| 设立背景 | 酒店要收钱结账，得有人专门管现金和账目，不然客人离店时乱套。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管住客结账、收钱、兑外币、对账、交报表，确保每笔钱都清清楚楚。 | ||
| 工作内容 | 交接班、换零钱、收消费单、算房费、开账单、点现金、做日报表。 | ||
| 协作关系 | 听收银领班安排；和接待员交入住资料；跟餐厅要单子；帮客人解答问题；偶尔和财务核对账。 | ||
| 制度目标 | 管好公司那些贵重又用得久的东西。让买、收、用、搬、查、丢这些事都有数。帐、卡、实物三样对得上。 | ||
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| 职责分工 | 使用部门管实物和保养。行政部管调拨和盘点。采购部负责买。财务部记账和监督。 | ||
| 核心条款 | 买前要审批，验收要填单，搬家要办调拨，不能乱拆改，报废要鉴定，每年必须盘一次。 | ||
| 执行要求 | 买设备先报预算，临时买要写报告。验收后马上交发票和单子给财务。每半年抽查流动资产，年底全面盘点。盘盈盘亏都要写报告等批。 | ||
1、 目的
加强公司固定资产管理，正确核算固定资产的采购、验收、安装、使用、增加、减少、内部调动、资产盘点、盈亏处理等，确保公司财产帐、卡、物相符。
2、 责任
2.1 各使用部门为固定资产的保管部门，负责本部门固定资产的使用和维护，保证固定资产的实物存在以及性能完好、存放安全，各部门主管为固定资产管理的直接责任人;
2.2 行政部为固定资产的管理部门，负责固定资产的调拨，盘点工作的审批手续和工作组织;
2.3 采购部门或采购责任人负责固定资产的购置(特殊专用设备可以除外);
2.4 财务部为固定资产的核算和监督部门。
3、 制度
3.1名词解释：
本制度核算的固定资产是指使用时间在1年以上，单位价值在2，000元以上，能独立工作的非消耗性劳动资料。