局指导，跟医院档案室交接，向财务科长汇报，配合审计查账 | ||
一、医院会计档案指会计凭证、会计帐簿和会计报表等会计专业核算资料，是记录和反映医院经济业务活动、资金运动情况的重要证明。
二、医院会计档案工作，要接受卫生主管部门和同级档案管理机关的业务指导和监督检查。
三、医院每年形成的会计档案，由财会部门按照归档要求，整理装订成册，年度终结暂由财务部门保管二年，期满后，原则上应由财务会计部门编造清册移交医院档案部门保管。
四、医院财务部门对会计档案，必须进行科学管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便，严格执行安全、保密措施。
五、借阅会计档案必须有登记制度。