| 制定目的 | 让招标投标更规矩，别乱来，大家公平竞争，少出问题，钱花得明白，项目干得踏实。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管所有搞工程建设招标投标的人和事，包括工程、设备材料、勘察设计监理这些活儿。 | ||
| 职责分工 | 发改委牵头管全国，各部门按分工盯着自己那块，地方政府管本地，财政盯预算，监察查干部。 | ||
| 禁止行为 | 干部不准插手招标，不准围标串标，不准弄虚作假，不准收钱帮人中标，不准指定中标人。 | ||
| 检查与监督 | 文件写了就得照办，谁不守规矩谁被查，查实了就罚钱、换人、取消资格，严重就抓人，日常有部门盯着，年底要检查。 | ||
中华人民共和国国务院令
第613号
《中华人民共和国招标投标法实施条例》已经20**年11月30日国务院第183次常务会议通过，现予公布，自20**年2月1日起施行。
总 理 温
二○**年十二月二十日
中华人民共和国招标投标法实施条例
第一章 总 则
第一条 为了规范招标投标活动，根据《中华人民共和国招标投标法》(以下简称招标投标法)，制定本条例。
第二条 招标投标法第三条所称工程建设项目，是指工程以及与工程建设有关的货物、服务。
| 制定目的 | 怕钱乱花、发票假、付款出错，项目钱管不好会亏本。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 项目所有花钱的人、所有报销单据、工程款和日常开销。 | ||
| 职责分工 | 项目负责人签字把关，财务拒付不合规单子，经办人自己写清楚白条原因。 | ||
| 管理要求 | 发票必须真、字迹清、大小写对、有清单；合同要董事长批；进度款按计划付。 | ||
| 监督与检查 | 财务看到手续不全就停办；谁签字谁负责；付错钱要赔；每月查报销单，项目负责人盯紧。 | ||
房地产公司资金使用审批程序
1、该项目项目负责人由双方共同委派，委托权限应成立书面文件，形同合同或协议。
2、财务报销必须是合法、有效的发票或收据，白条一律不予报销。特殊情况，购买货物金额较小，不能取得合法、有效的发票或单据，由经办人在白条上写出缘由，报项目负责人签字，方可报销。
3、所有发票或收据的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰可认，签章齐全，合法、有效，汇总发票或单据还须附有清单。
4、所有原始单据上业务经办人必须签字。
5、会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理，并及时向上级请求处理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
| 制度目标 | 管好医院的钱，不让乱花钱，保证钱用在刀刃上，帮领导做决定，让财务更清楚明白。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 财务处管总账、编预算、审单据；科室管自己台账；院领导批大额开支；审计科查可行性。 | ||
| 核心条款 | 报销要有正规发票、三人签字；现金当天存银行；药品材料按定额管；固定资产三级建账。 | ||
| 执行要求 | 每月清债权债务，每周核库存，日报月报按时交，差错登记后报批处理，每季做经济分析。 | ||
一、财务处工作制度
1、正确贯彻执行《会计法》、《会计基础工作规范》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《医院药品收支两条线管理暂行办法》等各项财经政策，加强会计核算和财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则，奉公守法，同一切贪污盗窃，违法乱纪行为作斗争。
2、严格执行国家对药品作价的规定和《云南省非营利性医疗服务基准价格》等物价政策，合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的应抓紧收回。凡是预算外的，无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支，应按审批手续办理。
3、根据医院事业发展计划，正确及时编制年度和季度的财务计划(预算)，保证临床和科研经费的需要，办理会计业务。按上级主管部门的要求，报送会计月报、季报、半年报和年报(决算)。
| 制度目标 | 管住公司买的大件东西，不乱丢不乱用，让每样东西都有人盯。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 使用部门提申请，商务部买东西，财务部记账，行政部管着和保养。 | ||
| 核心条款 | 买前要批，入库要验，编号贴签，登记两联卡，半年盘一次，坏了一定修。 | ||
| 执行要求 | 采购后48小时内送修，每季保养一次，盘点填单报批，数据错了要追责，外借必须老总点头。 | ||
某科技公司固定资产管理制度
第一条 目的
为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。
第二条 范围
本规则所称固定资产包括运输设备、仪表、工具、办公设备、台式电脑、笔记本电脑、测试设备等。
第三条 会计科目列帐原则
前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过2000元者应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。
第四条 管理职责
固定资产由使用部门提出申请、商务部负责采购、财务部列帐、行政部负责管理及保养。
第五条 固定资产的增置
固定资产的增置由使用部门根据需要提出申请，注明厂家、型号、规格、价格及所需时间，报行政部汇总审核报总经理/副总经理批准后，由商务部进行采购。
第六条 检验入库
1.固定资产采购完成后，由商务部会同使用部门按采购清单的内容对品种、规格、数量、性能、外观等进行检验。检验合格后，填写检验单，交库房管理员。
| 制度目标 | 管好工程结算这事，谁干的活谁去要钱，别拖着不结，别算错钱。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 项目经理盯结算进度，施工员填单子，财务核钱数，资料员管合同和图纸。 | ||
| 核心条款 | 按合同、图纸、现场记录来算钱；分预付、阶段、年终、竣工四种方式结；变更要有签字才认。 | ||
| 执行要求 | 每月10号前交进度报表，竣工后30天内交结算书，项目经理必须亲自核对每张签证和工程量，漏一项重来。 | ||
1． 总则
为规范工程结算，依照谁施工、谁负责催收工程款的原则，特指定本制度。
2． 工程结算的依据
编制建设工程结算主要依据以下文件资料：
（1） 工程和劳务承包合同。
（2） 施工进度计划和施工工期。
（3） 施工现场实际情况记录和有关费用签证。
（4） 施工图纸及有关技术资料。
（5） 预算定额、材料预算价格表和各项费用取费标准。
（6） 设计概算、施工图预算文件。
（7） 其他有关政策规定。
3． 工程结算的内容
根据工程结算对象不同，可以划分为以下几类：
（1） 工程价款结算，即对已完成的单项工程、单位工程、分部工程或分项工程，经有关单位验收合格后，按规定由建设单位向施工企业支付工程款项的经济行为，包括预收工程备料款和预收工程价款的结算。
（2） 设备、工（器）具购置结算。